Jednostkowe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A.

(1)

Jednostkowe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A.

okres od 01.01.2008 do

31.12.2008

okres od 01.01.2007 do

31.12.2007

okres od 01.01.2008 do

31.12.2008

okres od 01.01.2007 do

31.12.2007 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów 88 839 95 417 25 152 25 264

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej ‐6 844 ‐6 823 ‐1 938 ‐1 807

III. Zysk (strata) brutto 3 520 ‐12 794 997 ‐3 388

IV. Zysk (strata) netto 1 669 ‐11 715 473 ‐3 102

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 5 990 7 871 1 696 2 084

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 6 558 ‐6 743 1 857 ‐1 785

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej ‐12 146 ‐1 160 ‐3 439 ‐307

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 402 ‐32 114 ‐8

IX. Aktywa razem 135 288 128 557 32 425 35 890

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 69 397 64 151 16 632 17 909

XI. Zobowiazania długoterminowe 14 564 31 561 3 491 8 811

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 54 077 31 657 12 961 8 838

XIII. Kapitał własny 65 891 64 406 15 792 17 980

XIV. Kapitał zakładowy 20 938 20 938 5 018 5 845

XV. Liczba akcji 20 938 020 20 938 020 20 938 020 20 938 020

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,08 ‐0,56 0,02 ‐0,15

XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 3,15 3,08 0,75 0,86

XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję

(w zł / EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Powyższe dane finansowe za 2008 i 2007 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

− poszczególne pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2007 roku – 3,5820 PLN / EUR, i na dzień 31 grudnia 2008 roku ‐ 4,1724 EUR/PLN.

− poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego :

od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 roku – 3,7768 EUR/PLN od 1 stycznia do 31 grudnia 2008 roku ‐ 3,5321 EUR/PLN

WYBRANE DANE FINANSOWE REDAN S.A.

W tys zł W tys EUR

(2)

Jednostkwe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A. dane w tys. zł.

BILANS 31.12.2008 31.12.2007

A k t y w a Nota

I. Aktywa trwałe 48 849 49 155

1. Wartości niematerialne, w tym : 1 1 365 1 759

‐ wartość firmy

2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2

3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 1 884 1 664

4. Należności długoterminowe 4 1 554 2 330

4.1. Od jednostek powiązanych 1 554 2 330

‐ z tytułu dostaw i usług 2 310

‐inne 1 554 20

4.2. Od pozostałych jednostek ‐ z tytułu dostaw i usług ‐ podatkowe

‐inne

5. Inwestycje długoterminowe 39 340 36 858

5.1. Nieruchomości

5.2. Wartości niematerialne i prawne

5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 5 39 340 36 858

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 39 340 36 858

‐ udzielone pożyczki długoterminowe 140 374

‐ udziały i akcje w jednostkach powiązanych w tym: 39 200 36 484

‐ udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw

własności 375 375

‐ udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją

b) w pozostałych jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe

6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 4 706 6 544

6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 669 6 518

6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 37 26

II. Aktywa obrotowe 86 439 79 402

1. Zapasy 7 45 950 25 866

2. Należności krótkoterminowe 8 34 983 44 608

2.1. Od jednostek powiązanych 20 643 31 726

‐ z tytułu dostaw i usług 20 447 31 577

‐ inne 196 149

2.2. Od pozostałych jednostek 14 340 12 882

‐ podatkowe 2 605 3 106

‐ inne 16 63

3. Inwestycje krótkoterminowe 5 290 3 748

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 5 290 3 748

a) w jednostkach powiązanych 958 766

b) w pozostałych jednostkach 2 666 1 718

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 666 1 264

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 216 232

5. Składniki aktywów trwałych przeznaczone do sprzedazy 3 4 948

A k t y w a r a z e m 135 288 128 557

(3)

