• Nie Znaleziono Wyników

UZASADNIENIE DO PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ GMINY SIERAKÓW NA 2015 ROK

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "UZASADNIENIE DO PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ GMINY SIERAKÓW NA 2015 ROK"

Copied!
13
0
0

Pełen tekst

(1)

UZASADNIENIE DO PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ GMINY SIERAKÓW NA 2015 ROK

Projekt budżetu na 2015 rok przygotowano na podstawie art.. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t. j. Dz. U. z 2013 r. poz. 885, ze zmianami) oraz uchwały nr XLVII/297/10 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 29 czerwca 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej gminy Sieraków.

I. D O C H O D Y

Projekt planu dochodów budżetu gminy Sieraków na 2015 r. ustalono na podstawie:

ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (t.j. Dz.

U. z 2014 r. poz. 1115),

informacji Ministra Finansów o planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej oraz o planowanej dla gminy Sieraków kwocie dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych,

wykonania dochodów za 10 miesięcy (za 9 miesięcy - w przypadku dochodów pobieranych na rzecz gminy przez urzędy skarbowe) oraz przewidywanego wykonania dochodów w 2014 roku,

informacji Wojewody Wielkopolskiego oraz Krajowego Biura Wyborczego o planowanych na 2015 rok kwotach dotacji celowych na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami, a także o planowanych kwotach dotacji z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych gminy,

ustawy z dnia 21 lutego 2014 r. o funduszu sołeckim (Dz. U. z 2014 r. poz. 301) i opartej na jej przepisach własnej kalkulacji wysokości dotacji celowej z tytułu zwrotu części wydatków poniesionych w 2014 r. w ramach tego funduszu,

ustawy z dnia 13 czerwca 2013 r. o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2013 r. poz. 827, ze zmianami) i opartej na jej przepisach kalkulacji wysokości dotacji celowej z budżetu państwa na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego,

ustawy z dnia 26 lipca 2013 r. o zmianie ustawy – Prawo energetyczne oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2013 r. poz. 984) i własnej kalkulacji dotacji celowej na zadanie zlecone, tj. na wypłatę dodatków energetycznych,

zawartych umów o dofinansowanie projektów realizowanych przez gminę Sieraków,

uchwały nr X/79/2014 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 30 października 2014 roku w sprawie podatku od nieruchomości położonych na terenie miasta i gminy Sieraków,

uchwały nr X/80/2014 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 30 października 2014 r. w sprawie obniżenia ceny skupu żyta stanowiącej podstawę obliczenia podatku rolnego na 2015 rok,

(2)

uchwały nr X/78/2014 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 30 października 2014 roku w sprawie określenia stawek podatku od środków transportowych na 2015 rok,

uchwały nr LII/341/10 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 9 listopada 2010 r. w sprawie ustalenia stawek opłaty miejscowej oraz zasad jej poboru,

uchwały nr VIII/59/2013 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 26 września 2013 r. w sprawie opłaty targowej,

uchwały nr V/38/2013 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 25 czerwca 2013 r. w sprawie wyboru metody obliczania opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi od właścicieli nieruchomości objętych zorganizowanym odbiorem odpadów,

uchwały nr V/40/2013 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 25 czerwca 2013 r. w sprawie ustalenia wysokości stawek opłat za korzystanie z przystanków komunikacyjnych zlokalizowanych na terenie gminy Sieraków,

uchwały nr IV/34/2014 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 29 kwietnia 2014 r. w sprawie utworzenia Strefy Płatnego Parkowania w Sierakowie,

analizy wyników bieżących i potencjału ekonomicznego gminnej spółki (Gmina jest w 100

% udziałowcem w spółce Wielobranżowe Przedsiębiorstwo Komunalne sp. z o.o. Sieraków.

Bieżące wyniki finansowe oraz sytuacja ekonomiczna spółki jest na tyle korzystna, że przy realizacji własnych projektów inwestycyjnych powinny również pozostać po zakończeniu 2014 roku środki na wypłatę dywidendy dla właściciela);

informacji Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Międzychodzie o budynkach oddanych do użytkowania w 2014 r.,

korekt deklaracji w sprawie podatku od nieruchomości.

W 2015 roku przewiduje się dochody budżetu w wysokości 24.858.503,03 zł w tym:

- dochody bieżące 23.823.177,03 zł

- dochody majątkowe 1.035.326,00 zł.

Z dochodów ogółem przypada na:

1. dochody własne w wysokości 14.003.928,80 zł, co stanowi spadek o 0,97 % w stosunku do planu na 2014 rok;

2. dotacje celowe w kwocie 4.044.299,23 zł, tj. spadek w stosunku do planu roku 2014 o 51,35 % (w 2014 r. było więcej dochodów z tytułu dofinansowania projektów ze środków unijnych), w tym:

- na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 3.196.905,08 zł, tzn.

spadek w stosunku do roku 2014 o 19,33 %; wielkość ta wynika z pism informujących Wojewody Wielkopolskiego i Krajowego Biura Wyborczego, ponadto zaplanowano na podstawie ustawy z dnia 26 lipca 2013 r. o zmianie ustawy – Prawo energetyczne oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2013 r. poz. 984) dotację na wypłatę dodatków energetycznych w wysokości planu dotacji na I kwartał 2014 r., tj. w kwocie 1.146,08 zł;

