Kraków, 19 marca 2021 r.
MOONLIT S.A.
RAPORT ROCZNY ZA ROK 2020
2/10
Autoryzowany Doradca
Raport sporządzony zgodnie z wymogami określonymi w załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu (według stanu prawnego na dzień 1 marca 2020 r., z uwzględnieniem zmian mających zastosowanie odpowiednio od dnia 1 lipca 2020 r. oraz od dnia 1 stycznia 2021 r.) „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect”.
Rolę Autoryzowanego Doradcy dla Moonlit S.A. pełni spółka RKKW - KWAŚNICKI, WRÓBEL &
Partnerzy - Radcowie Prawni i Adwokaci spółka partnerska z siedzibą w Warszawie (00-679), ul.
Wilcza 46, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000337285.
3/10
S
PIS
TREŚCI
PISMO ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY I INWESTORÓW 4
WYBRANE DANE FINANSOWE 5
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ 7
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE MOONLIT S.A. ZA ROK 2020 7 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU EMITENTA Z DZIAŁALNOŚCI MOONLIT S.A. W ROKU 2020 7 SPRAWOZDANIE Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO MOONLIT
S.A. ZA ROK 2020 7
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU WS. SPOSOBU SPORZĄDZENIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO MOONLIT S.A. ZA ROK 2020 8
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU WS. WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO MOONLIT S.A. ZA ROK 2020 8
4/10
1. PISMO ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY I INWESTORÓW
Szanowni Państwo,
w imieniu zarządu Spółki Moonlit S.A. przekazujemy na Państwa ręce raport roczny podsumowujący najważniejsze wydarzenia związane z działalnością Spółki w 2020 roku.
Rok 2020 był czasem wprowadzenia strategicznych zmian w Spółce.. Po zebraniu doświadczeń w roku 2019 Spółka przystąpiła do wdrożenia w życie planowanych zmian.
Zmieniono plan wydawniczy, wzmocniono kompetencyjnie Zarząd i Radę Nadzorczą, zmieniono Autoryzowanego Doradcę, biuro księgowe i politykę rachunkowości oraz wprowadzono nowe standardy budżetowania i strukturyzowania kosztów. Celem wymienionych działań było przede wszystkim przeobrażenie długoterminowej strategii działania Spółki. Zgodnie z nowo obraną ścieżką Spółka koncentruje swoje wysiłki na mniejszej liczbie projektów. Na dzień niniejszego raportu jest to Model Builder, Dog Trainer oraz technologia HDWS (High Definition Water System) - projekt realizowany w ramach konkursu GameInn 2020.
Obserwujemy pozytywne efekty powyższych zmian. Model Builder stał się produkcją, która przyciąga do Spółki wielu wydawców, doceniających wysoki potencjał gry. W zakresie wyboru wydawcy gry negocjacje trwają nieprzerwanie od września 2020 roku.
Zarząd zbliża się do momentu podjęcia decyzji w tym zakresie. Na wydłużenie tego procesu duży wpływ miała informacja zwrotna jaką otrzymaliśmy od wydawców oraz społeczności zebranej wokół gry, po wysłuchaniu którego zdecydowaliśmy się implementować sugerowane zmiany (m.in. fabularyzowany tryb kariery), aby kontynuować rozmowy z potencjalnymi wydawcami dysponując gotowymi rozwiązaniami. Konsekwencją tak obranej strategii, mającej na celu dostarczenie produktu wysokiej jakości, przetestowanego oraz kompletnego, było podjęcie na początku 2021 r. decyzji ustalającej, iż produkcja Model Buildera będzie trwać do końca lipca 2021, a jego premiera nastąpi do końca III kwartału 2021 roku. Naszym zdaniem uzyskanie wysokiej jakości projektu umożliwi również utrzymanie wydłużonego modelu sprzedaży produktów Spółki, poprzez zastosowanie nowoczesnego i dochodowego modelu produkcyjno-wydawniczego Game as a Service (GaaS). Polega on na przedłużeniu cyklu życia dzięki implementacji uwag i próśb graczy, publikowanie dodatków (DLC), dzięki któremu Spółka planuje utrzymywać wieloletnie przychody ze sprzedaży gry i dodatków (DLC).
Dziękujemy naszym pierwotnym oraz nowym akcjonariuszom, którzy zaufali Spółce i wzięli udział w SPO realizowanym w trakcie roku 2020. Dokładamy wszelkich starań aby w nadchodzących miesiącach ostatecznie rozładować niepewność jaka istnieje wokół Spółki.
Zarząd jest świadomy ryzyka, jakie niesie za sobą inwestycja w podmiot, który dokonuje tak doniosłych zmian, jednak pragniemy zapewnić, że ich wykonanie zostało poparte skrupulatnymi pracami analitycznymi oraz wieloma godzinami konsultacji. Głęboko wierzymy, iż 2021 rok będzie dla spółki czasem przełomowym.
Z wyrazami szacunku, Michał Gardeła Prezes Moonlit S.A.
5/10
Maciej Kowalówka Wiceprezes Moonlit S.A.