P a s y w a Nota 31.12.2008 31.12.2007

I. Kapitał własny 65 891 64 406

1. Kapitał zakładowy 11 20 938 20 938

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

4. Kapitał zapasowy 12 79 745 79 745

5. Kapitał z aktualizacji wyceny

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 13

7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe

b) ujemne różnice kursowe

8. Zysk (strata) z lat ubiegłych ‐36 461 ‐24 562

9. Zysk (strata) netto 1 669 ‐11 715

10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 11. Kapitały mniejszości

II. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 69 397 64 151

1. Rezerwy na zobowiązania 756 933

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 14 633 646

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 15 123 99

a) długoterminowa 6 6

b) krótkoterminowa 117 93

1.3. Pozostałe rezerwy 188

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe 188

2. Zobowiązania długoterminowe 16 14 564 31 561

2.1. Wobec jednostek powiązanych

2.2. Wobec pozostałych jednostek 14 167 30 929

‐ z tytułu dostaw i usług ‐ podatkowe

‐ z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek 17 13 757 30 510

‐inne 410 419

2.3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 397 632

3. Zobowiązania krótkoterminowe 18 54 077 31 657

3.1. Wobec jednostek powiązanych 10 050 783

‐ z tytułu dostaw i usług 9 807 540

‐inne 243 243

3.2. Wobec pozostałych jednostek 43 656 30 457

‐ podatkowe 378 667

‐ z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek 17 14 023 15 178

‐inne ( w tym leasing ) 533 1 660

3.3. Fundusze specjalne 104 153

3.4. Inne rozliczenia międzyokresowe 19 267 264

a) ujemna wartośc firmy

b) inne rozliczenia międzyokresowe 267 264

P a s y w a r a z e m 135 288 128 557

Wartość księgowa 20 65 891 64 406

Liczba akcji 20 938 020 20 938 020

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,15 3,08

Rozwodniona liczba akcji 20 938 020 20 938 020

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,15 3,08

(4)

Jednostkwe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A. dane w tys. zł.

POZYCJE POZABILANSOWE 31.12.2008 31.12.2007

1. Należności warunkowe 230 488 230 488

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 200 569 200 569

‐ otrzymanych gwarancji i poręczeń 200 569 200 569

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 29 919 29 919

‐ otrzymanych gwarancji i poręczeń 29 919 29 919

2. Zobowiązania warunkowe 9 312 6 491

1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) ‐ udzielonych gwarancji i poręczeń