- na dofinansowanie własnych zadań bieżących gminy w wysokości 636.816,00 zł, tj.

spadek w porównaniu z rokiem 2014 o 39,32 % (w planie dotacji na dofinansowanie zadań własnych na 2015 rok Wojewoda nie zaplanował żadnych kwot na realizację programu wieloletniego „Pomoc państwa w zakresie dożywiania” oraz na pomoc materialną dla uczniów o charakterze socjalnym (środki na te zadania uruchamiane są w

(3)

trakcie roku budżetowego). Plan dotacji na zasiłki okresowe oraz na zasiłki stałe, które powinny być finansowane w całości z dotacji z budżetu państwa, jest niewystarczający na pokrycie realizacji tych zadań w całości). W ramach dotacji na dofinansowanie zadań własnych zaplanowano dotację celową z budżetu państwa – jako zwrot części wydatków bieżących wykonanych w 2014 roku w ramach funduszu sołeckiego.

Wysokość dotacji została oszacowana na podstawie planu wydatków w ramach funduszu sołeckiego na 2014 rok oraz zaawansowania realizacji zadań przez sołectwa.

Przyjęto, że sołectwa zrealizują 90 % planu, w oparciu o algorytm naliczania dotacji ustalono wysokość dotacji na zadania bieżące na kwotę 44.200,00 zł. Ponadto na podstawie ustawy z dnia 13 czerwca 2013 r. o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2013 r. poz. 827, ze zmianami) w oparciu o liczbę dzieci korzystających z wychowania przedszkolnego skalkulowano wysokość dotacji celowej na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego na kwotę 370.000,00 zł;

- na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gminy – zaplanowano dotację celową z budżetu państwa – jako zwrot części wydatków majątkowych wykonanych w 2014 roku w ramach funduszu sołeckiego. Wysokość dotacji została oszacowana analogicznie jak dotacja na zadania bieżące na podstawie planu wydatków majątkowych w ramach funduszu sołeckiego na 2014 rok oraz zaawansowania realizacji zadań przez sołectwa. Przyjęto, że sołectwa zrealizują 90 % planu wydatków, w oparciu o algorytm naliczania dotacji ustalono wysokość dotacji na zadania inwestycyjne na kwotę 7.800,00 zł;

- dotacja z budżetu Powiatu Międzychodzkiego na realizację zadań bieżących powiatu w drodze porozumień - w wysokości 12.584,00 zł, tj. o 10 % wyższa od dotacji na 2014 rok;

- dotacja celowa (bieżąca) z grantu Polsko-Amerykańskiej Fundacji Wolności na dofinansowanie projektu „Cztery pory roku z językiem angielskim” w ramach Programu English Teaching – w kwocie 5.994,24 zł (umowa o dofinansowanie nr 23/26/ETAs2014);

- dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich (na podstawie zawartych umów) w łącznej kwocie 184.199,91 zł, w tym:

na projekt pn. „Regulacja możliwości retencyjnych wód oraz zachowanie i zabezpieczenie obszarów objętych szczególnymi formami ochrony przyrody w Lutomku i gminie Sieraków” - umowa nr 00220-6173-SW1500147/13 wraz z aneksem (dotacja majątkowa z PO RYBY) – kwota dofinansowania 87.000,00 zł, w tym ze środków Unii Europejskiej 65.250,00 zł,

na projekt pn. «Moje sierakowskie przedszkole szansą na rozwój i funkcjonowanie w „Wielkim Świecie”» – umowa nr POKL.09.01.01-30-009/13-00 (dotacja bieżąca z Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki) – kwota dofinansowania 65.834,91 zł, w tym ze środków Unii Europejskiej 65.834,91 zł;

na projekt pn. „Plan gospodarki niskoemisyjnej dla gminy Sieraków” - umowa nr POIS.09.03.00-00-126/13-00 (dotacja bieżąca z PO Infrastruktura i Środowisko) – kwota dofinansowania 31.365,00 zł, w tym ze środków Unii Europejskiej 31.365,00 zł;

3. rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych w wysokości 4.802,00 zł, w tym:

- rekompensata z WFOŚiGW skutków zwolnień ustawowych z podatku od nieruchomości gruntów pod wodami jezior, będących własnością Skarbu Państwa – w wysokości 4.802,00 zł, wyliczona w oparciu o wykonanie w roku 2014 oraz stawki podatku od nieruchomości obowiązujące w 2014 roku;

(4)

4. subwencja ogólna w kwocie 6.805.473,00 zł (wzrost w stosunku do 2014 roku o 4,01 %), w tym:

- część oświatowa 5.259.529,00 zł

ustalona zgodnie z informacją Ministra Finansów, wyższa od subwencji oświatowej na 2014 rok o 4,59 %,

- część wyrównawcza - w zakresie kwoty uzupełniającej dla gmin, w których gęstość zaludnienia jest niższa od średniej krajowej i dochód podatkowy na jednego mieszkańca jest równy bądź niższy od 150 % średniego dochodu podatkowego na jednego mieszkańca w kraju

