WDX S.A. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na 31 marca 2016 r. oraz za 3 miesięcy zakończone 31 marca 2016 r. WDX SA Grupa WDX 1

(1)

WDX S.A.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na 31 marca 2016 r. oraz za 3 miesiące zakończone 31 marca 2016 r.

(wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

WDX SA – Grupa WDX 1

WDX S.A.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe

na 31 marca 2016 r.

oraz za 3 miesięcy zakończone

31 marca 2016 r.

(2)

WDX S.A.

Wybrane jednostkowe dane finansowe wraz z przeliczeniem na EURO

Wybrane dane finansowe zaprezentowane są w EUR.

Pozycje z całkowitych dochodów zostały przeliczone kursem średnim (ustalonym jako średnia kursów NBP na ostatni dzień każdego zakończonego okresu sprawozdawczego):

za 3 miesięcy 2016 r. kursem 4,3559 PLN/EUR za 3 miesięcy 2015 r. kursem 4,1489 PLN/EUR

Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono:

na dzień 31 marca 2016 r. według średniego kursu 4,2684 PLN/EUR ogłoszonego przez NBP na dzień 31 grudnia 2015 r. według średniego kursu 4,2615 PLN/EUR ogłoszonego przez NBP

Wybrane dane finansowe dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej w kolumnie „Stan na 31.03.2015 oraz za okres 3 miesięcy 2015 r.” przedstawiają dane na dzień 31 grudnia 2015 roku a nie na 31 marca 2015 roku.

Stan na 31.03..2016

oraz za okres 3 miesięcy 2016 r. Stan na 31.03..2015 oraz za okres 3 miesięcy 2015 r.

PLN'000 EUR'000 PLN'000 EUR'000

1 Przychody netto ze sprzedaży produktów ,

towarów i materiałów 25 408 5 833 30 512 7 354

2 Zyski z działalności operacyjnej 1 532 352 3 410 822

3 Zysk brutto 1 490 342 3 505 845

4 Zysk netto 1 183 272 2 747 662

5 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej -1 889 -434 882 213

6 Przepływy pieniężne z działalności

inwestycyjnej -885 -203 -388 -94

7 Przepływy pieniężne z działalności finansowej -309 -71 -2 276 -549

8 Przepływy pieniężne netto razem -3 083,0 -708 -1 782 -430

9 Aktywa razem 99 966 23 420 96 524 22 650

10 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 52 793 12 368 50 558 11 864

11 Zobowiązania długoterminowe 15 815 3 705 15 616 3 664

12 Zobowiązania krótkoterminowe 36 978 8 663 34 942 8 199

13 Kapitał własny 47 173 11 052 45 966 10 786

14 Kapitał zakładowy 9 251 2 167 9 251 2 171

15 Liczba akcji w sztukach 9 250 719 9 250 719

16 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,13 0,03 0,30 0,07

17 Wartość księgowa na jedną akcje zwykłą 5,10 1,19 4,97 1,17

(3)

WDX S.A.

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

na dzień 31 marca 2016 roku

AKTYWA Stan na

31 marca 2016 Stan na

31 grudnia 2015 Stan na 31 marca 2015

w tys. złotych

I. Aktywa trwałe 58 143 57 476 47 235

1. Wartości niematerialne 4 143 4 062 4 101

2. Rzeczowe aktywa trwałe 50 972 50 418 40 320

3. Należności z tytułu leasingu finansowego 436 503 721

4. Inwestycje w jednostki zależne 50 50 50

5. Inwestycje w jednostki współkontrolowane 2 542 2 443 2 043

6. Aktywa z tytułu podatku odroczonego 0 0 0

II. Aktywa obrotowe 41 823 39 048 37 763

1. Zapasy 18 016 14 796 16 344

2. Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności 16 770 14 187 13 712

3. Należności z tytułu leasingu finansowego 315 404 656

4. Należności z tytułu podatku dochodowego 0 0 0

5. Aktywa finansowe 0 0 103

6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 6 140 9 287 6 484

7. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 582 374 464

8. Aktywa krótkoterminowe przeznaczone do sprzedaży 0 0 0

Aktywa razem 99 966 96 524 84 998

(4)

WDX S.A.

