UZASADNIENIE DO PROJEKTU BUDŻETU GMINY STRZYŻEWICE NA 2019 ROK

(1)

UZASADNIENIE DO

PROJEKTU BUDŻETU GMINY STRZYŻEWICE

NA 2019 ROK

(2)

(3)

P r o j e k t b u d ż e t u G m i n y S t r z y ż e w i c e n a 2 0 1 9 r o k Strona 3

Uzasadnienie do projektu budżetu Gminy Strzyżewice na 2019 rok

Projekt budżetu Gminy Strzyżewice na 2019 rok został opracowany zgodnie z Uchwałą Nr LV/229/2010 Rady Gminy Strzyżewice z dnia 16 września 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.

W przedstawionym budżecie uwzględniono:

 wskaźniki makroekonomiczne zawarte w założeniach rządu na 2019r., własne prognozy i wieloletni plan inwestycyjny, a także aktualny stan prawny wynikający z następujących przepisów:

 Ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminy ( dz. U. z 2018r. poz.

994 z późn. zm.)

 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2017r.

poz. 2077 z późn. zm.)

 Ustawy z dnia 26 kwietnia 2007r. o zarządzaniu kryzysowym ( tekst jednolity Dz. U. z 2017r. poz. 209)

 Ustawy z dnia 25 października 1991 o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturowej ( tekst jednolity Dz. U. z 2017r. poz. 862)

 Rozporządzenia Ministra Finansów Z dnia 2 marca 2010r. w sprawie szczegółowych kalkulacji dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych ( tekst jednolity Dz.

U. z 2014r. poz. 1053 z . zm.

 wytyczne do opracowania budżetu gminy na 2019 rok określone Zarządzeniem nr 74/18 Wójta Gminy Strzyżewice z dnia 23 sierpnia 2018r.,

 zapewnienie zgodności projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz długu,

 utrzymanie w kolejnym roku budżetowym standardu realizacji bieżących zadań samorządowych,

 zapewnienie odpowiednio wysokiej zdolności kredytowej niezbędnej do sfinansowania wkładu własnego przy realizacji projektów dofinansowywanych środkami Unii Europejskiej.

Projekt uwzględnia stan prawny w zakresie źródeł dochodowych budżetu przyjęty ustawą z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu

(4)

terytorialnego (tekst jednolity z 2017 r. poz. 1453 z późn. zm.). Projekt ten powstał w oparciu o analizę kształtowania się dochodów w latach poprzednich i oceny stopnia realizacji planu za III kwartał 2018 r. oraz dane uzyskane z:

 Ministerstwa Finansów w zakresie planowanej subwencji na 2019 r. pismo Min. Fin. Nr ST3.4750.41.2018,

 Wojewody Lubelskiego w zakresie wstępnych kwot dochodów i dotacji celowych na 2018 r. – pismo Dyrektora Wydz. Finansów i Budżetu Urzędu Wojewódzkiego w Lublinie Nr FC-I.3110.25.2018 z dnia 24 października 2018 r. ,

 Krajowego Biura Wyborczego – pismo Dyrektora KWB w Lublinie Nr DLB – 3113-19/2018 z dnia 22 października 2018 r. w zakresie planowanych dotacji na 2019 r.,

 Urzędów skarbowych realizujących niektóre dochody gminy.

W projekcie budżetu uwzględniono także podstawowe wskaźniki przyjęte do budżetu państwa tj.:

a) wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysokości 2,3%,

b) wskaźnik średniomiesięcznego wzrostu wynagrodzeń w strefie budżetowej w wysokości cen towarów i usług konsumpcyjnych, c) wysokość minimalnego wynagrodzenia w 2019 r. wyniesie

2.220,00zł.,

d) minimalna stawka godzinowa w 2019r. wynosić będzie 14,50 zł.

Konstruując budżet przyjęto następujące założenia:

 poziom dochodów z podatków i opłat oszacowano na podstawie prognoz wykonania budżetu za 2018 rok przyjmując niezmienione stawki uchwalone przez Radę Gminy obowiązujące na 2019r.,

 wpływy z tytułu udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz wielkość subwencji oświatowej i wyrównawczej przyjęto na podstawie informacji Ministra Finansów,

 dochody uzyskane, ze środków Unii Europejskiej na podstawie podpisanych umów o dofinansowanie,

 pozostałe dochody przyjęto według przewidywanego wykonania za 2018 rok oraz wskaźnika inflacji,

 w zakresie wydatków założono utrzymanie dofinansowania zadań oświatowych, pomocy społecznej na poziomie gwarantującym prawidłową realizację zadań ustawowych,

(5)

 w pozostałych sferach założono ograniczenia wydatków do poziomu gwarantującego prawidłową realizację zadań,

 zapewnienie finansowania projektów i programów unijnych kontynuowanych i noworozpoczynanych,

W wydatkach bieżących zakłada się kontynuację działań mających na celu ograniczenia najbardziej kosztownych obszarów działań takich jak oświata, pomoc społeczna, rodzina, administracja publiczna oraz kultura.

Przewidywane wykonanie budżetu za 2018 oraz powyższe założenia pozwalają zaplanować na 2019r.:

 dochody na realnym do uzyskania poziomie;

 utrzymanie wskaźników zadłużenia gminy na bezpiecznym poziomie;

 zabezpieczenie kwot na spłatę i obsługę długu;

 zapewnienie wkładu własnego na realizację projektów współfinansowanych środkami unijnymi z perspektywy finansowej 2014 – 2020.

Uwzględniając powyższe założenia projekt budżetu gminy na 2019r. zakłada:

 dochody ogółem w kwocie 37.257.603,64 zł, w tym:

· dochody bieżące 29.638.193,90 zł,

· dochody majątkowe 7.619.409,74 zł.

 wydatki ogółem w kwocie 38.715.183,31 zł, w tym:

wydatki bieżące 27.862.563,74 zł,

· wydatki majątkowe 10.852.619,57 zł.

 przychody w kwocie 2.627.579,67 zł.

 rozchody w kwocie 1.170.000,00 zł.

 deficyt 1.457.579,67 zł.

Projekt budżetu Gminy Strzyżewice zamyka się deficytem rozumianym jako różnica między wydatkami a dochodami w wysokości 1.457.579,67 zł., który planuje się sfinansować przychodami z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek na rynku krajowym w kwocie 1.330.000,00 zł oraz wolnymi środkami, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy. Zgodnie z zawartymi w latach poprzednich umowami w roku 2019 planuje się spłatę pożyczek i kredytów w kwocie 1.170.000,00 zł.

W 2019 r. planuje się zaciągniecie kredytu w kwocie 2.500.000,00 zł na rynku krajowym na finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy i na

(6)

spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Prognozowany dług na koniec 2019 r. wyniesie 13.460.000,00 zł uwzględniając planowane do zaciągnięcia w 2019 r. kredyty i pożyczki.

DOCHODY

DOCHODY BUDŻETOWE GMINY

Dochody gminy na 2019 r. zaplanowano w łącznej kwocie 37.257.603,64 zł, z tego

• dochody bieżące 29.638.193,90 zł. co stanowi 79,55%

dochodów ogółem,

• dochody majątkowe 7.619.409,74 zł co stanowi 20,45%

dochodów ogółem.

Struktura dochodów budżetu gminy na 2019 r.