1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 9 312 6 491

‐ gwarancji i poręczeń 2 110 1 765

‐ gwarancji celnych 2 700 700

‐ akredytyw 4 502 4 026

3. Inne (z tytułu)

‐ lokata bankowa stanowiąca zabezpieczenie

Pozycje pozabilansowe, razem 239 800 236 979

(5)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

jednostkowy Nota

Okres bieżący 01.01.2008 ‐

31.12.2008

Okres ubiegły 01.01.2007 ‐

31.12.2007

I. Przychody ze sprzedaży i zrownane z nimi 88 839 95 417

‐ w tym od jednostek powiazanych 64 408 69 160

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 2 022 2 414

2. Zmiana stanu produktow

3. Koszt wytworzenia produktów dla siebie

4. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 22 86 817 93 003

II.Koszty dzialalnosci operacyjnej 23 91 370 98 675

1. Amortyzacja 768 1 601

2. Zuzycie mater. i energii 957 980

3.Uslugi obce 8 275 7 928

4. Podatki i oplaty 256 406

5. Wynagrodzenia 4 503 4 380

6. Ubezp. społ. i inne swiadczenia 760 747

7.Pozostale koszty rodzajowe 500 555

8. Wartość sprzed. towarow i materialow 75 351 81 533

9. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 545

III. Zysk (strata) na sprzedaży ( I‐II ) ‐2 531 ‐3 258

IV. Pozostałe przychody operacyjne 24 12 929 6 837

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6 031

2. Dotacje

3. Inne przychody operacyjne 6 898 6 837

V. Pozostałe koszty operacyjne 25 17 242 10 402

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 182 34

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 14 732 8 269

3. Inne koszty operacyjne 2 328 2 099

VI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII‐VIII) ‐6 844 ‐6 823

VII. Przychody finansowe 26 15 581 610

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 13 316

‐ od jednostek powiązanych 13 316

2. Odsetki, w tym: 680 601

‐ od jednostek powiązanych 509 345

3. Zysk ze zbycia inwestycji

4. Aktualizacja wartości inwestycji 433

5. Inne 1 152 9

VIII. Koszty finansowe 27 5 217 6 581

1. Odsetki, w tym: 3 424 4 429

‐ dla jednostek powiązanych 53 431

2. Strata ze zbycia inwestycji 1

3. Aktualizacja wartości inwestycji 1 752 1 726

4. Inne 40 426

IX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X‐XI) 3 520 ‐12 794

X. Wynik na pozostałych zdarzeniach XI. Odpis wartości firmy z konsolidacji

XII. Zysk (strata) brutto (XII+/‐XIII) 3 520 ‐12 794

XIII. Podatek dochodowy 28 1 851 ‐1 079

a) część bieżąca

b) część odroczona 1 851 ‐1 079

XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

XVII. Zysk (strata) netto (XIV‐XV‐XVI+/‐XVII) 29 1 669 ‐11 715

Zysk (strata) netto 1 669 ‐11 715

Średnia ważona liczba akcji zwykłych 20 938 020 20 938 020

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,08 ‐0,56

(6)

Jednostkwe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A. dane w tys. zł.

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH metoda pośrednia

Okres bieżący 01.01.2008 ‐

31.12.2008

Okres ubiegły 01.01.2007 ‐

31.12.2007 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 1 669 ‐11 715

II. Korekty razem 4 321 19 586

1. Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat 1 851 ‐1 079

2. Podatek dochodowy ( zapłacony "‐", zwrócony "+") 3. Zyski (straty) mniejszości

4. Amortyzacja 768 1 601

5. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych ‐85 ‐9

6. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 801 3 569

7. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej ‐4 360 34

8. Zmiana stanu rezerw ‐164 ‐304

9. Zmiana stanu zapasów ‐20 084 1 858

10. Zmiana stanu należności 2 947 28 295

11. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 22 280 ‐15 877

12. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ‐227 1 048

13. Inne korekty ‐406 450

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/‐II) 5 990 7 871

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 12 240 3 882

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 9 708 198

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Z aktywów finansowych, w tym: 2 532 3 684

a) w jednostkach powiązanych 2 532 3 584

‐ zbycie aktywów finansowych 719 50

‐ dywidendy i udziały w zyskach 1 566

‐ spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 207 3 318

‐ odsetki 40 216

‐ inne wpływy z aktywów finansowych

b) w pozostałych jednostkach 100

‐ zbycie aktywów finansowych ‐ dywidendy i udziały w zyskach

‐ spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 85

‐ odsetki 11

‐ inne wpływy z aktywów finansowych 4

4. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki 5 682 10 625

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 774 172 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w tym: 4 908 10 253

a) w jednostkach powiązanych 4 908 10 253

‐ nabycie aktywów finansowych 4 908 9 873

‐ udzielone pożyczki długoterminowe 140

b) w pozostałych jednostkach ‐ nabycie aktywów finansowych ‐ udzielone pożyczki długoterminowe

4. Inne wydatki inwestycyjne 440

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I‐II) 6 558 ‐6 743

(7)

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 15 073 9 109

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki 3 326 685

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe 11 747 8 424

II. Wydatki 27 219 10 269

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i pożyczek 18 484 4 131

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 760 1 910

8. Odsetki 3 545 3 800

9. Inne wydatki finansowe 3 430 428

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I‐II) ‐12 146 ‐1 160

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/‐B.III+/‐C.III) 402 ‐32

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 402 ‐32

‐ zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 14 4

F. Środki pieniężne na początek okresu 1 264 1 296

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/‐ D), w tym: 1 666 1 264

‐ o ograniczonej możliwości dysponowania 19 10

(8)

Jednostkwe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A. dane w tys. zł.

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 64 406 77 002

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 64 406 77 002

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 20 938 20 938

1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) ‐ emisji akcji Redan SA b) zmniejszenia (z tytułu) ‐ umorzenia akcji (udziałów)

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 20 938 20 938

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 79 745 79 745

4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu)

‐ emisji akcji powyżej wartości nominalnej

‐ z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo min. wartość) ‐z przeniesienia kap.rezerwowego na zapasowy

b) zmniejszenia (z tytułu) ‐ pokrycia straty

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 79 745 79 745

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu)

z tytułu wyceny inwestycji długoterminowych ‐ nieruchomości ‐ wycena majątku trwałego

b) zmniejszenia (z tytułu) ‐ zbycia środków trwałych ‐ wycena majątku trwałego

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu)