1.389.312,00 zł

ustalona zgodnie z informacją Ministra Finansów, wyższa od kwoty z 2014 roku o 5,56 %,

- część wyrównawcza – w zakresie kwoty podstawowej dla gmin, w których wskaźnik dochodów podatkowych na jednego mieszkańca jest mniejszy niż 92 % wskaźnika dochodów podatkowych dla wszystkich gmin – w 2015 r. gmina nie otrzyma tej części subwencji. Rokiem bazowym dla kalkulacji tej części subwencji na rok 2015 jest rok 2013. W 2013 r. wskaźnik dochodów podatkowych gminy na jednego mieszkańca wyniósł 1.447,77 zł i był wyższy niż wskaźnik dochodów podatkowych w kraju do liczby mieszkańców kraju (wskaźnik ten dla kraju wyniósł 1.435,18 zł);

- część równoważąca (należna w 2015 roku gminom wiejskim i miejsko-wiejskim, w których wydatki na dodatki mieszkaniowe, poniesione w 2013 roku w przeliczeniu na jednego mieszkańca gminy były wyższe od 90 % średnich wydatków wszystkich gmin wiejskich i miejsko-wiejskich poniesionych na ten cel w 2013 r., w przeliczeniu na jednego mieszkańca tych gmin) 156.632,00 zł ustalona zgodnie z informacją Ministra Finansów, wyższa od kwoty z 2014 r. o 33,51 %.

W poszczególnych tytułach wzrost dochodów budżetowych własnych przedstawia się następująco:

A. Podatki i opłaty lokalne oraz inne dochody podatkowe

1) Podatek od nieruchomości ( § 0310 )

Wpływy z podatku od nieruchomości planuje się pozyskać w kwocie 4.700.000,00 zł, w tym:

- osoby prawne - 3.400.000,00 zł

- osoby fizyczne - 1.300.000,00 zł

tj. o 8,86 % mniej niż przewidywane wykonanie za 2014 rok (w 2014 roku przewidywane wykonanie dochodów jest wyższe ze względu na spłatę należności z lat poprzednich). Przy kalkulowaniu dochodów z tego podatku uwzględniono stawki podatku na 2015 rok uchwalone przez Radę Miejską, a także uwzględniono zmiany w powierzchniach nieruchomości oraz zmiany przeznaczenia nieruchomości jakie zaszły w 2014 roku. W projekcie budżetu na 2015 rok założono również, że ściągnięta będzie

(5)

część zaległości oraz zostaną podjęte wzmożone działania wobec podatników unikających opodatkowania (zwłaszcza nowo wybudowane obiekty).

2) Podatek rolny ( § 0320 )

Wpływy z podatku rolnego przewiduje się w wysokości 326.000,00 zł, w tym:

- osoby prawne - 16.000,00 zł

- osoby fizyczne - 310.000,00 zł tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok.

Wysokość wpływów z tego tytułu zależna jest od ceny 1 dt żyta stanowiącego podstawę obliczania stawki podatku z ha przeliczeniowego gruntów oraz od udzielonych ulg i zwolnień ustawowych. Średnia cena 1 dt żyta za 11 minionych kwartałów (ogłoszona przez GUS) wynosi 61,37 zł i jest niższa od ceny za 11 kwartałów ogłoszonej w 2013 roku o 11,42 %. Rada Miejska podjęła uchwałę nr X/80/2014 w sprawie obniżenia ceny skupu żyta stanowiącej podstawę obliczenia podatku rolnego na 2015 rok do kwoty 50,00 zł i taką cenę żyta przyjęto do kalkulacji wpływów z tego podatku.

3) Podatek leśny ( § 0330 )

Wpływy z podatku leśnego przewiduje się w kwocie 280.000,00 zł, w tym:

- osoby prawne - 262.000,00 zł

- osoby fizyczne - 18.000,00 zł tj. o 9,16 % powyżej przewidywanego wykonania za 2014 rok.

Wielkość wpływów z tego podatku oszacowano w oparciu o średnią cenę drewna uzyskaną przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2014 r., która wynosi 188,85 zł za 1 m3 i jest wyższa w porównaniu z rokiem poprzednim o 10,41 %. Przy kalkulowaniu planowanych dochodów założono, że cena drewna dla celów podatku leśnego nie będzie obniżana.

4) Podatek od środków transportowych ( § 0340 )

Wpływy z tego podatku oszacowano na kwotę 150.380,00 zł, w tym:

- osoby prawne - 380,00 zł - osoby fizyczne - 150.000,00 zł tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok.

Przy kalkulowaniu wpływów z podatku od środków transportowych uwzględniono stawki podatku określone przez Radę Miejską w uchwale nr X/78/2014.

5) Opłaty lokalne

a) opłata targowa ( § 0430 ) - przewiduje się wpływy w wysokości 10.000,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania w 2014 roku (tegoroczny plan dochodów nie będzie zrealizowany);

b) opłata miejscowa ( § 0440 ) - przewiduje się, że w roku 2015 uzyska się dochód w wysokości 20.000,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok

c) opłata od posiadania psów ( § 0370 ) - opłata ta jest opłatą fakultatywną. Przy kalkulowaniu dochodów budżetowych założono, że Rada Miejska nie wprowadzi w 2015 roku opłaty od posiadania psów w związku z tym nie przewiduje się dochodów z tego tytułu.