Dochody majątkowe;

7 619 409,74 zł

Dochody bieżące;

29 638 193,90 zł

Dochody bieżące Dochody majątkowe

(7)

DOCHODY BIEŻĄCE

Plan dochodów bieżących na 2019 r. wynosi 29.638.193,90 zł.

Głównymi źródłami dochodów bieżących będą:

I. Dochody własne II. Subwencja ogólna

III. Dotacje celowe z budżetu państwa

IV. Środki na finansowanie wydatków związanych z realizacją zadań współfinansowanych środkami Unii Europejskiej

Wyszczególnienie Plan dochodów na 2019 rok (w zł)

z tego dochody bieżące (w zł)

dochody majątkowe

(w zł) DOCHODY OGÓŁEM, z tego: 37.257.603,64 29.638.193,90 7.619.409,74 Dochody własne, z tego: 9.813.804,00 9.813.804,00 -

 wpływy z podatków i opłat pobieranych przez gminę

4.444.400,00 4.444.400,00

 wpływy z opłat pobieranych przez Urzędy Skarbowe

196.000,00 196.000,00

 dochody z majątku 85.254,00 85.254,00

 pozostałe dochody 153.510,00 153.510,00

 udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa

4.934.640,00 4.934.640,00 Subwencja ogólna, z tego: 10.754.313,00 10.754.313,00

 część oświatowa subwencji ogólnej 6.245.987,00 6.245.987,00

 część wyrównawcza subwencji ogólnej

4.508.326,00 4.508.326,00 Dotacje celowe z budżetu państwa,

z tego:

8.676.922,16 8.676.922,16

 na zadania własne 577.348,00 577.348,00

 na zadania zlecone 8.099.574,16 8.099.574,16 Dotacje i środki na finansowanie

wydatków związanych z realizacją zadań współfinansowanych ze środków europejskich

8.012.564,48 393.154,74 7.619.409,74

(8)

Struktura dochodów bieżących na 2019 r.

Subwencje 10 754 313,00 zł

Dochody własne

9 813 804,00 zł Dotacje

8 676 922,16 zł Środki UE

393 154,74 zł

Dochody własne Subwencje Dotacje Środki UE

I DOCHODY WŁASNE

Na łączną grupę dochodów własnych w 2019 roku zaplanowanych w kwocie 9.813.804,00 zł składać się będą:

 wpływy z podatków i opłat ustalonych i pobieranych przez gminę,

 wpływy z podatków i opłat pobieranych przez urzędy skarbowe,

 dochody z majątku gminy,

 pozostałe dochody własne,

 dotacje i inne środki zewnętrzne na dofinansowanie zadań własnych,

 udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa.

DOCHODY POBIERANE PRZEZ GMINĘ

Plan dochodów z podatków i opłat pobieranych przez gminę na 2019 r.

ustalono na kwotę 4.444.400,00 zł. Plan sporządzono przy założeniu, nie podwyższania stawek podatków i opłat uchwalonych przez Radę Gminy Strzyżewice i obowiązujących w 2019 r.

(9)

Planowane dochody z poszczególnych tytułów przedstawiają się następująco:

Lp. Tytuł podatku, opłaty Plan na 2019 r.

(w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%)

1 Podatek od nieruchomości 2.260.000,00 ^50,85%

2 Podatek od środków transportowych 273.000,00 ^6,14%

3 Podatek rolny 942.700,00 ^21,21%

4 Podatek leśny 60.900,00 ^1,37%

5 Opłata za zajęcie pasa drogowego 13.800,00 ^0,31%

6 Opłata za wydanie zezwoleń na

sprzedaż alkoholu 90.000,00 ^2,03%

7 Wpływy z opłaty skarbowej 22.000,00 ^0,50%

8 Wpływy z opłat za gospodarowanie

odpadami 750.000,00 ^1688%

9 Opłata za korzystanie z przystanków 32.000,00 ^0,72%

RAZEM 4.444.400,00 100,00

PODATEK OD NIERUCHOMOŚCI

Oszacowano w oparciu o posiadaną bazę podatników, przedmioty opodatkowania i obowiązujące stawki na 2019 r.

Podatek ten ma znaczącą pozycję dla dochodów własnych gminy.

Na 2019 r. wpływy zaplanowano w kwocie 2.260.000,00 zł z tego:

• od osób fizycznych 560.000,00 zł

• od osób prawnych 1.700.000,00 zł

Podatek ten regulują przepisy ustawy o podatkach i opłatach lokalnych z 12 stycznia 1991 r. Opodatkowaniu podlegają nieruchomości lub obiekty budowlane, takie jak grunty, budynki lub ich części oraz budowle lub ich części związane z prowadzeniem działalności gospodarczej.

Prognozując dochody z podatku od nieruchomości w 2019 r. bazowano na przewidywanym wykonaniu w 2018 r. Dochody z tego podatku są stosunkowo mało wrażliwe na wahania koniunktury gospodarczej stanowią stabilne źródło dochodów gminy.

(10)

Stawki podatku od nieruchomości, które będą obowiązywały w 2019 roku wynoszą:

PODATEK OD ŚRODKÓW TRANSPORTOWYCH

Podstawą opodatkowania środków transportowych jest ustawa z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych. Na 2019 r. prognozuje się opodatkowanie 163 pojazdów mechanicznych przy niezwiększonych stawkach podatkowych od tych pojazdów obowiązujących w 2018 roku; w tym:

 samochody ciężarowe – 16

 autobusy – 7

 ciągniki siodłowe i balastowe – 67

 przyczepy i naczepy - 73

Dochody z tego tytułu wyniosą 273.000,00 zł w tym:

• od osób fizycznych - 196.000,00 zł

Stawki podatku od nieruchomości: Obowiązujące w 2018 r. (w zł)

Obowiązujące w 2019 r. (w zł) od gruntów

związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej, bez względu na sposób zakwalifikowania w ewidencji

gruntów i budynków 0,89 0,89

pod jeziorami, zajętych na zbiorniki wodne retencyjne

lub elektrowni wodnych 4,54 4,54

Pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej statutowej działalności pożytku publicznego przez organizacje pożytku publicznego

0,42 0,42

organizacje pożytku publicznego

niezabudowanych objętych obszarem rewitalizacji 0,42 0,42 od budynków lub ich części

mieszkalnych 0,63 0,63

związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej oraz od budynków mieszkalnych lub ich części zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej

19,95 19,95

zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej

w zakresie obrotu kwalifikowanym materiałem siewnym 10,59 10,59 związanych z udzielaniem świadczeń zdrowotnych

w rozumieniu przepisów o działalności leczniczej

zajętych, przez podmioty udzielające tych świadczeń 4,61 4,61 pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej

statutowej działalności pożytku publicznego przez organizacje pożytku publicznego

7,62 7,62

od budowli 2% wartości 2% wartości

(11)

• od osób prawnych - 77.000,00 zł

Powyższy plan sporządzono przyjmując, że ściągalność podatku będzie się nadal polepszała. Wielkość wpływów oszacowano na podstawie danych z ewidencji pojazdów i obowiązujących w 2019 r. stawek podatkowych uchwalonych przez Radę Gminy oraz na podstawie składanych deklaracji przez podatników na 2018 r.