‐ podziału zysku zgodnie z uchwałą WZA ‐ utworz. kap.na świadczenia pracown.

b) zmniejszenia (z tytułu)

‐z przeniesienia kap.rezerwowego na zapasowy ‐ rozwiązanie kapitałów na świadczenia pracownicze

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0

(9)

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu ‐36 277 ‐23 681 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych

7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

a) zwiększenia (z tytułu) ‐ podziału zysku z lat ubiegłych ‐korekta wyniku lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) ‐ podziału zysku z lat ubiegłych ‐ korekta wyniku lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu ‐36 277 ‐23 681

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów podstawowych ‐105

‐ rozwiazanie aktywa na stratę podatkową

‐322

‐ rozwiązanie rezerwy

563

‐ korekta wartości nadwyżek inwentaryzacyjnych

33

‐zdyskontowanie należności o wydłużonym okresie spłaty

‐379

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych ‐36 277 ‐23 786

a) zwiększenia (z tytułu) 14 59

‐ przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

‐ otrzymane odsetki od należności celnych dot. lat ubiegłych 59

‐ pozostałe korekty roku ubiegłego 14

b) zmniejszenia (z tytułu) 198 835

‐ przecena towarów sprzedanych w 2005 roku

‐ korekta kosztów rodzajowych

81 97

‐ decyzje US o zwrocie PPC za lata 2003/2004

‐ korekty sprzedaży dot. lat ubiegłych

16 305

‐korekta kosztu własnego

16 97

‐ pozostałe

85 336

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu ‐36 461 ‐24 562

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ‐36 461 ‐24 562

8. Wynik netto 1 669 ‐11 715

a) zysk netto

b) strata netto 1 669 ‐11 715

c) odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 65 891 66 406

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 65 891 66 406

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1.

WARTOŚCI NIEMATERIALNE Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0

b) wartość firmy 0

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 365 1 759

‐ oprogramowanie komputerowe 1 284 1 524

d) inne wartości niematerialne 0

e) zaliczki na wartości niematerialne 0

Wartości niematerialne razem 1 365 1 759

WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) własne 1 365 408

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy

leasingu 1 351

‐ leasing 1 351

Wartości niematerialne razem 1 365 1 759

(10)

Jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok 2008 rok Redan S.A. dane w tys. zł.

Nota 1.

a b d e

oprogramowani e komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu

0 0 3 479 2 335 0 0 3 479

b) zwiększenia (z tytułu) ‐ nabycia

‐ korekty wartosci

c) zmniejszenia (z tytułu) ‐153 ‐95 ‐153

‐ zbycia

d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu

0 0 3 326 2 240 0 0 3 326

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 1 720 811 0 0 1 720

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 241 145 241

‐ amortyzacja za okres 394 240 394

‐ zbycie WN ‐153 ‐95 ‐153

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 1 961 956 0 0 1 961

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 0 1 365 1 284 0 0 1 365

a b d e

oprogramowani e komputerowe

a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu

3 475 2 331 0 0 3 475

b) zwiększenia (z tytułu) 4 4 4

‐ nabycia 4 4 4

‐ korekty wartosci c) zmniejszenia (z tytułu) ‐ zbycia

d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 0 3 479 2 335 0 0 3 479

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 302 640 0 0 1 302

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 418 171 0 0 418

‐ amortyzacja za okres 418 171 418

‐ zbycie WN 0

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 1 720 811 0 0 1 720

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 0 1 759 1 524 0 0 1 759

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w

tym: inne wartości

niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i

prawne

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

Rok 2008

c

Wartości niematerialne i prawne razem koszty

zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

Rok 2007

c

Wartości niematerialne i prawne razem koszty

zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w

tym: inne wartości

niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i

prawne

Strona 10 z 29

(11)

Nota 2.

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007 a) wartość firmy ‐ jednostki zależne

b) wartość firmy ‐ jednostki współzależne c) wartość firmy ‐ jednostki stowarzyszone

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 0 0

Nota 3.

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) środki trwałe, w tym: 1 453 1 664

‐ grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0

‐ budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0

‐ urządzenia techniczne i maszyny 355 497

‐ środki transportu 787 881

‐ inne środki trwałe 311 286

b) środki trwałe w budowie 431 0

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 1 884 1 664

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) własne 1 633 1 451

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy

leasingu, w tym: 251 213

‐ leasing 251 213

Środki trwałe bilansowe razem 1 884 1 664

(12)

Jednostkowe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A. dane w tys. zł.