6/10
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
7/10
Rachunek zysków i strat – wybrane dane
01.01.2020 31.12.2020
01.01.2019 31.12.2019
01.01.2020 31.12.2020
01.01.2019 31.12.2019
PLN PLN EUR EUR
Przychody netto ze sprzedaży i
zrównane z nimi, w tym: 534 529,03 898 608,06 119 469,19 208 891,18 Przychody netto ze sprzedaży
produktów 30 000,00 361 929,99 6 705,11 84 141,16
Zmiana stanu produktów 504 529,03 536 649,61 112 764,08 124 750,02 Przychody netto ze sprzedaży
towarów i materiałów 0,00 28,46 0,00 6,61
Zysk (strata) ze sprzedaży -732 533,08 -775 488,22 -163 723,81 -180 270,64 Zysk (strata) brutto -646 148,37 -480 310,90 -144 416,51 -111 653,47 Zysk (strata) netto -610 005,37 -664 495,90 -136 338,42 -154 469,08
Bilans – wybrane dane 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019
PLN PLN EUR EUR
Aktywa trwałe 29 809,15 416 672,29 6 459,47 97 844,85 Aktywa obrotowe 4 101 599,77 1 562 562,38 888 792,53 366 927,88
Zapasy 1 637 421,71 1 127 607,68 354 819,65 264 789,87
Należności krótkoterminowe 195 690,55 197 726,29 42 404,99 46 430,97 Inwestycje krótkoterminowe 2 257 918,27 234 388,20 489 277,60 55 040,08 Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe 10 569,24 2 840,21 2 290,29 666 ,95
AKTYWA RAZEM 4 131 408,92 1 979 234,67 895 252,00 464 772,73
Kapitał własny 3 520 255,12 1 704 465,49 762 818,57 400 250,20 Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania razem 611 153,80 274 769,18 132 433,43 64 522,53 Rezerwy na zobowiązania 159 909,00 184 655,00 34 651,34 43 361,51
Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
Zobowiązania krótkoterminowe 147 332,17 76 544,18 31 926,01 17 974,45 Rozliczenia międzyokresowe 303 912, 63 13 570,00 65 856,08 3 186,57 PASYWA RAZEM 4 131 408,92 1 979 234,67 895 252,00 464 772,73
Rachunek przepływów pieniężnych – wybrane dane
01.01.2020 31.12.2020
01.01.2019 31.12.2019
01.01.2020 31.12.2020
01.01.2019 31.12.2019
PLN PLN EUR EUR
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej -721 710,89 -706 403,62 -161 305,01 -164 211,17 Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej 319 074,30 -7 376,70 71 341,27 -1 714,79 Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej 2 425 785,03 9,97 542 171,79 2,32 Przepływy pieniężne netto 2 023 148,44 -713 770,35 452 181,05 -165 923,65 Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych 2 023 148,44 -713 770,35 452 181,05 -165 923,65
Podstawowe pozycje sprawozdania finansowego przeliczono na EUR według kursów średnich, ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie z przedstawioną poniżej zasadą:
a) Bilans – według kursu średniego obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu:
− na dzień 31 grudnia 2020 r. średni kurs wynosił 4,6148,
− na dzień 31 grudnia 2019 r. średni kurs wynosił 4,2585.
b) Rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych – według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
− średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r.
wynosiła 4,4742,
− średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r.
wynosiła 4,3018.
3.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ
W 2020 r. oraz na datę raportu Spółka odpowiednio nie tworzyła i nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu obowiązujących Spółkę przepisów o rachunkowości ani odpowiednio nie posiadał i nie posiada żadnych udziałów w jakichkolwiek jednostkach zależnych.
4.
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE MOONLIT S.A. ZA ROK 2020
Jednostkowe sprawozdanie finansowe Moonlit S.A. za rok 2020, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i zbadane przez firmę audytorską (opinia bez zastrzeżeń), stanowi załącznik nr 1 do niniejszego raportu.
8/10
Środki pieniężne na początek okresu 234 388,20 948 158,55 52 386,62 220 409,72 Środki pieniężne na koniec okresu 2 257 536,64 234 388,20 504 567,66 54 486,08
5. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU EMITENTA Z DZIAŁALNOŚCI MOONLIT S.A. W ROKU 2020
Sprawozdanie Zarządu Spółki z działalności Moonlit S.A. w roku 2020, stanowi załącznik nr 2 do niniejszego raportu.
6.
SPRAWOZDANIE Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO MOONLIT S.A. ZA ROK 2020
Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego Moonlit S.A. za rok 2020, stanowi załącznik nr 3 do niniejszego raportu.
7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU WS. SPOSOBU SPORZĄDZENIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO MOONLIT S.A. ZA ROK 2020
Niniejszym w imieniu Zarządu Moonlit S.A. oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.
9/10 Podpisano kwalifikowanym podpisem
elektronicznym
______________________________
Michał Gardeła Prezes Zarządu
Moonlit S.A.
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
______________________________
Maciej Kowalówka Wiceprezes Zarządu
Moonlit S.A.
8. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU WS. WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO MOONLIT S.A. ZA ROK 2020
Niniejszym w imieniu Zarządu Moonlit S.A. oświadczamy, że wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego Spółki został dokonany zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.
Jednocześnie oświadczamy, że firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
9. INFORMACJA NA TEMAT STOSOWANIA ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO
Informacje na temat stosowania przez Moonlit S.A. zasad ładu korporacyjnego określonego w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect”, stanowią załącznik nr 4 do niniejszego raportu.
10/10
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
______________________________
Michał Gardeła Prezes Zarządu
Moonlit S.A.
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
______________________________
Maciej Kowalówka Wiceprezes Zarządu
Moonlit S.A.