PODATEK ROLNY

Na 2019 r. dochody z podatku rolnego od osób fizycznych i prawnych zaplanowano w wysokości 942.700,00 zł, w tym:

• od osób fizycznych 940.000,00 zł

• od osób prawnych 2.700,00 zł

Podstawą opodatkowania gruntów gospodarstw rolnych stanowi liczba hektarów przeliczeniowych, ustalona przy uwzględnieniu wskaźników określonych w ustawie, które uzależniono od powierzchni, rodzaju, klasy użytków rolnych, wynikających z ewidencji gruntów oraz zaliczenia do określonego okręgu podatkowego. Podstawę oszacowania dochodów z podatku rolnego stanowi:

• przewidywane wykonanie za 2018 rok,

• średnia cena skupu żyta za okres 11 kwartałów będącej podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2019 wynoszącą 54,36 zł za 1 dt ogłoszona Komunikatem Prezesa GUS, obniżona przez Radę Gminy do kwoty 37,00 zł za 1 dt.,

• liczba hektarów przeliczeniowych stanowiących grunty gospodarstw rolnych podlegających opodatkowaniu.

W 2019 r. nie przewiduje się by w znaczący sposób zmieniła się ściągalność tego podatku.

PODATEK LEŚNY

Wpływy z podatku leśnego zaplanowano w kwocie 60.900,00 zł w tym:

• od osób fizycznych 28.000,00 zł

• osób prawnych 32.900,00 zł

Podatek ten ustalany jest od 1 ha lasu i wynosi równowartość 0,22 m³drewna obliczoną według średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku 2019 która wynosi 191,98 zł za 1 m³ Cenę tę

(12)

ustala się na podstawie komunikatu Prezesa GUS. Podobnie jak w podatku rolnym nie przewiduje się zmian ściągalności tego podatku. Podstawą oszacowania tego dochodu była powierzchnia lasów wyrażona w hektarach.

OPŁATA ZA ZAJĘCIE PASA DROGOWEGO

Są to opłaty wnoszone przez osoby prawne i fizyczne za zajęcie pasa drogowego pod inwestycje. Na rok 2019 planuje się wpływy wynikające z decyzji w kwocie 13.800,00 zł.

DOCHODY Z TYTUŁU USTAWY O WYCHOWANIU W TRZEŹWOŚCI I PRZECIWDZIAŁANI ALKOHOLIZMOWI

Obecnie funkcjonuje 15 punktów sprzedaży detalicznej napojów alkoholowych, a także 2 punkty gastronomiczne. Opłata za korzystanie z zezwolenia liczona jest na podstawie złożonego w styczniu oświadczenia o wysokości zysków ze sprzedaży poszczególnych rodzajów napojów alkoholowych w roku poprzednim i rozłożona jest na 3 raty.

Szacuje się, że dochody z tego źródła w 2019 r. wyniosą 90.000,00 zł i jest to poziom planu z 2018 r. Nie zakłada się wzrostu opłat.

Wielkość wpływów oszacowano w oparciu o przewidywane wykonanie w 2018 roku, liczbę punktów sprzedających alkohol oraz liczbę ważnych zezwoleń.

DOCHODY Z TYTUŁU OPŁATY SKARBOWEJ

Opłata skarbowa jest pobierana na podstawie ustawy z dnia 16 listopada 2006 r. o opłacie skarbowej, która zawiera szczegółowy wykaz przedmiotów podlegających opłacie skarbowej i określa wysokość jej stawek.

Wielkość tej opłaty zależy od dokonywanych czynności podlegających opłacie, a dotyczących m. in. udzielania pełnomocnictw, ich wpisów i odpisów, od ilości wydanych zaświadczeń, a także dokonanych czynności urzędowych na podstawie zgłoszeń lub na wniosek.

Przeprowadzona analiza wpływów w latach 2010-2018 nie wykazuje tendencji zwyżkowej dochodów z tego tytułu. Wpływy z opłaty skarbowej na 2019 rok zaplanowano w wysokości 22.000,00 zł.

(13)

WPŁYWY Z OPŁAT ZA GOSPODAROWANIE ODPADAMI KOMUNALNYMI Na 2019 rok wpływy z tego tytułu planowane są w kwocie 750.000,00 zł.

Wielkość ta wynika ze złożonych deklaracji stanowiących podstawę naliczenia tej opłaty oraz zakładanych podwyżek opłat.

Wysokość stawek opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi pobieranych od mieszkańców Gminy Strzyżewice określa uchwała Nr XXXIX/228/17 Rady Gminy Strzyżewice z dnia 11 grudnia 2017 r. w sprawie wyboru metody ustalenia opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz ustalenia stawki tej opłaty.

Dochody osiągnięte z powyższych opłat winny być w całości przeznaczone na sfinansowanie zadań związanych z gospodarowaniem odpadami komunalnymi tj. pokrycie kosztów odbioru i wywozu odpadów, kosztów administracyjnych i obsługi systemu.

OPŁATA ZA KORZYSTANIE Z PRZYSTANKÓW

Opłata ta pobierana jest od przewoźników komunikacji bus, którzy korzystają z przystanków będących własnością gminy, usytuowanych w pasach drogowych dróg publicznych. Opłata jest naliczana za ilość zatrzymań środka transportu na przystanku, a jej wysokość (0,05 zł od jednego zatrzymania) została ustalona Uchwałą Rady Gminy Strzyżewice Nr XXIV/96/12 z dnia 26 czerwca 2012 roku. Na 2019 rok wpływy z tej opłaty szacuje się w kwocie 32.000,00 zł.

DOCHODY POBIERANE PRZEZ URZĘDY SKARBOWE

Lp Tytuł podatku, opłaty Plan na 2019 r.

(w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%) 1 Podatek pobierany w formie

karty podatkowej 1.000,00 0,51%

2 Podatek od spadków i darowizn 15.000,00 7,65%

3 Podatek od czynności cywilno-

prawnych 180.000,00 91,84%

RAZEM 196.000,00 100,00

W 2019 r. planuje się dochody z podatków i opłat pobieranych przez Urzędy Skarbowe w kwocie 196.000,00 zł i będą one stanowić 2,00 % dochodów własnych w tym:

(14)

PODATEK POBIERANY W FORMIE KARTY PODATKOWEJ

Z uwagi na niewielką skalę działalności opodatkowanej w tej formie, wpływy prognozuje się od kilku lat na zbliżonym poziomie.

Ostatnie lata wykazują tendencję spadkową z tego tytułu, dlatego też przyjęto plan na 2019 r. w kwocie 1.000,00 zł. Karta podatkowa, pomimo iż jest uproszczoną formą płacenia podatku dochodowego od osób fizycznych, w ostatnich latach nie jest popularna wśród osób prowadzących działalność na własny rachunek.

Z tej formy opodatkowania korzystają najczęściej osoby prowadzące drobną działalność gospodarczą wykonywaną osobiście. Podstawą prawną pobierania tego podatku jest Ustawa z dnia 20 listopada 1998 r. o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne.

PODATEK OD SPADKÓW I DAROWIZN

Zgodnie z ustawą o podatku od spadków i darowizn opodatkowaniu podlegają nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych tytułem spadku, darowizny, zasiedzenia, zachowku, nabycie praw do wkładu oszczędnościowego na podstawie dyspozycji wkładem na wypadek śmierci, nabycia własności rzeczy znajdujących się za granicą.

W związku z wahaniami w realizacji dochodu z tego podatku i brakiem obiektywnych czynników do planowania, trudno jest wyszacować wpływy z tego źródła dochodów. W związku z tym planowane wpływ w kwocie 15.000,00 zł na 2019 rok oszacowano na podstawie realizacji w 2018 r.

