Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej GRUPA MENNICE KRAJOWE S.A. za IV kwartał 2012 roku obejmujący okres

1

Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej GRUPA MENNICE KRAJOWE S.A.

za IV kwartał 2012 roku obejmujący okres od 1 października do 31 grudnia 2012 roku

Warszawa, 14 luty 2013 roku

2 Spis Treści

1 PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE ... 3

1.1 DANE REJESTROWE EMITENTA ... 3

1.2 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ... 3

1.3 WŁADZE EMITENTA ... 4

1.3.1 Zarząd Emitenta ... 4

1.3.2 Rada Nadzorcza Emitenta ... 4

2 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ ... 4

2.1 DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 4

2.2 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 5

2.3 WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 5

2.4 STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 5

3 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ... 6

3.1 WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2012 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA IVKWARTAŁ 2011 R. ... 6

3.2 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE SKONSOLIDOWANE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ... 7

3.3 INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT I SPÓŁKA ZALEŻNA PODEJMOWALI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH WPRZEDSIĘBIORSTWIE ... 8

3.4 JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM ... 8

3.5 INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ... 9

4 INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE... 9

5 SPIS TABEL ... 9

3

Informacje przyjęte podczas sporządzania danych finansowych zamieszczonych skonsolidowanym w raporcie kwartalnym

Dane finansowe obejmujące okres od 01 października 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. zostały sporządzone w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Emitenta, a w szczególności zgodnie z zasadami rachunkowości, przedstawionymi w Ustawie o Rachunkowości.

W niniejszym raporcie przedstawiono również dane porównywalne obejmujące IV kwartał 2011 r.

Spółka zależna została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700.

Dane finansowe przedstawione w niniejszym skonsolidowanym raporcie kwartalnym nie były badane przez Biegłego Rewidenta. Dane finansowe są wyrażone w walucie polskiej (PLN).

1 Podstawowe dane o Emitencie

Nazwa (firma): Grupa Mennice Krajowe Spółka Akcyjna

Siedziba: Warszawa

Kraj: Polska

Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1

Telefon: 48 22 188 11 66

Fax: 48 22 188 11 67

Email: biuro@gmksa.pl

Adres strony

internetowej: www.gmksa.pl

REGON 142951136

NIP: 701-03-07-347

Numer KRS: 0000391546

Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS

1.2 Przedmiot działalności Emitenta

Grupa Mennice Krajowe S.A. zajmuje się obrotem (sprzedażą i skupem) oraz przechowywaniem towarów inwestycyjnych, takich jak złoto, srebro i diamenty oraz doradztwem w zakresie dywersyfikacji portfela inwestycyjnego w ramach inwestycji alternatywnych.

Potencjałem Spółki jest wiedza i wieloletnie doświadczenie na rynku finansowym posiadane przez kadrę menedżerską. Zespół Emitenta składa się ze specjalistów łączących doświadczenie wyniesione zarówno z rynku kapitałowego, inwestycji alternatywnych jak i doradztwa inwestycyjnego.

4 Chcąc dostarczać najwyższej jakości fizyczne produkty inwestycyjne (złote oraz srebrne sztabki i monety, a także diamenty inwestycyjne), Spółka oferuje produkty z renomowanych mennic z całego świata, zrzeszonych w the London Bullion Market Association. Wychodząc naprzeciw Klientom, GMK S.A. wciąż rozszerza ofertę. Spółka stara się przybliżyć rynek metali szlachetnych każdemu zainteresowanemu. Potwierdzając wiarygodność działalności, Spółka posiada wpis do rejestru działalności kantorowej Narodowego Banku Polskiego w zakresie sprzedaży i zakupu złota dewizowego oraz platyny dewizowej.

1.3 Władze Emitenta 1.3.1 Zarząd Emitenta

Zarząd Emitenta składa się z trzech Członków:

 Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu,

 Anna Radyno - pełniąca funkcję Członka Zarządu,

 Arkadiusz Drysch - pełniący funkcję Członka Zarządu,

1.3.2 Rada Nadzorcza Emitenta

Rada Nadzorcza składa się z pięciu Członków:

 Konrad Jakub Daleszyński - Przewodniczący Rady Nadzorczej,

 Jan Zdzisław Głuszek - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,

 Agnieszka Marta Libner - Członek Rady Nadzorczej,

 Adam Wojciech Łukojć - Członek Rady Nadzorczej,

 Stanisław Rogoziński - Członek Rady Nadzorczej.

2 Podstawowe dane o Spółce zależnej

Nazwa (firma): Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o.

Siedziba: Warszawa

Kraj: Polska

Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1

Telefon: 48 22 188 11 66

Fax: 48 22 188 11 67

Email: biuro@gmksa.pl

Adres strony

internetowej: www.gmksa.pl

5

REGON 146065450

NIP: 701-03-37-503

Numer KRS: 0000415700

Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS

2.2 Przedmiot działalności Spółki zależnej

Głównym celem działalności Spółki zależnej Emitenta jest pośrednictwo w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez utworzenie portalu internetowego www.GieldaMennicy.pl ułatwiającego Klientom sprzedaż i zakup złota. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700.