6) Wpływy z opłaty skarbowej ( § 0410 ) zostały zaplanowane w wysokości 42.000,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok.

(6)

7) Podatek od czynności cywilnoprawnych ( § 0500 )

Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych zaplanowano w kwocie 176.000,00 zł, w tym:

- osoby prawne - 1.000,00 zł - osoby fizyczne - 175.000,00 zł tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok.

8) Przewiduje się w 2015 roku wpływy z podatku opłacanego w formie karty podatkowej ( § 0350 ) w kwocie 20.000,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania w roku 2014.

9) Z podatku od spadków i darowizn ( § 0360 ) przewiduje się wpływy w wysokości 25.000,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania roku bieżącego. Dochody te są trudne do oszacowania, uzależnione są od wcześniejszego wystąpienia zdarzeń podlegających opodatkowaniu, na które gmina nie ma żadnego wpływu.

10) Inne opłaty stanowiące dochody gminy na podstawie ustaw:

a) dochody z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi (§ 0490) zaplanowano w kwocie 740.0000,00 zł (szacunek dochodów przygotowano w oparciu o złożone deklaracje oraz o stawki opłat aktualnie obowiązujące stawki opłat);

b) dochody z opłat za parkowanie pojazdów w strefie płatnego parkowania (§

0490) zaplanowano w kwocie 80.000,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok;

c) zaplanowano wpływy z tzw. renty planistycznej (§ 0490) w kwocie 20.000,00 zł, tj. na poziomie planu na 2014 rok;

d) opłaty za zajęcie pasa drogowego (§ 0490) zaplanowane zostały w kwocie 2.000,00 zł, tj. na poziomie planu na 2014 rok;

e) opłaty za korzystanie z przystanków autobusowych (§ 0490) zaplanowane zostały na kwotę 3.000,00 zł - na podstawie uchwały Rady Miejskiej nr V/40/2013 z dnia 25 czerwca 2013 r. w oparciu o ustaloną stawkę oraz o szacowaną ilość zatrzymań na przystankach;

f) opłaty za zezwolenia na sprzedaży napojów alkoholowych (§ 0480) zaplanowano na podstawie wydanych zezwoleń na kwotę 161.019,00 zł.

11) Udział w podatku dochodowym od osób prawnych ( § 0020 ) skalkulowano w wysokości 180.000,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok (tegoroczny plan nie będzie zrealizowany).

12) Na 2015 rok zaplanowano z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (§ 0010) kwotę 5.048.463,00 zł, tj. o 12,23 % więcej niż w planie na 2014 rok. Plan dochodów ustalono na podstawie prognozy przygotowanej przez Ministerstwo Finansów.

B. Dochody z majątku gminy.

(7)

1. W 2015 roku przewiduje się uzyskać dochody ze sprzedaży nieruchomości komunalnych w wysokości 938.526,00 zł, tj. o 27 % powyżej przewidywanego wykonania za 2014 rok (przewiduje się wykonanie planu sprzedaży w 2014 r.). W ogólnej sumie dochodów ze sprzedaży kwotę 38.526,00 zł stanowią raty ze sprzedaży mieszkań i gruntów dokonanych w latach minionych oraz w roku bieżącym, natomiast kwota 900.000,00 zł dotyczy sprzedaży nowych nieruchomości i lokali. Oczekiwane wyższe w porównaniu z rokiem bieżącym dochody ze sprzedaży nieruchomości planuje się uzyskać ze sprzedaży atrakcyjnych działek pod zabudowę mieszkaniową w Sierakowie (na Piaskach) oraz działek pod zabudowę rekreacyjną w Ławicy i Grobi (planuje się przeznaczyć do sprzedaży 28 nieruchomości). Ożywienie na rynku nieruchomości również spowodowało wzrost zainteresowania nieruchomościami oferowanymi do sprzedaży przez gminę.

2. Szkoła Podstawowa Sieraków zaplanowała dochody ze sprzedaży złomu w kwocie 500,00 zł.

3. Zaplanowano dochód ze sprzedaży drewna z zieleni gminnej w kwocie 1.000,00 zł.

4. Wpływy z dzierżawy mienia komunalnego – planowana łączna kwota 174.285,80 zł, w tym:

a) dochody z dzierżawy sieci wodociągowej i kanalizacyjnej we wsiach zaplanowano w kwocie 5.000,00 zł,

b) dzierżawa obwodów łowieckich (są to obwody śródpolne) - wpływy z tego tytułu skalkulowano na kwotę 3.600,00 zł, porównywalnie do wykonania w 2014 r.