Nota 3.

ROK 2008

grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego

gruntu)

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

urządzenia techniczne i maszyny

środki transportu

inne środki trwałe

Środki trwałe razem

Środki trwałe przeznaczone do

sprzedaży

Środki trwałe bez przeznaczonych do

sprzedaży

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 461 5 196 3 056 1 844 1 186 11 743 5 704 6 039

b) zwiększenia (z tytułu) 20 165 349 533 1 067 20 1 047

‐ nabycia 20 165 349 533 1 067 20 1 047

‐ nabycia wcześniej leasingowanych/ zmiana grupy

c) zmniejszenia (z tytułu) 461 5 216 2 490 667 401 9 235 5 724 3 511

‐ sprzedaży 461 5 216 2 490 667 401 9 235 5 724 3 511

‐ zm.klasyf.sprzętu

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 0 731 1 526 1 318 3 575 0 3 575

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 41 671 2 556 963 900 5 131 756 4 375

f) amortyzacja za okres (z tytułu) ‐41 ‐671 ‐2 180 ‐224 ‐324 ‐3 440 ‐756 ‐2 684

‐ amortyzacja za okres 164 137 73 374 0 374

‐ zbycie środków trwałych ‐41 ‐671 ‐2 344 ‐361 ‐397 ‐3 814 ‐756 ‐3 058

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 376 739 576 1 691 0 1 691

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu ‐ zwiększenie

‐ zmniejszenie

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 0 355 787 742 1 884 0 1 884

‐ w tym przeznaczone do sprzedaży

‐ w tym środki trwałe bez przeznaczenia do sprzedaży 0 0 355 787 742 1 884 0 1 884

ROK 2007

grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego

gruntu)

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

urządzenia techniczne i maszyny

środki transportu

inne środki trwałe

Środki trwałe razem

Środki trwałe przeznaczone do

sprzedaży

Środki trwałe bez przeznaczonych do

sprzedaży

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 461 5 189 2 967 2 283 1 186 12 086 5 697 6 389

b) zwiększenia (z tytułu) 0 7 95 82 16 200 7 193

‐ nabycia 7 95 82 16 200 7 193

‐ nabycia wcześniej leasingowanych/ zmiana grupy 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 6 521 16 543 0 543

‐ sprzedaży 6 521 16 543 543

‐ zm.klasyf.sprzętu 0 0

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 461 5 196 3 056 1 844 1 186 11 743 5 704 6 039

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 36 556 1 766 1 112 830 4 300 636 3 664

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 5 115 790 ‐149 70 831 120 711

‐ amortyzacja za okres 5 115 796 183 85 1 184 120 1 064

‐ zbycie środków trwałych ‐6 ‐332 ‐15 ‐353 ‐353

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 41 671 2 556 963 900 5 131 756 4 375

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0

‐ zwiększenie 0 0

‐ zmniejszenie 0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 420 4 525 500 881 286 6 612 4 948 1 664

‐ w tym przeznaczone do sprzedaży 420 4525 3 0 0 4948 4 948

‐ w tym środki trwałe bez przeznaczenia do sprzedaży 497 881 286 1 664 1 664

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

Strona 12 z 29

(13)

Nota 4.

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 1 554 2 330

‐ od jednostek zależnych (z tytułu) 8

‐ dostaw i usług 2 310

‐ odsetki od pożyczek 8 20

‐ od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

‐ od pozostałych powiazanych (kaucja) 1 546

b) od pozostałych jednostek (z tytułu) ‐ odsetki od pożyczki

Należności długoterminowe netto 1 554 2 330

Odpisy aktualizujące wartość należności 3 647 2 630

Należności długoterminowe brutto 5 201 4 960

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) stan na początek okresu 2 330 92