Wymiaru i poboru podatku dokonują Urzędy Skarbowe i notariusze, a uzyskane dochody w całości przekazywane są do gminy.

Podstawę opodatkowania stanowi własność nabytych rzeczy i praw majątkowych po potraceniu długów i ciężarów.

PODATEK OD CZYNNOŚCI CYWILNO –PRAWNYCH

Są to dochody uzyskiwane za pośrednictwem Urzędów Skarbowych.

Podatkowi podlegają czynności cywilno – prawne takie jak: umowy sprzedaży oraz zamiany rzeczy i praw majątkowych, umowy pożyczki, umowy poręczenia, darowizny, umowy majątkowe małżeńskie, ustanowienie hipoteki.

Wpływy na 2019 r. planuje się w kwocie 180.000,00 zł i oszacowano je na podstawie realizacji za III kwartał 2018 roku.

(15)

DOCHODY BIEŻĄCE Z MAJĄTKU GMINY

Wieczyste użytkowanie

Przewidywane wpływy z opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości w 2019 roku wyniosą 1.260,00 zł. Jest to stała opłata Rejonowego Banku Spółdzielczego w Bychawie o/Strzyżewice za użytkowaną nieruchomość będącą własnością gminy.

Najem i dzierżawa

Na kwotę dochodów w tej pozycji składają się następujące wpływy z najmu i dzierżawy:

 urządzeń instalacji telekomunikacyjnej zainstalowanych dla celów telefonii komórkowej w Kiełczewicach i Osmolicach 33.300,00 zł,

 gruntów (KEMAR, ORANGE, GS) 19.200,00 zł,

 dzierżawy sieci kanalizacyjnej i wodociągowej 12.000,00 zł,

 dzierżawa CKiP 2.000,00.

Powyższe dochody zostały oszacowane na podstawie stawek czynszu za dzierżawę oraz powierzchni wydzierżawionych gruntów i obiektów komunalnych.

Wyszczególnienie Plan dochodów na 2019 rok (w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%) Dochody z majątku ogółem, z tego: 85.254,00 100,00%

 wieczyste użytkowanie 1.260,00 1,48%

 najem i dzierżawa _66.500,00 _78,00%

 wpływy z czynszów, z tego:

a) za lokale mieszkalne gminy b) za lokale mieszkalne

nauczycieli

15.894,00 10.000,00 5.894,00

18,64%

 dzierżawa obwodów łowieckich _1.600,00 _1,88%

(16)

Wpływy z czynszów

Prognozując wpływy z czynszów za najem lokali mieszkalnych kierowano się następującymi kryteriami:

 przewidywanym naliczeniem czynszów na 2019 rok z uwzględnieniem stawki bazowej czynszu za 1 m²powierzchni użytkowej lokalu,

 współczynnikiem ściągalności należności od najemców lokali mieszkalnych.

Biorąc to pod uwagę wpływy z czynszów oszacowano na kwotę 15.894,00 zł, z tego:

 lokale mieszkalne gminy – 10.000,00 zł,

 lokale mieszkalne nauczycieli – 5.894,00 zł.

Dzierżawa obwodów łowieckich

Wpływy na 2019 r. zaplanowano w wysokości 1.600,00 zł biorąc pod uwagę przewidywane wykonanie za 2018 r. Ostateczna kwota zostanie ujęta po przedłożeniu przez Starostwo Powiatowe wyliczonych kwot za poszczególne obwody łowiecki będące na terenie Gminy Strzyżewice.

POZOSTAŁE DOCHODY WŁASNE

Wpływy z pozostałych dochodów planuje się w kwocie 153.510,00 zł z następujących źródeł:

Lp Tytuł podatku, opłaty

Plan na 2019 r.

(w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%) 1 odsetki od nieterminowego regulowania

zobowiązań podatkowych 75615,75616 § 0910 ^8.500,00 ^5,54%

2 odsetki od lokat terminowych 75023 § 0920 ^8.000,00 ^5,21%

3 zwrot kosztów UP Strzyżewice za 2019 r.75023

§0970 ^4.500,00 ^2,93%

4 zwrot kosztów UP Strzyżewice za 2019 r. 75023

§ 0830 ^17.000,00 ^11,07%

5 wpłaty rodziców za korzystanie z wychowania

przedszkolnego 80104 § 0660 ^26.910,00 ^17,53%

6 wpływy z tytułu odpłatności za pobyt

podopiecznych w DPS 85202 § 0830 ^1.000,00 ^0,65%

(17)

7 wpływy z odsetek od dotacji wykorzystywanych niezgodnie z przeznaczeniem 85501,85502 § 0900

2.600,00 1,69%

8 5% wpływów związanych z realizacją zadań z

zakresu administracji rządowej 85502 § 2360 ^10.000,00 ^6,51%

9 wpływy związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 90019

§ 0690

15.000,00 9,77%

10 wpływy z wpłat innych gmin za uczęszczanie dzieci do oddziałów przedszkola w Gminie Strzyżewice 80104 § 0830

25.000,00 16,29%

11 wpływy z tytułu kosztów upomnień 75616§

0640; 90002 § 0640 ^8.000,00 ^5,21%

12 wpływy ze zwrotów dotacji pobranych

nadmiernie przez świadczeniobiorców 85501 i 85502 § 2910, 85216 § 2910

27.000,00 17,59%

RAZEM 153.510,00 100,00

UDZIAŁY WE WPŁYWACH Z PODATKÓW DOCHODOWYCH

(w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów ogółem (%) 1 Podatek dochodowy od osób

fizycznych 4.814.640,00 97,57%

2 Podatek dochodowy od osób

prawnych 120.000,00 2,43%

RAZEM 4.934.640,00 100,00

Planowane wpływy to kwota 4.934.640,00 zł. Udziały we wpływach podatków dochodowych od osób fizycznych i prawnych są dochodami zakwalifikowanymi do kategorii dochodów własnych. Podatek dochodowy od osób prawnych przekazuje do gminy Urząd Skarbowy w części określonej w ustawie o dochodach j.s.t. Natomiast podatek dochodowy od osób fizycznych podlega przekazaniu z rachunku centralnego budżetu państwa.

Dochody z wpływów podatku dochodowego od osób prawnych oszacowano na kwotę 120.000,00 zł, natomiast od osób fizycznych wielkość została zaplanowana na podstawie otrzymanego z Ministerstwa Finansów pisma Nr ST3.4750.41.2018 z dnia 12 października 2018 r. na 4.814.640,00 zł. Wielkość udziału gminy we wpływach z podatku PIT w 2019 r. wyniesie 38,08%.

(18)

II SUBWENCJA OGÓLNA

Zgodnie z zasadami określonymi w ustawie z dnia 13 listopada 2003 r.

o dochodach j.s.t. oraz na podstawie projektu ustawy budżetowej na 2019 r., Minister Finansów pismem ST3.4750.41.2018 poinformował o wysokości subwencji ogólnej dla naszej gminy.

(w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%) 1 Część oświatowa subwencji 6.245.987,00 58,08%

2 Część wyrównawcza subwencji 4.508.326,00 41,92%

RAZEM 10.754.313,00 100,00

Przyznano kwoty jak poniżej:

 część oświatowa subwencji ogólnej dla gminy wyniesie 6.245.987,00 zł,

 część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gminy wyniesie 4.508.326,00 zł.