c) dzierżawa gruntów i nieruchomości - opierając się na zawartych umowach dzierżawy, przewiduje się dochody z tego tytułu w kwocie 63.600,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania w 2014 roku,

d) opłaty za rezerwację miejsc handlowych na targowisku – zaplanowano dochody w kwocie 1.000,00 zł,

e) dochody za wynajem pomieszczeń biurowych w budynku Urzędu Gminy zaplanowano w wysokości 3.902,40 zł,

f) dochody placówek oświatowych z dzierżawy, najmu pomieszczeń zostały skalkulowane na kwotę 25.000,00 zł,

g) dochody za wynajem pomieszczeń świetlicy opiekuńczej skalkulowano na podstawie zawartej umowy na kwotę 1.463,40 zł,

h) dochody z dzierżawy sieci wodociągowej i kanalizacyjnej w mieście zostały zaplanowane w wysokości 31.000,00 zł,

i) wpływy za dzierżawę pojemników typu „dzwon” do selektywnej zbiórki surowców wtórnych zaplanowane zostały w kwocie 15.120,00 zł,

j) dochody za wynajem świetlic wiejskich skalkulowano na kwotę 23.000,00 zł, k) wpływy za wynajem namiotu zostały skalkulowane na kwotę 1.600,00 zł.

5. Wpływy z opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów - przewiduje się w wysokości 37.900,00 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok. Wpływy skalkulowano na podstawie danych z Referatu Infrastruktury i Gospodarki Komunalnej.

6. Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności przysługującego osobom fizycznym – przewiduje się w wysokości 1.500,00 zł (dochody skalkulowano na podstawie danych z Referatu Infrastruktury).

(8)

7. Wpływy z dywidendy zostały zaplanowane w wysokości 200.000,00 zł - z gminnej spółki Wielobranżowe Przedsiębiorstwo Komunalne sp. z o.o. Sieraków. Analiza sytuacji ekonomicznej spółki i jej planów rozwojowych pozwala na założenie udziału właściciela spółki w jej zyskach.

C. Pozostałe dochody

Zakłada się dochody pozostałe w wysokości 666.355,00 zł w tym:

- zwrot kosztów utrzymania przepompowni ścieków i SUW 40.000,00 zł

- odsetki od rat ze sprzedaży mieszkań i gruntów 3.054,00 zł

- dochody Urzędu jako płatnika PIT 600,00 zł

- odsetki od środków na rachunkach bankowych gminy i jej jednostek

organizacyjnych 8.700,00 zł

- odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań podatkowych i niepodatkowych 20.000,00 zł

- zwrot kosztów upomnień 8.300,00 zł

- dochody z opłat za duplikaty świadectw i legitymacji szkolnych 200,00 zł

- zwrot poniesionych kosztów za energię elektryczną, c.o., wodę i ścieki w świetlicach wiejskich, w szkołach i oddziałach przedszkolnych oraz za energię zużytą przez firmy

korzystające z obiektów OSP 40.658,00 zł

- dochody z odpłatności za godziny ponad podstawę programową w oddziałach przedszkolnych przy SP Lutom oraz w Przedszkolu Sieraków 47.828,00 zł

- wpływy za wyżywienie dzieci z oddziałów przedszkolnych przy SP Lutom oraz catering do Oddziałów Przedszkola Sieraków przy ul. Bł. N. Putza

93.300,00 zł

- zwrot kosztów przygotowania posiłków (uczniowie oraz osoby dorosłe kierowane przez OPS) w ramach rządowego programu „Pomoc państwa w zakresie dożywiania” )

161.525,00 zł

- dochody BOPiSS i jednostek oświatowych za obsługę poboru składek na ubezpieczenie

zdrowotne i poboru podatku PIT 190,00 zł

- dochody związane z realizacją ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów (część kwot ściągniętych od dłużników alimentacyjnych) 8.000,00 zł

- odpłatność za usługi opiekuńcze osób samotnych 19.000,00 zł

- wpływy z opłat za gospodarcze korzystanie ze środowiska przekazywane przez Urząd

Marszałkowski 65.000,00 zł

- zwrot nadpłaconego w minionych latach podatku VAT od inwestycji 150.000,00 zł.

Zestawienie dochodów budżetu w 2015 roku wg źródeł przedstawiono w załączonym do uzasadnienia wykazie.

(9)

II. W Y D A T K I

Kalkulację niezbędnych wydatków bieżących na 2015 rok przeprowadzono na podstawie informacji i wytycznych Ministra Finansów odnośnie założeń i wskaźników przyjętych do opracowania projektu budżetu państwa na 2015 rok, danych GUS o wskaźnikach wzrostu cen za poszczególne kwartały br., własnych założeń do projektu budżetu gminy na 2015 rok oraz na podstawie analizy wykonania wydatków za 9 i 10 miesięcy i przewidywanego wykonania do końca 2014 roku, a także Wieloletniej Prognozy Finansowej gminy Sieraków na lata 2014-2022.