PASYWA Stan na

31 marca 2016 Stan na

31 grudnia 2015 Stan na 31 marca 2015

I. Razem kapitały własne 47 173 45 966 43 664

1. Kapitał zakładowy 9 251 9 251 9 251

2. Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich

wartości nominalnej 8 337 8 337 8 337

3. Akcje własne -65 -65 -539

4. Pozostały kapitał zapasowy 10 782 10 782 7 576

5. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 836

6. Kapitał z aktualizacji wyceny 12 861 12 961 9 480

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 4 824 335 5 976

8. Zysk (strata) za rok bieżący 1 183 4 365 2 747

II. Zobowiązania długoterminowe 15 815 15 616 11 926

1. Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 1 494 1 418 0

2. Rezerwa na podatek odroczony 2 475 2 385 1 630

3. Rezerwy długoterminowe 400 400 364

4. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 11 209 11 155 9 562

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów 237 258 370

III. Zobowiązania krótkoterminowe 36 978 34 942 29 408

1. Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe 23 973 23 663 17 017

2. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 101 309 531

3. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 8 268 8 406 7 929

4. Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 3 259 1 018 2 671

5. Rezerwy krótkoterminowe 999 1 056 505

6. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0 0

7. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów 378 490 755

Pasywa razem 99 966 96 524 84 998

(5)

WDX S.A.

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z ZYKÓW I STRAT ORAZ CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY

31 marca 2016 roku

Działalność kontynuowana

Trzy miesiące

zakończone 31 marca 2016

Trzy miesiące zakończone 31 marca 2015 w tysiącach złotych

1 3 6

Przychody ze sprzedaży 25 408 30 512

Koszty sprzed produktów towarów i materiałów 20 608 23 917

Zysk/Strata brutto na sprzedaży 4 800 6 595

Pozostałe przychody 272 272

Koszty sprzedaży 2 358 2 355

Koszty ogólne zarządu 1 123 1 051

Pozostałe koszty 59 51

Zysk/Strata na działalności operacyjnej 1 532 3 410

Przychody finansowe 137 336

Koszty finansowe 179 241

Przychody/koszty finansowe netto -42 95

Zysk /strata przed opodatkowaniem 1 490 3 505

Podatek dochodowy 307 758

Zysk (strata) netto 1 183 2 747

Inne całkowite dochody/ straty: 0 0

Pozycje, które nie zostaną przeniesione do rachunku zysków

i strat 0 0

Przeszacowanie nieruchomości 0 0

Sprzedaż akcji własnych 0 0

Pozycje, które mogą być przeniesione do rachunku zysków

i strat 0 0

Różnice kursowe z przeliczenia pozycji sprawozdania finansowego jednostki działającej

za granicą 0 0

Inne 0 0

Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 0 0

Inne całkowite dochody netto 0 0

Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy 1 183 2 747

Całkowite dochody ogółem przypadający na akcjonariuszy 1 183 2 747

Zysk (strata) przypadający/(a) na 1 akcję

podstawowy ( zł) 0,13 0,30

rozwodniony (zł) 0,13 0,30

(6)

WDX S.A.

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2016

Kapitał

rezerwowy Zysk(strata)

Kapitał

podstawowy Kapitał

zapasowy z aktualizacji

wyceny Akcje własne

Kapitał rezerwowy na

zakup akcji

własnych z lat ubiegłych

Zysk(strata) za rok

bieżący Razem

w tysiącach złotych

Kapitały na początek okresu 01.01.2016 9 251 19 119 12 961 -65 0 4 700 0 45 966

Korekta błędu podstawowego 0 0 0 0 0 0 0 0

Skorygowane saldo na 01.01.2016 9 251 19 119 12 961 -65 0 4 700 0 45 966

Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 0 0 0 0 0 0 0 0

Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 0 0 0 0 0 0 0 0

Zmiana przyjętych zasad rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0

Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku

wyników 0 0 0 0 0 0 0 0

Zysk netto w okresie 0 0 0 0 0 0 1 183 1183

Dywidendy 0 0 0 0 0 0 0 0

przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał zapasowy 0 0 0 0 0 0 0 0

Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego

umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku 0 0 -124 0 0 124 0 0

Zakup akcji własnych 0 0 0 0 0 0 0 0

Sprzedaż akcji własnych 0 0 0 0 0 0 0 0

Zwiększenia kapitałów własnych z tytułu emisji akcji 0 0 0 0 0 0 0 0

Zyski lub straty na sprzedaży akcji własnych 0 0 0 0 0 0 0 0

Pozostałe zmiany w kapitałach 0 0 24 0 0 0 0 24

Inne całkowite dochody w tym: 0 0 0 0 0 0 0 0

Przeszacowanie składników majątku rzeczowego 0 0 0 0 0 0 0 0

Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 0 0 0 0 0 0 0 0

Kapitały na dzień 31 marca 2016 9 251 19 119 12 861 -65 0 4824 1 183 47 173

(7)

WDX S.A.