Do naliczenia kwot części subwencji oświatowej na 2019 r. wykorzystano dane o liczbie uczniów wg stanu na 10 września 2018 r., a także dane statystyczne ujęte w sprawozdaniu FN-3 o stanie zatrudnienia nauczycieli w dniu 10 października 2018 r.

III DOTACJE CELOWE Z BUDŻETU PAŃSTWA

Planowane dotacje celowe z budżetu państwa w 2019 r. wyniosą ogółem 8.676.922,16 zł i stanowić będą 23,29% dochodów ogółem budżetu gminy.

Dotacje celowe z budżetu państwa są dochodami przypisywanymi do konkretnego celu jaki należy nimi sfinansować. Poprzez przekazywanie tych dotacji wyrównywany jest poziom dochodów w wyniku przesuwania określonych środków pieniężnych ze szczebla centralnego na szczebel samorządowy.

W oparciu o postanowienia art. 143 ust. 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych Lubelski Urząd Wojewódzki w Lublinie pismem Nr FC -1.3110.2.5.2018 podał informację o wysokości dochodów, które podlegają przekazaniu do budżetu gminy, związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na zadania własne realizowane przez gminę.

(19)

DOTACJE CELOWE NA FINANSOWANIE LUB DOFINANSOWANIE ZADAŃ WŁASNYCH

W roku 2019 planuje się otrzymanie dotacji na zadania własne gminy w kwocie 577.348,00 zł na następujące zadania:

Lp Tytuł podatku, opłaty

Plan na 2019 r.

(w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%) 1 dotacja na składki na ubezpieczenia

zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz za osoby uczestniczące w centrum integracji społecznej

20.900,00 3,62%

2 dotacja na zasiłki okresowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe

23.000,00 3,98%

3 dotacja na zasiłki stałe 165.000,00 28,58%

4 dotacja na koszty Ośrodka Pomocy

Społecznej 124.700,00 21,60%

5 dotacja na dożywianie dzieci w szkołach 81.000,00 14,03%

6 Dotacja na wychowanie przedszkolne

w szkołach podstawowych ^22.448,00 ^3,89%

7 Dotacja na wychowanie przedszkolne

w przedszkolach 134.688,00 23,33%

8 Dotacja na wychowanie przedszkolne dla dzieci gdzie występuje konieczność stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy

5.612,00 0,97%

RAZEM 577.348,00 100,00

(20)

DOTACJE NA REAIZACJĘ ZADAŃ ZLECONYCH

W 2019 r., podobnie jak w latach poprzednich przeważająca część dotacji na zadania zlecone przeznaczona będzie na realizację zadań wynikających z Ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz Ustawy o Pomocy społecznej.

Dotacje z budżetu państwa na finansowanie zadań zleconych w 2019 r. planuje się w kwocie 8.099.574,16 zł, w tym na:

Lp. Tytuł podatku, opłaty Plan na 2019 r. (w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%) 1 realizację zadań z zakresu

administracji rządowej ^59.824,16 ^0,74%

2 aktualizację spisu wyborców 2.170,00 0,03%

3 realizacja świadczeń

wychowawczych 5.123.000,00 63,25%

4

realizacja świadczeń rodzinnych świadczeń z funduszu

alimentacyjnego

2.880.000,00 35,56%

5

realizacja składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe

z ubezpieczenia społecznego

34.080,00 0,42%

6 realizacja zadań – szkolenia

obronne ^500,00 ^0,01%

RAZEM 8.099.574,16 100,00%

IV. DOTACJE NA FINANSOWANIE WYDATKÓW ZWIĄZANYCH Z REALIZACJĄ ZADAŃ

WSPÓŁFINANSOWANYCH ZE ŚRODKÓW EUROPEJSKICH

Dotacje na finansowanie wydatków związanych z realizacją zadań współfinansowanych ze środków europejskich w 2019 roku zaplanowano w kwocie 393.154,74 zł

Planowane dotacje przeznaczone będą na wypłatę dodatku dla koordynatora gminnego w ramach projektu Zintegrowane Inwestycje Terytorialne Lubelskiego Obszaru Funkcjonalnego – 12.000,00 zł oraz realizację

(21)

projektu w szkołach p.n.”Program rozwoju kompetencji kluczowych uczniów i nauczycieli Szkół Podstawowych w Gminie Strzyżewice”, w tym:.

Lp. Wyszczególnienie Plan na 2019 r.

(w zł)

Wskaźnik udziału w strukturze dochodów (%) 1 środki z funduszy europejskich na

zadania bieżące i środki krajowe 12.000,00 ^3,05%

2 środki funduszy europejskich na

realizowany program w oświacie 323.981,53 ^82,41%

3 środki dotacji budżetu państwa na

realizacje projektu w oświacie 57.173,21 ^14,54%

RAZEM 393.154,74 100,00

DOCHODY MAJĄTKOWE

Do dochodów majątkowych, zgodnie z Ustawą o finansach publicznych zalicza się:

• dotacje i środki przeznaczone na inwestycje,

• dochody ze sprzedaży majątku,

• dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności.

Planowane w budżecie gminy dochody majątkowe wynoszą łącznie 7.619.409,74 zł, co stanowić będzie 20,45% dochodów gminy ogółem.

W strukturze dochodów kształtują się następująco:

1. środki z budżetu Unii Europejskiej – 7.208.441,75 zł 2. dotacje z budżetu państwa – 410.967,99 zł

(22)

Struktura dochodów majątkowych w zł

Środki Unii Europejskiej 7 208 441,75 zł

Dotacje 410 967,99 zł

Dotacje Środki Unii Europejskiej

Dochody majątkowe to planowane dotacje z funduszy strukturalnych oraz dotacje budżetu państwa na realizację zadań inwestycyjnych gminy, w tym:

• Dotacje ze środków Unii Europejskiej w kwocie 7.208.441,75 zł dotyczą:

Rozbudowy oczyszczalni ścieków w aglomeracji Pszczela Wola gm.

Strzyżewice – 3.035.635,35 zł.

Przebudowa targowiska w Strzyżewicach – 428.432,00 zł.

Poprawa spójności przestrzennej, społecznej i kulturowej LOF poprzez

rewitalizację (modernizację dworku w Strzyżewicach) – 3.062.944,41 zł.

E-gminy w LOF – Informatyzacja procesów administracyjnych i poprawa świadczenia poziomu usług publicznych – 681.429,99 zł.

• Dotacje z budżetu państwa w kwocie 410.967,99 zł dotyczą:

Poprawa spójności przestrzennej, społecznej i kulturowej LOF poprzez rewitalizację (modernizacja dworku w Strzyżewicach) – 410.967,99 zł.

(23)

WYDATKI GMINY NA 2019 ROK

Wydatki gminy na 2019 rok prognozowane są w warunkach ograniczonych możliwościach finansowych przy założeniu zapewnienia pełnego sfinansowania wydatków obligatoryjnych. Konieczna jest konsekwentna racjonalizacja wydatków bieżących, która pozwoli na optymalizowanie środków finansowych przeznaczonych na rozwój, przy jednoczesnym ograniczeniu deficytu budżetowego. Są to warunki mające na celu stabilność finansową gminy w 2019 r. i latach następnych. Uwzględniając te założenia wydatki gminy skalkulowano przy uwzględnieniu :

możliwych do osiągnięcia dochodów w 2019 r.,

wskaźników prognozy rządowej przyjętej do budżetu państwa,

bezwzględnej konieczności realizacji obligatoryjnych zadań nałożonych na gminę wynikających z przepisów obowiązującego prawa,

realizacji zadań dofinansowywanych środkami Unii Europejskiej.