2.3 Władze Spółki zależnej

Zarząd Spółki zależnej składa się z trzech Członków:

 Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu,

 Anna Radyno - pełniąca funkcję Członka Zarządu,

 Arkadiusz Drysch - pełniący funkcję Członka Zarządu, 2.4 Struktura udziałowców Spółki zależnej

Jedynym udziałowcem spółki Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. jest spółka GMK S.A., która posiada wszystkie udziały Spółki, tj. 2.000 (dwa tysiące) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (sto złotych) każdy, o łącznej wartości nominalnej 200.000,00 zł (dwieście tysięcy złotych) i pokrywa je w całości wkładem pieniężnym.

6

3 Skonsolidowany raport kwartalny

3.1 Wybrane skonsolidowane dane finansowe za IV kwartał 2012 r. oraz dane porównawcze za IVkwartał 2011 r.

Na skonsolidowane wyniki finansowe składają się dane finansowe Emitenta oraz dane finansowe Spółki zależnej Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o.

Tabela 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z bilansu

Pozycja z Bilansu (w zł) Stan na 31.12.2012 r. Stan na 31.12.2011 r.*

Kapitał własny 524.289 329.603

Należności długoterminowe 20.282 37.779

Należności krótkoterminowe 1.394.904 45.169

Środki pieniężne i inne aktywa

pieniężne 417.385 2.267.023

Zobowiązania długoterminowe 40.000 0

Zobowiązania krótkoterminowe 2.099.354 6.631.795

* dane finansowe w roku 2011 obejmują wyłącznie wyniki finansowe spółki GMK S.A. z uwagi na fakt, iż Spółka zależna Emitenta została zawiązana w roku 2012.

Tabela 2. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z Rachunku Zysków i Strat Pozycja z RZiS (w zł) IV kwartał

2012 (01.10.2012-

31.12.2012)

IV kwartał 2011 (01.10.2011- 31.12.2011)*

Narastająco od 01.01.2012 r. do

31.12.2012 r.

Narastająco od 01.01.2011 r. do 31.12.2011 r.*

Przychody netto ze sprzedaży

9.412.350 11.965.671 33.576.150 13.699.419 Zysk/strata brutto na

sprzedaży

348.340 425.364 1.424.233 535.806

Zysk/strata na sprzedaży

61.805 160.246 -160.004 224.291

Amortyzacja 4.970 1.436 23.338 1.436

Zysk/strata na działalności operacyjnej

45.260 204.769 -133.120 281.396

Zysk/strata brutto 45.578 205.317 -130.662 281.949

Zysk/strata netto 36.280 167.531 -106.474 229.603

* dane finansowe w roku 2011 obejmują wyłącznie wyniki finansowe spółki GMK S.A. z uwagi na fakt, iż Spółka zależna Emitenta została zawiązana w roku 2012.

7 3.2 Komentarz Zarządu Emitenta na temat czynników i zdarzeń, które

miały wpływ na osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej

Emitent informuje, iż skonsolidowane przychody ze sprzedaży w drugim kwartale 2012 r.

wyniosły ponad 9,4 mln zł. Na wartość osiągniętych przychodów netto ze sprzedaży składa się sprzedaż przez sklep internetowy, w punktach obsługi klienta oraz sprzedaż wygenerowana przez doradców finansowych, z którymi Spółka współpracuje. W czwartym kwartale 2012 r. Spółka zależna stopniowo zwiększała przychody ze sprzedaży.

W czwartym kwartale 2012 r. Grupa Kapitałowa odnotowała zysk netto w wysokości 36.280 zł.

Na kwartalny wynik finansowy netto w głównej mierze wpływają zmniejszone przychody z podstawowej działalności, oraz obniżenie marży na rynku, co przełożyło się na niższą rentowność. Warto zaznaczyć, iż Grupa Kapitałowa w IV kwartale 2012 r. wygenerowała zysk brutto ze sprzedaży na poziomie 348.340 zł osiągające rentowność na sprzedaży brutto wyższą niż w 2012 r. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży w IV kwartale 2011 r. wyniósł 535.806 zł.

Zysk brutto ze sprzedaży za cztery kwartały 2012 wyniósł aż 1.424.233 złotych w porównaniu do 535.806 zł rok wcześniej, zwiększając rentowność do 4,24% wobec 3,91% w analogicznym okresie roku poprzedniego.

Wyniki za cztery kwartały 2012 r. wynikają ze zmian w branży złota. W sierpniu 2012 r. nastąpiło odbicie cen złota na rynku. Jednakże równocześnie w tym samym miesiącu wystąpiło apogeum afery związanej z Amber Gold. W efekcie zauważalny jest spadek zaufania Polaków do rynku złota i instytucji na nim działających. Pomimo wzrostu cen złota, sprzedaż Grupy Kapitałowej w III kwartale 2012 r. tylko nieznacznie wzrosła w stosunku do II kwartału 2012 roku.

Cały czas odczuwalny jest spadek zaufania Polaków do rynku złota i instytucji na nim działających jako efekt afery Amber Gold. Jednakże pomimo tego oraz faktu, iż w czwartym kwartale 2012 r. ceny złota nieznacznie spadały w porównaniu do końca III kwartału 2012 r., Grupa Kapitałowa zwiększyła istotnie swoje przychody w porównaniu do poprzedniego kwartału. Wzrosły one aż o 45%.

Strata netto za cztery kwartały 2012 r. wynikała głównie z odnotowanej straty w pierwszych dwóch kwartałach 2012 r. Warto zaznaczyć, iż po czterech kwartałach 2012 r. strata uległa zmniejszeniu, na co wpłynęły pozytywne wyniki za III i IV kwartał 2012 r.

Na odnotwaną stratę netto za cztery kwartały 2012 r. wpływ miała niekorzystna sytuacja na rynku złota oraz poniesione koszty operacyjne związane z rozwojem Emitenta i Spółki zależnej.

Grupa Kapitałowa podejmuje działania mające zwiększyć zaufanie i wiarygodność wśród klientów, które mają zniwelować negatywny wizerunek rynku złota.

Spółka Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. została zawiązana 15 marca 2012 r. (Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012) i rozpoczęła swoją działalność operacyjną - pośrednictwo w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez portal internetowy www.GieldaMennicy.pl w dniu 25 czerwca 2012 r. Główne koszty Spółki zależnej w czwartym kwartale 2012 r. dotyczyły rozwoju serwisu do obrotu złotem www.GieldaMennicy.pl.

8 Grupa Kapitałowa na dzień 31 grudnia 2012 r. posiada kapitał własny w wysokości 524.289 zł, na który składa się m.in. kapitał podstawowy, wynik netto oraz kapitał zapasowy. Istotną pozycję w bilansie sporządzonym na koniec IV kwartału 2012 roku stanowią zobowiązania krótkoterminowe o wartości 2.099.354 zł, w których największy udział mają zobowiązania Emitenta wobec odbiorców.

Od dnia 11 maja 2012 r. akcje Emitenta są notowane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect.

W dniu 13 lipca 2012 r. Zarząd Grupy Mennice Krajowe S.A. odwołał skonsolidowane prognozy przychodów ze sprzedaży oraz zysku netto na 2012 r.

Zarząd Grupy Mennice Krajowe S.A. podtrzymuje stanowisko, iż w obecnej chwili nie jest możliwe określenie skonsolidowanych prognoz wyników finansowych Grupy Kapitałowej Grupy Mennice Krajowe S.A. w 2012 roku, w związku z czym nie będzie publikował nowej prognozy wyników na rok 2013.

3.3 Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent i Spółka zależna podejmowali w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie

Grupa Kapitałowa w IV kwartale 2012 r. koncentrowała swoje działania na optymalizacji swojej działalności w celu zwiększenia rentowności. Emitent cały czas aktywnie rozbudowuje i dopracowuje swój główny kanał sprzedaży, tj. sklep internetowy www.MennicaSkarbowa.pl oraz podpisuje umowy z indywidualnymi doradcami finansowymi z całego kraju na oferowanie przez nich produktów Spółki.

Ponadto spółka zależna Grupy Mennice Krajowe S.A. - Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. rozwija swój serwis świadczący usługi pośrednictwa w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez portal internetowy www.GieldaMennicy.pl.

3.4 Jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym

Zarząd spółki Grupa Mennice Krajowe informuje, iż na dzień 31 grudnia 2012 r. Grupę Kapitałową Emitenta stanowiły:

1. Spółka Grupa Mennice Krajowe S.A. z siedzibą w Warszawie,

2. Spółka Mennica - Platforma Transakcyjna Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie.

9 3.5 Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem

akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu

Tabela 3. Struktura akcjonariuszy spółki Grupa Mennice Krajowe S.A. na dzień 14 lutego 2013 roku

Akcjonariusz Liczba

akcji Udział w kapitale zakładowym

Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ

Bartłomiej Knichnicki 612.400 58,88% 58,88%

Anna Radyno 100.000 9,61% 9,61%

Arkadiusz Drysch 100.000 9,61% 9,61%

Wojciech Mróz 101.200 9,73% 9,73%

ProGold Sp. z o.o. 52.100 5,01% 5,01%

pozostali akcjonariusze 74.400 7,15% 7,15%

Razem 1.040.100 100,00% 100,00%

4 Informacje dotyczące informacji przekazanych w raporcie

Zarząd Emitenta informuje, iż niniejszy skonsolidowany raport kwartalny został opracowany zgodnie z Regulaminem ASO, a w szczególności Załącznikiem nr 3 do Regulaminu ASO.

Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta wszelkie informacje przekazane w niniejszy raporcie są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym.

5 Spis tabel

TABELA 1.WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ... 6 TABELA 2.WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ... 6 TABELA 3.STRUKTURA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI GRUPA MENNICE KRAJOWE S.A. NA DZIEŃ 14 LUTEGO 2012 ROKU ... 9