‐ dostawy i usługi 2 310

‐ odsetki od pożyczek 20 92

b) zwiększenia (z tytułu) 1 584 5 010

‐ odsetki od pożyczki 174

‐ rozwiązanie odpisu 38

‐ inne (kaucje) 1 546

c) zmniejszenia (z tytułu) 2 360 2 772

‐ spłata odsetek 50 142

‐ utworzenie odpisu 1 055 2 630

d) stan na koniec okresu (z tytułu) 1 554 2 330

‐ odsetki od pożyczki 1 554 20

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH

Rok bieżący 31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

Stan na początek okresu 2 630 0

a) zwiększenia 1 055 2 630

b) zmniejszenia 38

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

3 647 2 630

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) w walucie polskiej 1 554 20

b) w walutach obcych 3 647 4 940

b1. jednostka/waluta SKK/TYS 15 604 21 940

tys. zł 1 751 2 310

b2. jednostka/waluta CZK/TYS 14 093 19 788

tys. zł 1 896 2 630

b3.pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 5 201 4 960

(14)

Jednostkwe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A. dane w tys. zł.

Nota 5.

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007 a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji

b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw

własności 375 375

‐ udziały lub akcje 375 375

‐ udzielone pożyczki

‐ inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) ‐

c) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą pełną

41 391 37 670

‐ udziały lub akcje 40 622 36 418

‐ dłużne papiery wartościowe

‐ inne papiery wartościowe (wg rodzaju) ‐

‐ udzielone pożyczki 769 1 252

‐ inne długoterminowe aktywa finansowe d) w pozostałych jednostkach

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 41 766 38 045

Odpisy aktualizujące długoterminowe aktywa finansowe 2 426 1 187

Długoterminowe aktywa finansowe, razem netto 39 340 36 858

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

Rok bieżący 31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) stan na początek okresu 36 858 29 658

‐ w tym pożyczki 374 3 035

‐ udziały i akcje w jednostkach powiązanych 36 484 26 623

b) zwiększenia (z tytułu) 5 225 10 871

‐ nabycie akcji, udziałów 4 924 10 016

‐ konwersja pożyczek kr i odsetek na udziały

‐ rozwiązanie odpisów 301

‐ przekwalifikowanie pożyczek z krótkoterminowych na długoterminowe 715

‐ udzielone pożyczki 140

c) zmniejszenia (z tytułu) 2 743 3 671

‐ przekwalifikowanie pożyczek na krótkoterminowe 272 234

‐ konwersja pożyczek

‐ spłata pożyczek 207 2 404

‐ inne ‐ utworzenie odpisu , sprzedaż udziałów 2 264 1 033

d) stan na koniec okresu 39 340 36 858

‐ w tym pożyczki 140 374

‐ w tym udziały 39 200 36 484

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

Rok bieżący 31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) w walucie polskiej 40 279 36 308

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 487 1 737

b1. jednostka/waluta tys./CZK 5 456 7 309

tys. zł 734 984

b2. jednostka/waluta tys./SKK 800 800

tys. zł 96 96

b3. jednostka/waluta tys./USD 10 10

tys. zł 32 32

b4. pozostałe waluty w tys. zł 625 625

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem brutto

41 766 38 045

(15)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

Rok bieżący 31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007 A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość

bilansowa) 38 965 36 483

a) akcje (wartość bilansowa): 2 797 2 791

‐ korekty aktualizujące wartość (za okres)

‐ wartość na początek okresu 2 791 2 791

‐ wartość według cen nabycia 2 797 2 791

b) obligacje (wartość bilansowa):

c) inne (wartość bilansowa): 36 168 33 692

‐ korekty aktualizujące wartość (za okres) ‐1 239 ‐984

‐ wartość na początek okresu 33 692 26 492

‐ wartość według cen nabycia 38 594 34 879

...

B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 375 375

a) akcje i udziały (wartość bilansowa): 375 375

‐ korekty aktualizujące wartość (za okres)

‐ wartość na początek okresu 375 375

‐ wartość według cen nabycia 375 375

b) obligacje (wartość bilansowa):

c) inne ‐ wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

Wartość według cen nabycia, razem 41 766 38 045

Wartość na początek okresu, razem 36 858 29 658

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem ‐1 239 ‐984

Wartość bilansowa, razem 39 340 36 858

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Rok bieżący 31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) w walucie polskiej 140 374

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 629 878

b1. jednostka/waluta CZK/TYS 4 756 6 609

tys. zł 629 878

...

b2.pozostałe waluty w tys. zł

Udzielone pożyczki długoterminowe , razem brutto 769 1 252

Odpis aktualizujący wartość udzielonych pożyczek 629 878

Udzielone pożyczki dlugoterminowe, razem netto 140 374

(16)

Jednostkowe sprawozdanie finansowe za 2008 rok Redan S.A.