Plan wydatków budżetowych na 2019 r. określono na kwotę 38.715.183,31 zł.

Wydatki w projekcie budżetu przedstawiono w podziale na:

 wydatki bieżące w kwocie 27.862.563,74 zł

 wydatki majątkowe w kwocie 10.852.619,57 zł Struktura wydatków budżetu gminy w zł

Wydatki bieżące 27 862 563,74 zł

Wydatki majątkowe 10 852 619,57 zł

Wydatki bieżące Wydatki majątkowe

(24)

WYDATKI GMINY

Plan wydatków wg działów klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco:

DZIAŁ

PROJEKT PLANU NA 2019 ROK (w zł)

WYDATKI MAJĄTKOWE

WYDATKI BIEŻĄCE

UDZIAŁW STRUKTURZE

(%)

010 – Rolnictwo i łowiectwo 169.712,00 148.000,00 21.712,00 0,44%

020 – Leśnictwo 5.000,00 5.000,00 0,01%

600 – Transport i łączność 1.067.716,66 513.296,31 554.420,35 2,76%

700 – Gospodarka

mieszkaniowa 78.408,00 57.908,00 20.500,00 0,20%

710 – Działalność usługowa 188.800,00 188.800,00 0,49%

720 – Informatyka 825.682,34 801.682,34 24.000,00 2,13%

750 – Administracja

publiczna 3.612.098,16 3.612.098,16 9,33%

751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

2.170,00 2.170,00

0,01%

752 – Obrona narodowa 500,00 500,00 0,00%

754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

372.148,28 372.148,28 0,96%

757 – Obsługa długu 330.000,00 330.000,00 0,85%

758 – Różne rozliczenia 50.000,00 50.000,00 0,13%

801 – Oświata i wychowanie 10.643.902,50 102.000,00 10.541.902,50 27,49%

851 – Ochrona zdrowia 90.000,00 90.000,00 0,23%

852 – Pomoc społeczna 1.431.594,00 1.431.594,00 3,70%

854 – Edukacyjna opieka

wychowawcza 90.583,00 90.583,00 0,23%

855 - Rodzina 8.149.980,00 8.149.980,00 21,05%

900 – Gospodarka komunalna

i ochrona środowiska 10.538.722,18 9.214.372,18 1.324.350,00 27,22%

921 – Kultura i ochrona

dziedzictwa narodowego 963.516,19 15.360,74 948.155,45 2,49%

926 – Kultura fizyczna 104.650,00 104.650,00 0,27%

OGÓŁEM 38.715.183,31

10.852.619,57 27.862.563,74 100,00%

(25)

P r o j e k t b u d ż e t u G m i n y S t r z y ż e w i c e n a 2 0 1 9 r o k Strona 25 Plan wydatków na 2019 rok z podziałem na poszczególne działy w zł

926 - Kultura fizyczna 104 650,00 zł

921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

963 516,19 zł

900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

10 538 722,18 zł 855 - Rodzina 8 149 980,00 zł

700 – Gospodarka mieszkaniowa 78 408,00 zł 720 -Informatyka

825 682,34 zł

750 – Administracja publiczna 3 612 098,16 zł

710 – Działalność usługowa 188 800,00 zł 751 -Urzędy naczelnych organów

władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz

sądownictwa 2 170,00 zł

752 - Obrona Narodowa 500,00 zł 754 – Bezpieczeństwo publiczne i

ochrona przeciwpożarowa 372 148,28 zł

600 – Transport i łączność 1 067 716,66 zł 010 - Rolnictwo i łowiectwo

169 712,00 zł

020 – Leśnictwo 5 000,00 zł 852 - Pomoc społeczna

1 431 594,00 zł 851 – Ochrona zdrowia

90 000,00 zł

758 – Różne rozliczenia 50 000,00 zł

801 – Oświata i wychowanie 10 643 902,50 zł

757 – Obsługa długu 330 000,00 zł

854 – Edukacyjna opieka wychowawcza

90 583,00 zł

010 - Rolnictwo i łowiectwo 020 – Leśnictwo

600 – Transport i łączność 700 – Gospodarka mieszkaniowa 710 – Działalność usługowa 720 -Informatyka

750 – Administracja publiczna

751 -Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 752 - Obrona Narodowa

754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 757 – Obsługa długu

758 – Różne rozliczenia 801 – Oświata i wychowanie 851 – Ochrona zdrowia 852 - Pomoc społeczna

854 – Edukacyjna opieka wychowawcza 855 - Rodzina

900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 926 - Kultura fizyczna

(26)

Wydatki bieżące stanowią 71,97% planowanych wydatków ogółem, a wydatki majątkowe 28,03% wydatków ogółem. Struktura planowanych wydatków bieżących pod względem klasyfikacji budżetowej jest podobna do struktury z lat ubiegłych. Największą część wydatków przypada na zadania oświaty i wychowania, rodziny oraz gospodarki komunalnej które stanowią 71,84%

wydatków bieżących. Wydatki te pokrywane są z subwencji oświatowej, dotacji z budżetu państwa oraz z dochodów własnych gminy.

WYDATKI BIEŻĄCE

Wydatki bieżące zaplanowano w kwocie 27.862.563,74 zł.

W poszczególnych działach ich plan przedstawia się następująco:

Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo

Planowane wydatki w zakresie rolnictwa i łowiectwa wynosić będą łącznie 21.712,00 zł, w tym

Rozdział 01010 - Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi Planowana kwota zostanie przeznaczona na:

 zapłatę stałej opłaty za zajecie pasa drogowego w celu umieszczenia w nim urządzeń infrastruktury technicznej (sieci wodociągowej) w miejscowościach Bystrzyca Nowa, Żabia Wola, Piotrowice, Osmolice – Nowiny, Niedrzwica Duża – Krebsówka – 1.712,00 zł.

Rozdział 01030 - Izby rolnicze

W rozdziale tym zaplanowana kwotę 20.000,00 zł zostanie przeznaczona na obligatoryjne wpłaty gminy na rzecz Lubelskiej Izby Rolniczej w wysokości 2%

wpływów z podatku rolnego od osób fizycznych i prawnych oraz odsetki za zwłokę od zaległości podatkowych wyżej wymienionego podatku.

(27)

Dział 020 – Leśnictwo

Rozdział 02095 - Pozostała działalność

Środki w kwocie 5.000,00 zł planuje się przeznaczyć na zadrzewianie nieużytków i nasadzenia drzew przy pasach drogowych. Wydatek zostanie sfinansowany ze środków budżetu Gminy i dotacji WFOŚiGW.

Dział 600 – Transport i łączność

W roku 2019 na realizacje zadań bieżących z zakresu utrzymania gminnych dróg publicznych oraz pozostałej działalności zaplanowano środki w wysokości 554.420,35zł, z tego:

Rozdział 60016 - Drogi publiczne gminne

W 2019 na realizację zadań w zakresie utrzymania gminnych dróg planuje się środki w kwocie 522.420,35 zł.