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH ZA OKRES 12 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2015

Kapitał

podstawowy Kapitał

zakup akcji

Zysk(strata) za rok

bieżący Razem

wyników 0 0 0 0 0 0 0 0

Dywidendy 0 0 0 0 0 -3 636 0 -3636

przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał zapasowy 0 1 712 0 0 0 -1 712 0 0

umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku 0 0 -459 0 0 335 0 -124

Zakup akcji własnych 0 1377 0 -169 -977 -400 0 -169

Pozostałe zmiany w kapitałach 0 -27 0 0 0 0 0 -27

Inne całkowite dochody w tym: 0 0 3 869 0 0 0 0 3 869

Przeszacowanie składników majątku rzeczowego 0 0 4 669 0 0 0 0 4 669

Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 0 0 -800 0 0 0 0 -800

Kapitały na dzień 31 grudnia 2015 9 251 19 119 12 961 -65 0 335 4 365 45 966

(8)

WDX S.A.

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2015

Kapitał

podstawowy Kapitał

zakup akcji

Zysk(strata) za rok

bieżący Razem

wyników 0 0 0 0 0 0 0 0

Dywidendy 0 0 0 0 0 0 0 0

przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał zapasowy 0 0 0 0 0 0 0 0

umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku 0 0 -87 0 0 87 0 0

Zakup akcji własnych 0 0 0 -141 -141 141 0 -141

Pozostałe zmiany w kapitałach 0 0 16 0 0 0 0 16

Inne całkowite dochody w tym: 0 0 0 0 0 0 0 0

Przeszacowanie składników majątku rzeczowego 0 0 0 0 0 0 0 0

Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 0 0 0 0 0 0 0 0

Kapitały na dzień 31 marca 2015 9 251 15 913 9 480 -539 836 5976 2 747 43 664

(9)

WDX S.A.

WDX SA.– Grupa WDX 9

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku

Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016

Trzy miesiące zakończone 31 marca 2015

^PLN’000 ^PLN’000

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) brutto * 1 490 3 505

II. Korekty razem -3 288 -2 590

1. Amortyzacja 2 823 2 327

2. Zyski (straty) z tytułu zrealizowanych różnic kursowych 84 -345

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 160 171

4. Udziały w zyskach (stratach) jednostek współkontrolowanych 0 0

5. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -306 -151

6. Zmiana stanu rezerw -57 -140

7. Zmiana stanu zapasów -3 221 1 468

8. Zmiana stanu należności -2 428 2 447

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i

kredytów -1 -7 981

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -342 -386

11. Inne korekty 0 0

Gotówka z działalności operacyjnej -1 798 915

Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony -91 -33

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) -1 889 882

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 391 316

1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 391 316

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0

a) W jednostkach powiązanych: 0 0

- zbycie aktywów 0 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

b) W jednostkach pozostałych: 0 0

- zbycie aktywów 0 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

(10)

WDX S.A.

II. Wydatki 1 276 704

1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 276 704

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0

a) W jednostkach powiązanych 0 0

- nabycie aktywów finansowych 0 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

b) W pozostałych jednostkach 0 0

- nabycie aktywów finansowych 0 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I – II ) -885 -388

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 2 511 97

1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów fin. 0 0

2. Kredyty i pożyczki 2 490 59

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

4. Inne wpływy finansowe 21 38

II. Wydatki 2 820 2 373

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0 141

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 158 0

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 2 482 2 021

8. Odsetki 180 211

9. Inne wydatki finansowe 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -309 -2 276

D. Przepływy pieniężne netto razem ( A+B+C) -3 083 -1 782

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -3 147 -1 799

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 64 17

F. Środki pieniężne na początek okresu 9 334 8 283

G. Środki pieniężne na koniec okresu (D+F) 6 251 6 501

- o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0

*Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres trzech miesięcy 2015 roku było prezentowane od wartości netto wyniku finansowego .

(11)

WDX S.A.

Informacje dodatkowe dotyczące sprawozdania jednostkowego WDX SA

Zmiany odpisów i rezerw w sprawozdaniu jednostkowym WDX S.A. w okresie od 01 stycznia 2016 do 31 marca 2016 r. przedstawiały się następująco (w nawiasach kwota zmiany za pierwszy kwartał 2016 r.):

- odpisy na należności: spadek o 42 tys. zł i wynoszą 1 381 tys. zł (spadek o 42 tys. zł), - odpis na zapasy :bez ruchu i wynosi 503 tys. zł (bez ruchu).

Ponadto w okresie od 01 stycznia 2016 r. do 31 marca 2016 r. zmieniono salda następujących rezerw:

- wykorzystano rezerwę na koszty roku 2015 w wysokości 57 tys. zł (spadek o 57 tys. zł) i wynoszą 436 tys. zł, - rezerwa na odprawy emerytalne i urlopowe w okresie 3 miesięcy 2016 r. pozostała bez ruchu (bez ruchu) i wynosi 963 tys. zł.