Nota 5.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. a b c d e f g h i j k l m

nazwa (firma) jednostki przedmiot korekty wartość procent kapitał własny jednostki, w tym: n o p r s t

ze wskazaniem przedsiębiorstwa aktualizujące bilansowa posiadanego pozostały

kapitał własny, w

tym:

formy prawnej wartość

(razem)

udziałów / akcji

kapitału

zakładowego zysk (strata)

z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

zobowiąza‐

nia długo‐

terminowe

‐ zobowiąza‐

nia krótko‐

terminowe

‐ należności długo‐

terminowe

‐ należności krótko‐

terminowe

1 ADESSO S.K.A. Andrychów, Krakowska 83 handel detal. zależna/bezp. i pośred. met.konsolid.pełnej 20.11.2001r. 2 797 2 797 99,92 99,92 2 840 0 947 7941 0 7938 25592 256 25189 703 351 352 37320 121798 13321

2 TOP SECRET sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 16.07.2002r. 11 051 11 051 100 100 18 508 0 ‐4712 ‐8947 4235 8456 170 7950 16110 515 15595 22252 102721

3 TROLL MARKET sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 09.01.2004r. 1 411 1 411 0 100 100 270 0 6185 ‐12137 ‐9044 ‐3093 19961 296 19522 5529 843 4686 14279 49206

4 TARGET sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 19.01.2004r. 1 719 1 719 100 100 1 717 0 ‐1438 ‐1165 ‐273 769 0 769 511 280 231 1049 1611

5 TOP sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 21.01.2004r. 1 795 1 795 100 100 1 515 0 274 ‐56 ‐529 473 715 0 708 805 0 805 2448 2279

6 TOP CENTER sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 26.05.2004r. 836 836 100 100 834 0 ‐405 ‐390 ‐15 303 0 303 283 134 149 731 983

7 RCF sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 usługi zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 26.05.2004r. 544 52 492 100 100 542 0 ‐370 ‐374 4 2629 221 2279 1668 0 1668 2800 7038

8 REDAN s.r.o.Słowacja Bratysława, Bardosova 2/A handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 23.06.2004r. 96 96 0 100 100 96 0 ‐3565 ‐2267 ‐524 5509 1751 3749 284 281 3 2040 2823

9 EUROREDAN s.r.o. Czechy Velky Tynec, Olomoucka 90 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 18.10.2004r. 105 105 0 100 100 105 0 ‐4178 ‐2886 ‐807 5288 2525 2763 149 120 29 1215 1471

10 ROKAPPA sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 14.09.2004r. 2 825 2 825 100 100 2 824 0 ‐1742 ‐1554 ‐188 576 0 572 517 318 199 1657 1855

11 TOP MARK sp. z o.o. Łódź, Omłotowa 12/14 handel hurt. stowarz./bezpośred. met.praw.włas. 21.01.2002r. 375 375 33,24 33,24 1 128 0 8592 664 ‐231 15 27911 4078 23678 25588 0 25588 38295 45162

12 TOP SPEED sp.z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 01.09.2004r. 1 093 1 093 100 100 1 000 0 90 ‐24 ‐127 103 234 0 220 636 213 423 1300 1495

13 BALENO sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 26.05.2004r. 747 747 100 100 735 0 10 ‐423 ‐330 ‐93 86 0 86 171 78 93 408 897

14 GETAR sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 14.09.2004r. 960 960 100 100 959 0 ‐491 ‐767 276 307 0 307 189 24 165 775 1927

15 LUNAR sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 08.09.2004r. 415 415 100 100 414 0 ‐302 ‐177 ‐125 246 0 244 87 0 87 358 615

16 KADMUS sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 15.09.2004r. 2 141 2 141 100 100 2 100 0 40 ‐1766 ‐1476 ‐290 703 0 703 322 117 205 1077 557

17 KRUX sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 10.09.2004r. 1 852 1 852 100 100 1 826 0 24 ‐848 ‐1048 200 156 0 156 603 213 390 1158 1599

18 DOTAR sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 13.12.2004r. 1 137 50 1 087 100 100 1 137 0 ‐1105 ‐1088 ‐17 166 0 166 6 0 6 198 0

19 ELVIRO sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 14.12.2004r. 1 414 1 414 100 100 1 306 0 171 ‐107 ‐222 115 391 197 190 676 427 249 1761 2788

20 LEJDA sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 08.12.2004r. 2 261 50 2 211 100 100 558 0 1694 ‐432 ‐413 ‐19 544 0 541 591 83 508 2364 560

21 TUBAR sp. z o.o. Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 10.01.2005r. 855 855 100 100 824 0 30 ‐213 ‐284 71 51 0 51 135 97 38 692 707

22 ALFA‐REDA‐Ukraina Uktaina, Kijów. Hwoiki handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 22.03.2005r. 32 32 0 100 100 32 0 ‐1367 ‐693 ‐1009 1820 0 1820 285 0 285 485 757

23 KREPO Sp. Z O.O Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 11.10.2005r. 1 245 1 245 100 100 1 245 0 ‐623 ‐295 ‐328 827 480 346 225 140 85 1448 976

24 PROWIR Sp. Z O.O Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 13.10.2005r. 1 787 1 787 100 100 1 465 0 320 ‐318 ‐135 ‐183 527 130 392 383 227 156 1993 1516

25 TRAMZON Sp. Z O.O Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 14.10.2005r. 828 828 100 100 599 0 226 ‐403 ‐164 ‐239 746 0 742 325 172 153 1168 543

26 POSTIRO Sp. Z O.O Łódź, Żniwna 10/14 handel detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 20.10.2005r. 51 51 100 100 50 0 ‐25 ‐13 ‐12 12 0 12 6 0 6 37 0

27 BETA REDA Ukraina Uktaina, Kijów. Hwoiki handel. detal. zależna/bezpośred. met.konsolid.pełnej 19.09.2007r. 625 625 100 100 625 ‐243 ‐653 3 ‐522 2071 0 2068 187 30 157 2047 5695 243

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki

razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta

wartość udziałów / akcji

w jednostce siedziba

charakter powiązania (jednostka zależna,

współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich

i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności,

bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli /

uzyskania znaczącego

wpływu

kapitał zapasowy

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

otrzymane lub należne dywidendy od

jednostki za ostatni rok obrotowy wartość

udziałów / akcji według

ceny nabycia udział w

ogólnej liczbie głosów

na walnym zgromadzeni

u

wskazanie innej niż określona pod

lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli

/ znaczącego wpływu

kapitał zakładowy

należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna)

(17)

Nota 6.

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Rok bieżący 31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

6 518 5 508

a) odniesionych na wynik finansowy 6 840 5 508

b) odniesionych na kapitał własny ‐322

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 277 1 607

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z

tytułu) : 277 268

‐ ujemne różnice kursowe od wyceny na dzień bilansu

‐ wynagrodzenia wypłacone w kolejnym roku 10 15

‐ rezerwa na zobowiązania NKUP 6 97

‐ korekty sprzedazy dot. biezacego roku 233 28

‐ rezerwa na należności ‐ kwota netto NKUP

‐ rezerwa na zapasy NKUP 28

‐ inne 128

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową 1 338

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową

e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi

3. Zmniejszenia 2 126 597

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z

tytułu) 254 275

‐ zrealizowane ujemne różnice kursowe naliczone na dzień bilansowy ubiegłego roku

41 95

‐ zaliczenie do kosztów podatkowych przecenionego towaru

‐ rezerwy na naleznosci 59 151

‐ korekta sprzedaży z prawem zwrotu 12

‐ rezerwy na zapasy 56 29

‐ inne 86

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z wykorzystaniem aktywa na stratę

podatkową 1 872 0

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową 322

e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w

tym: 4 669 6 518

a) odniesionych na wynik finansowy 4 669 6 840

b) odniesionych na kapitał własny ‐322

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Rok bieżący

31.12.2008

Rok ubiegły 31.12.2007

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 17 1

‐ najem mebli, wyposazenie rozliczane wczasie 1 1

‐ inne (odsetki od leasingu) 16

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 20 25

‐ nakłady na założenie nowych spółek i znaki towarowe 20 25

‐ inne

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 37 26