W oparciu o w/w materiały i analizy przyjęto, że:

wydatki rzeczowe, tzw. „sztywne”, w 2015 r. pozostają na poziomie roku 2014 [tj.

odmiennie niż przyjęto w projekcie ustawy budżetowej, gdzie zakładano prognozowany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych o 1,2 % (w porównaniu do 2014 r.). W budżecie państwa założono również zamrożenie funduszu wynagrodzeń na poziomie z 2014 r. (za wyjątkiem wynagrodzeń nauczycieli akademickich)];

podjęte zostaną działania w kierunku ograniczenia wydatków rzeczowych o charakterze uznaniowym oraz zwiększony zostanie nacisk na podejmowanie działań w kierunku pozyskiwania środków zewnętrznych na te wydatki (np. w ramach LGR i LGD);

wdraża się reżim dyscyplinujący wydatki rzeczowe we wszystkich jednostkach organizacyjnych między innymi poprzez ograniczenia wzrostu wydatków, a nawet zmniejszenia niektórych wydatków rzeczowych w celu poszukiwania oszczędności;

wysokość środków na wynagrodzenia pracowników niepedagogicznych (w oświacie), pra- cowników instytucji kultury oraz pozostałych pracowników zatrudnionych na stanowiskach urzędniczych (w tym kierowniczych urzędniczych), pomocniczych i obsługi planuje się przy następujących założeniach:

dla pracowników obsługi we wszystkich gminnych jednostkach organizacyjnych planu- je się dodatkowe środki na wzrost wynagrodzeń w wysokości średnio 80,00 zł brutto na pełny etat + dodatkowe środki na składki ZUS i Funduszu Pracy od kwot zwiększeń;

dla pozostałych pracowników na stanowiskach urzędniczych (administracyjnych) prze- widuje się dodatkowe środki na wzrost wynagrodzeń o 1,2 %;

wynagrodzenia nauczycieli planuje się w wysokości wynagrodzeń obowiązujących od 1 września 2014 r. W projekcie budżetu państwa na 2015 rok nie przewidziano dodatkowych środków na podwyżki wynagrodzeń nauczycielskich, dlatego też nie zakłada się wzrostu wynagrodzeń nauczycieli;

uwzględniono wzrost od 1 stycznia 2015 r. minimalnego wynagrodzenia za pracę do 1.750,00 zł, tzn. jeżeli wynagrodzenie któregokolwiek z pracowników (w przeliczeniu na pełny etat) było niższe niż minimalne wynagrodzenie, takie wynagrodzenie podniesiono do poziomu najniższego wynagrodzenia;

wydatki na obsługę zadłużenia zaplanowano na podstawie prognozy długu, z uwzględnie- niem ryzyka zmian wysokości oprocentowania;

zgodnie z projektem ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy bu- dżetowej zaplanowano zamrożenie podstaw do naliczania odpisów na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, a także zaplanowano środki na dofinansowanie doskonalenia zawo- dowego nauczycieli w wysokości niższej niż 1 % rocznych środków na wynagrodzenia oso- bowe nauczycieli, tj. ok. 0,63 %;

dodatkowe dochody wypracowane przez szkoły podstawowe zostaną przeznaczone na polepszenie warunków ich funkcjonowania;

(10)

wydatki na programy dofinansowywane ze środków unijnych lub z innych źródeł zagranicznych planuje się zgodnie z podpisanymi umowami o dofinansowanie;

podstawą planowania wydatków majątkowych są:

- umowy o dofinansowanie projektów inwestycyjnych,

- przedsięwzięcia ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej gminy Sieraków na lata 2014 – 2022.

W 2015 roku planuje się wydatki w kwocie 24.040.503,03 zł, w tym:

wydatki bieżące 22.260.971,09 zł

w tym:

wydatki jednostek budżetowych 14.127.214,16 zł

z tego:

- wynagrodzenia i składki od nich naliczane 8.285.786,53 zł

- wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań 5.841.427,63 zł

dotacje i subwencje 3.710.892,40 zł

świadczenia na rzecz osób fizycznych 3.974.180,97 zł

wydatki na programy finansowane z udziałem środków,

o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp. 118.483,56 zł

obsługa długu 330.200,00 zł

wydatki majątkowe 1.779.531,94 zł

w tym:

inwestycje i zakupy inwestycyjne 1.779.531,94 zł

z tego:

- wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp. 596.368,90 zł.

W ramach wydatków budżetu zaplanowane zostały wydatki na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 3.196.905,08 zł oraz na zadania realizowane w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w kwocie 2.201.584,00 zł.

Zestawienie zadań przewidzianych do realizacji w roku budżetowym 2015 przedstawione jest w załączonym do uzasadnienia wykazie.

W ramach wydatków budżetu na 2015 rok:

uwzględniono wydatki na przedsięwzięcia ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej w wysokości limitów wydatków określonych na 2015 rok, z następującym wyjątkiem:

w obowiązującym w 2014 roku WPF-ie zabezpieczono środki na 2015 rok na wkład własny w projekt pn. „Europejskie Muzeum Rybactwa…” w wys. 530.000,00 zł.