Wydatki obejmują:

 wykonanie projektu technicznego przepustu drogi w Pawłówku - 13.000,00 zł,

 zakup paliwa, sprzętu do prac przy drogach (koszenie poboczy) – 20.000,00 zł,

 zakup znaków drogowych – 20.000,00 zł,

 zakup piasku i masy asfaltowej do remontu dróg – 10.000,00 zł,

 remonty przepustów w ciągach dróg gminnych – 19.999,94 zł,

 remonty mostów – 7.000,00 zł,

 zakup i transport kruszywa na remonty dróg – 20.000,00 zł,

 remonty cząstkowe dróg – 80.000,00 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Kiełczewicach Górnych – 11.000,00 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Osmolicach Pierwszych – 4.800,00 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Osmolicach Drugich – 8.000,00 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Piotrowicach – 18.000,00 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Polanówce – 14.900,00 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Strzyżewicach – 28.150,00 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Żabiej Woli – 20.000,00 zł,

 okresowe przeglądy dróg i mostów – 18.000,00 zł,

 odśnieżanie dróg gminnych – 100.000,00 zł,

 wykonanie pomiarów geodezyjnych dróg gminnych – 20.000,00 zł,

 ustalenie przebiegu granic działek w Strzyżewicach – 20.000,00 zł,

 wycinka drzew z pasów drogowych – 5.000,00 zł,

 bieżące utrzymanie dróg – 30.000,00 zł.

(28)

W ramach wydzielonego funduszu sołeckiego, będą realizowane następujące zadania:

 zakup kruszywa na remont drogi w Iżycach – 12.141,63 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Pawłówku – 9.272,43 zł,

 zakup kruszywa na remont drogi w Dębinie - 13.156,35 zł.

W rozdziale tym zaplanowano wydatki w kwocie 32.000,00 zł na utrzymanie przystanków komunikacyjnych oraz ich remont i przebudowę.

Wydatki zaplanowano do wysokości środków planowanych w dochodach związanych z opłatami przewoźników wnoszonych na podstawie ustawy z dnia 16 grudnia 2010 roku o publicznym transporcie drogowym i uchwały Nr XXIV/96/12 Rady Gminy Strzyżewice z dnia 26.06.2012 r.

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

W tym dziale zaplanowano wydatki w łącznej kwocie 20.500,00 zł w tym:

Rozdział 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami

Wydatki zaplanowane w tym rozdziale w wysokości 20.500,00 zł przeznaczone zostaną na zadania związane z gospodarka gruntami i nieruchomościami. Środki zostaną przeznaczone na szacunki nieruchomości, podziały nieruchomości, ogłoszenia w prasie i opłaty sadowe.

Dział 710 – Działalność usługowa

Na wydatki związane z działalnością usługową Gminy zaplanowano kwotę 188.800,00 zł.

Rozdział 71004 – Plany zagospodarowania przestrzennego

Wydatki w tym rozdziale zaplanowane w kwocie 143.800,00 zł, dotyczą opracowania studium uwarunkowania planu miejscowego oraz zmian planu przestrzennego zagospodarowania.

(29)

Rozdział 71012 - Zadania z zakresu geodezji i kartografii

W ramach w/w środków w kwocie 45.000,00 zł realizowane będą zadania

w zakresie prac geodezyjno-kartograficznych pod przyszłe inwestycje – 20.000,00 zł, prace geodezyjne na drodze w Polanówce – 5.000,00zł oraz na

zapłatę za wykonanie opracowania geodezyjnego w obrębie Nr 19 – Strzyżewice – 20.000,00 zł.

Dział 720 - Informatyka

Planowane środki w kwocie 24.000,00 zł dotyczą ponoszenia kosztów w związku z zrealizowanym projektem w latach 2014-2015, w tym:

Zadania finansowane w tym rozdziale to:

1. Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu w województwie lubelskim – edycja III. Projekt został realizowany przez Urząd Marszałkowski, a gmina

była partnerem tego projektu. Przewidywane wydatki w 2019 r. to kwota 24.000,00 zł. Planowane środki przeznaczone są na opłacenie Internetu dla rodzin z naszej gminy, które otrzymały bezpłatny dostęp do Internetu oraz sprzęt komputerowy, a także koszty ubezpieczenia sprzętu. Takie koszty gmina będzie ponosiła do 2020 roku tj. do czasu trwałości projektu.

Dział 750 Administracja publiczna

W dziale tym planowane są wydatki w łącznej kwocie 3.612.098,16 zł umożliwiające realizację zadań z zakresu administracji publicznej zarówno własnych jak i zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie, a także dofinansowanych środkami Unii Europejskiej.

Na kwotę wydatków w tym dziale składają się środki własne – 3.540.274,00 zł na zadania własne gminy, dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej – 59.824,16 zł oraz środki na realizacje zadań współfinansowanych środkami Unii Europejskiej – 12.000,00 zł. Powyższe środki pokryją koszty:

 wykonywania zadań zleconych z zakresu administracji rządowej,

 obsługi Rady Gminy,

 funkcjonowania Urzędu Gminy,

 promocji gminy,

(30)

 wypłaty prowizji i innych kosztów związanych z inkasem podatków lokalnych,

 realizacji programu współfinansowanego środkami Unii Europejskiej.

Plan wydatków w poszczególnych rozdziałach przedstawia się następująco:

Rozdział 75011 - Urzędy Wojewódzkie

Planowana kwota 182.632,16 zł pokryje koszty zadań zleconych z zakresu administracji rządowej. W ramach w/w środków zostaną sfinansowane wydatki związane z realizacją zadań z zakresu m.in. ewidencji ludności, wydawania dowodów osobistych, aktów stanu cywilnego, rejestracji działalności gospodarczej, organizowanie zadań powszechnego obowiązku obrony, wydawanie zezwoleń na uprawę maku i konopi. Wydatki zadań zleconych z zakresu administracji rządowej przekazane przez LUW wynoszą 59.824,16 zł, a pozostałe w kwocie 122.808,00 zł to własne środki gminy.

Rozdział 75022 - Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu)

Na pokrycie kosztów funkcjonowania Rady Gminy w 2019 roku planuje się przeznaczyć 99.850,00 zł.

Środki te pokryją m.in. koszty diet radnych i Komisji Rady, Ryczałt Przewodniczącego Rady a także pozostałe wydatki bieżące, niezbędne do zapewnienia sprawnej realizacji zadań z zakresu pomocy technicznej, administracyjnej i organizacyjnej dla Rady Gminy w tym: zakup materiałów i wyposażenia, zakup kawy, herbaty, prenumerata czasopism, szkolenia radnych.

Rozdział 75023 - Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)

Urząd Gminy Strzyżewice wykonuje zadania własne wynikające z ustawy o samorządzie gminnym. W 2019 r. na realizacje zadań własnych wykorzystywanych przez komórki organizacyjne gminy planuje się wydatki w kwocie 3.199.616,00 zł. Powyższe środki finansowe służyć będą pokryciu kosztów zadań własnych gminy. Przeznaczone one będą przede wszystkim na:

1. wydatki osobowe pracowników Urzędu (w tym: płace zatrudnionych pracowników wraz z pochodnymi, środki przeznaczone na zatrudnienie pracowników robót publicznych i interwencyjnych, odprawy emerytalne nagrody jubileuszowe).

2. wydatki administracyjne i eksploatacyjne niezbędne dla utrzymania i prawidłowego funkcjonowania Urzędu Gminy (w tym zakupy materiałów

(31)

biurowych, środków czystości, druków niezbędnych do pracy urzędu, koszty ogrzewania i oświetlenia, obsługa prawna, utrzymanie systemu zabezpieczeń monitoringu, ubezpieczenie mienia gminnego, szkolenia pracowników, zakup paliwa do samochodów i sprzętu wykorzystywanego do remontów i utrzymania porządku na terenie gminy, koszty przesyłek pocztowych, remonty sprzętu i konserwacje oprogramowania, opłaty za usługi telefonii stacjonarnej i komórkowej, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych itp.).