(11)

Projekt ten oczekuje na ogłoszenie naborów na dofinansowanie ze źródeł zagranicznych. Ze względu na czas trwania procedur ubiegania się o dofinansowanie nie ma potrzeby blokowania w 2015 roku kwoty 530.000,00 zł na realizację tego projektu. Dlatego na 2015 rok zaplanowano wydatek majątkowy na ten projekt tylko w kwocie 10.000,00 zł, a pozostałą kwotę planuje się przesunąć na lata 2018-2020;

wyodrębnia się w budżecie gminy środki w ramach funduszu sołeckiego dla jednostek pomocniczych gminy (fundusz sołecki utworzony na podstawie uchwały nr III/24/2014 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 25 marca 2014 r. w sprawie wyrażenia zgody na wyodrębnienie w budżecie gminy Sieraków środków stanowiących fundusz sołecki) w kwocie 158.027,70 zł. (Przedsięwzięcia przewidziane do realizacji w ramach funduszu sołeckiego zostały wprowadzone do projektu budżetu gminy na podstawie wniosków sołectw. Wszystkie sołectwa złożyły wnioski w przewidzianym terminie, żaden wniosek nie został odrzucony z przyczyn formalnych.);

wyodrębniono wydatki na funkcjonowanie jednostki budżetowej, która powstanie z dniem 1 stycznia 2015 r., tj. placówki wsparcia dziennego „Świetlica Świetliki” – w kwocie 93.132,25 zł (Rada Miejska podjęła uchwałę nr X/87/2014 z dnia 30 października 2014 r. o utworzeniu ww. jednostki organizacyjnej). Placówka wsparcia dziennego finansowana będzie w ramach gminnego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych z dochodów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych;

przeznacza się kwotę 330.200,00 zł na zapłatę odsetek od kredytów, pożyczek i obligacji już zaciągniętych oraz planowanych jeszcze do zaciągnięcia w 2014 oraz 2015 roku;

przeznacza się kwotę 48.000,00 zł jako dotację przedmiotową dla samorządowego zakładu budżetowego OSiR na zapewnienie funkcjonowania kręgielni (obiekt PKP przy ul.

Towarowej),

przeznacza się kwotę 10.000,00 zł jako dotację przedmiotową dla samorządowego zakładu budżetowego OSiR na organizację cyklu turniejów piłki plażowej siatkowej i nożnej oraz popularyzację tych sportów;

zabezpiecza się środki w wysokości 69.000,00 zł na utrzymanie boiska „Orlik 2012”, w tym na dotację przedmiotową dla zakładu budżetowego OSiR – 60.000,00 zł oraz 9.000,00 zł na zatrudnienie animatorów sportu;

przeznacza się kwotę 110.000,00 zł jako dotację przedmiotową dla samorządowego zakładu budżetowego OSiR na zapewnienie czystości, ładu i porządku na terenach rekreacyjnych, obiektach sportowych i ciągach komunikacyjnych przy Jez. Jaroszewskim;

(wysokość dotacji przedmiotowych dla samorządowego zakładu budżetowego ustalono na podstawie proponowanych stawek dotacji przedmiotowych, które przedstawi się Radzie Miejskiej przed końcem br.);

ustala się dotacje podmiotowe dla gminnych instytucji kultury w łącznej kwocie 780.000,00 zł, z tego:

SOK - 510.000,00 zł,

Biblioteka - 270.000,00 zł,

(przy kalkulowaniu wysokości dotacji uwzględniono posiadane przez te instytucje planowane stany środków pieniężnych na rachunkach bankowych);

przeznacza się kwotę 2.500,00 na dotację celową bieżącą dla Sierakowskiego Ośrodka Kultury z przeznaczeniem na dofinansowanie 20-lecia sekcji brydża sportowego;

ustala się dotacje na zadania własne gminy, realizowane przez organizacje pozarządowe oraz podmioty prowadzące działalność pożytku publicznego (na podstawie ustawy o działalności pożytku publicznego i wolontariacie oraz uchwały nr X/81/2014 Rady Miejskiej w Sierakowie z dnia 30 października 2014 r. w sprawie programu współpracy gminy Sieraków z organizacjami pozarządowymi oraz podmiotami prowadzącymi działalność pożytku publicznego w 2015 roku) na kwotę 484.750,00 zł, (w tym. dotacje na zadania bieżące 454.750,00 zł, dotacje na zadania inwestycyjne 30.000,00 zł);

(12)

przeznacza się kwotę 5.000,00 zł na dotacje dla właścicieli zabytków wpisanych do rejestru zabytków na konserwację zabytków;

ustala się dotacje dla stowarzyszeń OSP na zakup umundurowania i sprzętu dla jednostek ratowniczo-gaśniczych w kwocie 15.000,00 zł;

przeznacza się na wpłatę na państwowy fundusz celowy Policji kwotę 4.000,00 zł z przeznaczeniem na rekompensaty pieniężne za czas dodatkowych służb (patroli policji) w okresie letnim na OSiR;

ustala się wydatki na pomoc finansową dla innych jednostek samorządu terytorialnego na dofinansowanie ich własnych zadań bieżących na kwotę 36.642,40 zł, z tego:

dla powiatu międzychodzkiego na dofinansowanie dowozu osób niepełnosprawnych na warsztaty terapii zajęciowej do Kwilcza – 13.000,00 zł,

dla gminy Chrzypsko Wielkie na dofinansowanie dowozu osób niepełnosprawnych z gminy Sieraków do Środowiskowego Domu Samopomocy w Chrzypsku Wielkim – 11.642,40 zł,

dla powiatu międzychodzkiego na organizację przez Muzeum Zamek Opalińskich imprez propagujących historię i kulturę regionu – 12.000,00 zł

(uchwały o pomocy nie zostały jeszcze podjęte);

ustala się wydatki na pomoc finansową dla innych jednostek samorządu terytorialnego na dofinansowanie ich własnych wydatków majątkowych na kwotę 63.000,00 zł, z tego:

dla powiatu międzychodzkiego na dofinansowanie rozbudowy i wyposażenia szpitala w Międzychodzie – 60.000,00 zł,

dla powiatu międzychodzkiego na dofinansowanie zakupu eksponatów do Muzeum Zamek Opalińskich – 3.000,00 zł

(uchwały o pomocy nie zostały jeszcze podjęte);

gimnazjum będzie nadal prowadzone przez powiat na podstawie porozumienia i na ten cel przeznacza się kwotę 2.189.000,00 zł;

zabezpiecza się środki w kwocie 32.500,00 zł na dotacje majątkowe dla jednostek spoza sektora finansów publicznych na dofinansowanie przedsięwzięć służących ochronie środowiska (dotacje będą udzielane na podstawie uchwały Rady Miejskiej nr V/44/2012 z dnia 26 czerwca 2012 r. w sprawie zasad i trybu postępowania przy udzielaniu dotacji celowej na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej oraz kryteriów wyboru inwestycji do finansowania);

tworzy się rezerwę celową na wydatki oświaty 20.000,00 zł,

tworzy się rezerwę ogólną na wydatki bieżące w kwocie 60.009,20 zł,

tworzy się rezerwę celową na zadania własne z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie ze zmienioną ustawą o zarządzaniu kryzysowym – w wysokości 0,5 % wydatków budżetu, pomniejszonych o wydatki inwestycyjne, wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz

wydatki na obsługę długu) w kwocie 69.500,00 zł;

tworzy się rezerwę celową na pokrycie min. 20 % kosztów realizacji zadań

własnych gmin, dofinansowywanych z dotacji z budżetu państwa 16.595,50 zł,

tworzy się rezerwę celową inwestycyjną w kwocie 60.000,00 zł;

tworzy się rezerwę celową na zwiększenie wynagrodzeń spowodowane wypłatą nagród ju- bileuszowych, odpraw emerytalnych i odpraw w związku z przejściem na rentę z tytułu nie-

zdolności do pracy w kwocie 144.000,00 zł;

tworzy się rezerwę celową na wypłaty dodatków specjalnych (lub nagród) dla pracowników zaangażowanych w dodatkowe prace związane z pozyskiwaniem środków unijnych lub in- nych środków krajowych i zagranicznych w kwocie 5.000,00 zł;

tworzy się rezerwę celową na wkład własny w projekty bieżące realizowane z dofinansowa-

niem unijnym w kwocie 25.000,00 zł;

(13)

tworzy się rezerwę celową inwestycyjną na wkład własny w projekt pn. Odbudowa i rewi- talizacja byłego kościoła ewangelickiego z 1785 r. w Sierakowie” w wysokości

125.000,00 zł.

III. N A D W Y Ż K A B U D Ż E T U

Projekt budżetu zamyka się nadwyżką w kwocie 818.000,00 zł. Planuje się przeznaczyć nadwyżkę na wykup obligacji oraz spłaty kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach poprzednich.

IV. P R Z Y C H O D Y I R O Z C H O D Y

Planuje się na 2015 rok zgodnie z Wieloletnią Prognozą Finansową przychody z pożyczki z budżetu państwa na wyprzedzające finansowanie w ramach PROW operacji pn. „Utworzenie Centrum Kultury, Sportu i Turystyki w Lutomiu” w kwocie 335.000,00 zł (kontynuacja na podstawie upoważnienia udzielonego w obowiązującym WPF oraz w uchwale budżetowej na 2014 r.).

Przeznacza się kwotę 1.153.000,00 zł na wykup obligacji serii A10 oraz na spłaty pożyczek i kredytów zaciągniętych w latach poprzednich.

V. S P O S Ó B S F I N A N S O W A N I A S P Ł A T Y D Ł U G U

Spłatę długu planuje się sfinansować z dochodów własnych budżetu 2015 r.

Cytaty

Powiązane dokumenty

dokonano przesunięć w planach wydatków jednostek oraz wprowadzono do planu dochodów i wydatków kwotę dotacji z budżetu państwa w wysokości 24.868,00 zł z

z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 5 000,00 0,00 5

Następnie oba jajka rozbija, dzieci podsumowują, że surowe jajko kręci się wolno, a ugotowane szybko.. Rodzic wyjaśnia, że gotowane jajko kręci się szybciej, bo ma

Gmina w uchwale budżetowej na 2022 roku oszacowała wpływy z tytułu dotacji celowej na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego jako kwotę

Planowana kwota to 57 935 zł w tym : dotacja z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji województwa 57 920 zł , dochody z tytułu realizacji zadań z zakresu

PLAN ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ PLAN DOCHODÓW.. ZESTAWIENIE

NAZWA

rozdziale 60053 paragrafie 6067 wprowadzono zadanie: Projekt przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu, w kwocie 27 368,62 zł, w związku ze zmianą harmonogramu projektu i