Rozdział 75075 - Promocja jednostek samorządu terytorialnego

Na realizację przedsięwzięć związanych z promocją gminy zaplanowano środki finansowe w łącznej wysokości 14.000,00 zł.

Środki planuje się przeznaczyć na wykonanie tablic informacyjnych, druk materiałów i wydawnictw oraz udział w imprezach promujących Gminę w kwocie 10.000,00 zł, dotacja dla Starostwa Powiatowego za udział Gminy w dożynkach Powiatowych – 1.000,00 zł.

Ponadto ze środków tych zostaną zakupione nagrody dla zwycięzców konkursu „Piękna Wieś”. Koszt organizacji konkursu to 3.000,00 zł.

W rozdziale tym planowane są środki w kwocie 104.000,00 zł na zadania własne gminy związane z:

 wynagrodzeniami prowizyjnymi dla sołtysów za inkaso podatków - 70.000,00 zł,

 diety sołtysów – 26.000,00 zł,

 zakup niezbędnych materiałów oraz ubezpieczenie sołtysów – 8.000,00 zł.

Planowany wydatek na 2019 rok w kwocie 12.000,00 zł dotyczy realizacji projektu p.n. „Zintegrowane Inwestycje Terytorialne Gmin Lubelskiego Obszaru Funkcjonalnego”.

Liderem projektu jest Miasto Lublin, a Gmina Strzyżewice jego partnerem.

Planowany wydatek to wypłata wynagrodzenia dla koordynatora projektu.

Wydatek zostanie sfinansowany ze środków unijnych i środków budżetu państwa.

(32)

Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Rozdział 75101 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa

Kwota zaplanowana w wysokości 2.170,00 zł w całości pochodzi z dotacji celowej przekazanej rzez Krajowe Biuro Wyborcze celem sfinansowania bieżących zadań zleconych z zakresu administracji rządowej. Planowane, w tym rozdziale wydatki dotyczą kosztów związanych z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców.

Dział 752 – Obrona narodowa

Rozdział 75212 - Pozostałe wydatki obronne

Zabezpieczone środki dotacji budżetu państwa w kwocie 500,00 zł, przeznaczone są na szkolenie obronne.

Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

W projekcie budżetu gminy na 2019 rok na realizację zadań bieżących związanych z bezpieczeństwem publicznym i ochroną przeciwpożarową planuje się przeznaczyć środki finansowe w łącznej wysokości 372.148,28 zł, w tym:

Rozdział 75412 - Ochotnicze Straże Pożarne

Na sfinansowanie kosztów działalności 10 Ochotniczych Straży Pożarnych planuje się przeznaczyć środki w wysokości 282.148,28 zł. Ujęte w tym rozdziale środki przeznaczone będą na szkolenia i zapewnienia gotowości bojowej w razie zagrożenia dla zdrowia, życia, mienia i środowiska spowodowane katastrofami biologicznymi, chemicznymi czy technicznymi, w tym: wynagrodzenia kierowców i pochodne od wynagrodzeń, zakup paliwa do samochodów, drobne remonty strażnic, sprzętu, zakup energii, gazu, wody, koszty organizacji ćwiczeń, ubezpieczenie mienia, ekwiwalenty za udział w akcjach ratowniczych i szkoleniach.

(33)

Ponadto w ramach tych środków, będą realizowane następujące zadania remontowe:

- docieplenie i wykonanie nowej konstrukcji dachowej w OSP Bystrzyca Stara - 23.400,00 zł,

- docieplenie stropu w OSP Kiełczewice Górne – 8.000,00 zł, - zakup drzwi do OSP Żabia Wola – 10.000,00 zł,

- remont garażu OSP Osmolice Pierwsze – 2.500,00 zł.

W ramach funduszu sołeckiego zostaną zrealizowane zadania:

- remont budynku OSP Franciszków – 13.856,16 zł,

- zakup wyposażenia dla OSP Dębszczyzna oraz przenośnika częstotliwości do silnika i syreny alarmowej – 10.392,12 zł.

Rozdział 75421 Zarządzanie kryzysowe

Środki finansowe w wysokości 90.000,00 zł planuje się przeznaczyć na realizację zadań własnych wynikających z ustawy o zarządzaniu kryzysowym.

Zgodnie z art. 26 w/w ustawy tworzy się rezerwę celową na to zadanie. Przepis ten nakłada obowiązek tworzenia rezerwy na zarządzanie kryzysowe w wysokości nie mniejszej niż 0,5% wydatków budżetu, pomniejszonych o wydatki inwestycyjne, wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz obsługę długu.

Dział 757 - Obsługa długu publicznego

Na obsługę długu publicznego w roku 2019 zaplanowano środki w wysokości 330.000,00 zł.

Rozdział 75702 - Obsługa papierów wartościowych kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego

Środki w wysokości 330.000,00 zł przeznaczone są na spłatę odsetek od zaciągniętych pożyczek i kredytów.

(34)

Dział 758 – Różne rozliczenia

Rozdział 75818 - Rezerwy ogólne i celowe

W budżecie Gminy na 2019 rok utworzono rezerwę w łącznej kwocie 50.000,00 zł, na nieprzewidziane wydatki. Zgodnie z art. 222 ust. 1 ustawy o finansach publicznych rezerwa nie może być niższa niż 0,1% i nie wyższa niż 1% wydatków budżetu.

OŚWIATA I WYCHOWANIE ORAZ EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA

Na terenie gminy znajduje się 5 szkół podstawowych, oddział gimnazjalny, przedszkole samorządowe oraz przedszkole niepubliczne.

Na realizacje zadań związanych z oświatą i wychowaniem dzieci i młodzieży szkolnej planuje się przeznaczyć w 2019 roku kwotę 10.632.485,50 zł. Są to wydatki bieżące zaplanowane w działach: 801 - Oświata i wychowanie – 10.541.902,50 zł), oraz 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza (90.583,00 zł).

Zabezpieczone środki na realizację tych zadań będą pochodziły z:

- subwencji oświatowej w kwocie 6.245.987,00 zł, - dotacji gminy w kwocie 3.842.595,76 zł,

- dotacja z budżetu państwa na wychowanie przedszkolne – 162.748,00 zł, - środków z budżetu Unii Europejskiej – 323.981,53 zł,

- środków z budżetu państwa na dofinansowanie realizacji projektu realizowanego przy udziale środków Unii Europejskiej p.n. „Program rozwoju kompetencji kluczowych uczniów i nauczycieli szkół podstawowych w Gminie Strzyżewice” – 57.173,21 zł.

W roku szkolnym 2018/2019, zgodnie z zatwierdzonymi arkuszami organizacyjnymi, do szkół i oddziałów gimnazjalnych i przedszkola publicznego uczęszczać będzie 831 uczniów.

Budżet oświaty na 2019 rok uwzględnia środki finansowe na prowadzenie i nadzór samorządowych jednostek oświatowych pod względem administracyjnym, organizacyjnym i kadrowym. Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, budżet oświaty w dziale 801 – Oświata i wychowanie obejmuje prowadzenie jako zadanie własne gminy szkół podstawowych, oddziałów gimnazjalnych, oddziałów przedszkolnych i przedszkola o następującej strukturze ilościowej: