1
PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
DROP S.A.
ZA OKRES 01.01.2010 – 30.06.2010
2
WPROWADZENIE DO PÓŁROCZNEG O SKRÓCONEGO SPRAWOZ DANIA FINANSOWEGO
1. INFORMACJE O SPÓŁCE
Spółka DROP S.A. powstała z przekształcenia spółki DROP z ograniczoną odpowiedzialnością na podstawie uchwały Zgromadzenia Wspólników z dnia 28 maja 2007 roku.
W dniu 06.07.2007 roku DROP Spółka Akcyjna Spółka wpisana została do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000284461.
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ulicy Sytej 114Z, m 1 .
Spółka otrzymała numer identyfikacyjny REGON 016896001
Głównym przedmiotem działalności Spółki jest:
-działalność związana ze zbieraniem, przetwarzaniem i unieszkodliwianiem odpadów; odzysk surowców (PKD 38)
-działalność związana z rekultywacją i pozostała działalność usługowa związana z gospodarką odpadami (PKD 39).
- handel hurtowy, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi (PKD 46).
2. CZAS TRWANIA SPÓŁKI
Zgodnie z umową spółki czas trwania działalności spółki jest nieograniczony.
3. OKRESY, ZA KTÓRE PREZENTOWANE SĄ JEST PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Okres, za który prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe:
od 1 stycznia do 30 czerwca 2010 r.
Okresy, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:
od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r.
od 1 stycznia do 30 czerwca 2009 r.
4. SKŁAD ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORCZYCH SPÓŁKI Zarząd Spółki:
Chwedoruk Zbigniew – Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza Spółki:
Suchowolec Marek
Suchowolec Andrzej
Tłaczała Agnieszka
Matusiak Maciej
Pająk Piotr
3 5. WSKAZANIE, CZY PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I DANE
PORÓWNYWALNE ZAWIERAJĄ DANE ŁĄCZNE
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie półroczne skrócone sprawozdania finansowe.
6. WSKAZANIE, CZY EMITENT JEST JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ, WSPÓLNIKIEM JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEJ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM ORAZ CZY SPORZĄDZA PÓŁROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Spółka jest jednostką dominującą wobec innych jednostek, nie jest wspólnikiem jednostki współzależnej ani znaczącym inwestorem wobec innych podmiotów. Spółka nie sporządza półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z art. 58 ustawy o rachunkowości.
Spółka posiada 100% udziału w kapitale zakładowym następujących jednostek zależnych:
-Drop Organizacja Odzysku Sprzętu Elektrycznego i Elektronicznego S.A. o kapitale zakładowym 5 000 tys. zł.
-DROP Organizacja Odzysku S.A. o kapitale zakładowym 1 000 tys. zł.
-DCA Metal s.r.o z siedzibą w Ostrawie Czechy o kapitale zakładowym w kwocie 200.000 Kc, co stanowi równowartość 30,28 tys. zł. (jednostka utworzona w okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym)
Sumy bilansowe Spółek zależnych Drop Organizacja Odzysku Sprzętu Elektrycznego i Elektronicznego S.A. oraz DROP Organizacja Odzysku S.A. stanowią istotną wartość, która jednak wynika przede wszystkim z wartości środków zainwestowanych przez DROP S.A. w kapitał tych Spółek. W związku z tym wartości te podlegałyby wyłączeniu przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Niesporządzenie przez DROP S.A. skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień 30.06.2010 r. na podstawie art. 58 ustawy o rachunkowości nie ma istotnego wpływu dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1 tejże ustawy.
7. WSKAZANIE, CZY W OKRESIE, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNYWALNE NASTĄPIŁO POŁĄCZENIE SPÓŁEK
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia połączenia spółek.
8. ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁANIA
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości oraz, że nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
9. INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we
wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły.
4 Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego są zgodne z ustawa o rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej ustawą.
10. ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO
W okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco:
Okres obrotowy Średni kurs w okresie1
Minimalny kurs w okresie
Maksymalny kurs w okresie
Kurs na ostatni dzień okresu
01.01 – 30.06.2010 4,0042 3,8356 4,1770 4,1458
01.01 – 31.12.2009 4,3406 3,9170 4,8999 4,1082
01.01 – 30.06.2009 4,5184 3,9170 4,8999 4,4696
1) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
11. WYBRANE DANE FINANSOWE EMITENTA W PRZELICZENIU NA EURO
WYBRANE DANE FINANSOWE
tys. zł tys. EURO
Okres 01,01- 30.06.2010 r.
Okres 01.01. – 30.06.2009 r.
Okres 01.01. – 30.06.2010 r.
Okres 01.01. – 30.06.2009 r.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
363 639 153 782 90 814 34 035
Zysk (strata) na działalności operacyjnej 12 463 4 637 3 112 1 026
Zysk (strata) brutto 12 166 4 883 3 038 1 081
Zysk (strata) netto 9 805 3 874 2 449 857
Aktywa razem 75 800 47 010 18 284 10 518
Aktywa trwałe 16 863 13 202 4 067 2 954
Aktywa obrotowe 58 938 33 808 14 216 7 564
Kapitał własny 56 346 34 448 13 591 7 707
Kapitał akcyjny 587 533 142 119
Zobowiązania razem 19 431 12 363 4 687 2 766
- -w tym zobowiązania krótkoterminowe 19 349 12 363 4 667 2 766
Liczba akcji – w szt. 5 867 703 5 334 276 5 867 703 5 334 276
Wartość księgowa na akcję (w zł / EURO) 9,60 6,46 2,32 1,44
Zysk (strata) netto na akcję (w zł / EURO) 1,67 0,73 0,42 0,16
5
Przepływy pieniężne netto z działalnościoperacyjnej
15 687 - 6 564 3 918 - 1 453
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
- 3 274 - 5 910 - 818 - 1 308
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
- 1 297 1 242 - 324 275
Zmiana stanu środków pieniężnych 11 116 - 11 232 2 776 - 2 486
6
PÓŁROCZNE SK RÓCO NE SPRAWOZDA NIE FINANSOWE DRO P S. A.
BILANS
AKTYWA 30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009
I. Aktywa trwałe 16 862 14 413 13 202
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 4 11 19
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 10 665 8 176 7 100
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe 6 101 6 084 6 056
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 6 101 6 084 6 056
a) w jednostkach powiązanych, w tym 6 030 6 000 6 000
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane
metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach 71 84 56
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 92 142 27
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 92 142 27
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 58 938 44 277 33 808
1. Zapasy 16 751 24 152 11 110
2. Należności krótkoterminowe 30 404 19 544 19 057
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek 30 404 19 544 19 057
3. Inwestycje krótkoterminowe 11 630 532 912
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 11 630 532 912
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach 3 21
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11 627 511 912
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 153 49 2 729
A k t y w a r a z e m 75 800 58 690 47 010
7
BILANS
PASYWA 30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009
I. Kapitał własny 56 346 48 302 34 448
1. Kapitał zakładowy 587 587 533
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy 45 954 39 013 30 041
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto 9 805 8 702 3 874
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 19 454 10 388 12 562
1. Rezerwy na zobowiązania 23 16 199
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 16 7
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy 192
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe 192
2. Zobowiązania długoterminowe
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe 19 349 10 372 12 363
3.1. Wobec jednostek powiązanych 31
3.2. Wobec pozostałych jednostek 19 332 10 341 12 363
3.3. Fundusze specjalne 17
4. Rozliczenia międzyokresowe 82
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 82
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe 82
P a s y w a r a z e m 75 800 58 690 47 010
Wartość księgowa (w tys. zł) 56 346 48 302 34 448
Liczba akcji (w tys. szt.) 5 868 5 868 5 334
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 9,60 8,23 6,46
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r.
Podpisy Członków Zarządu:
Zbigniew Chwedoruk Prezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
8
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.01.2010 – 30.06.2010
01.01.2009 – 30.06.2009
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 363 639 153 782
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 265
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 363 374 153 782
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 341 994 143 462
- jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 341 994 143 462
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 21 645 10 320
IV. Koszty sprzedaży 7 960 4 600
V. Koszty ogólnego zarządu 1 430 854
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 12 255 4 866
VII. Pozostałe przychody operacyjne 723 324
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne 723 318
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 515 553
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 397
3. Inne koszty operacyjne 515 156
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 12 463 4 637
X. Przychody finansowe 26 250
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym: 23 105
- od jednostek powiązanych
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji 3 94
5. Inne 51
XI. Koszty finansowe 323 4
1. Odsetki, w tym: 83 4
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji 42
3. Aktualizacja wartości inwestycji 80
4. Inne 118
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 12 166 4 883
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. – XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 12 166 4 883
9
XV. Podatek dochodowy 2 361 1 009
a) część bieżąca 2 304 1 044
b) część odroczona 57 -35
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVI) 9 805 3 874
Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r.
Podpisy Członków Zarządu:
Zbigniew Chwedoruk Prezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
10
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 48 302 31 374 31 374
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych 48 302 31 374 31 374
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 587 533 533
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 53
a) zwiększenia (z tytułu) 53
-emisji akcji 53
b) zmniejszenia (z tytułu)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 587 587 533
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu 39 013 26 845 26 845
4.1. Zmiany kapitału zapasowego 6 942 12 168 3 196
a) zwiększenia (z tytułu) 6 942 12 168 3 196
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 8 972
- podziału zysku 6 942 3 196 3 196
b) zmniejszenia (z tytułu)
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 45 954 39 013 30 041
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 702 3 996 3 996
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 996 3 996
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych 8 702 3 996 3 996
a) zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenia (z tytułu) 8 702 3 996 3 996
podziału zysku:
11
- na kapitał zapasowy 6 942 3 196 3 196
- wypłaty dywidendy 1 760 800 800
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
b) zmniejszenia (z tytułu)
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto 9 805 8 702 3 874
a) zysk netto 9 805 8 702 3 874
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 56 346 48 302 34 448
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty) 56 346 48 302 34 448
Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r.
Podpisy Członków Zarządu:
Zbigniew Chwedoruk Prezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
12
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA
01.01.2010 – 30.06.2010
01.01.2009 – 30.06.2009
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto 9 805 3874
II. Korekty razem 5 882 -10 438
1. Amortyzacja 754 585
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -8 -85
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 125 -101
5. Zmiana stanu rezerw 7 70
6. Zmiana stanu zapasów 7 401 -4 427
7. Zmiana stanu należności -10 860 -9 932
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 8 502 5 985
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -55 -2 533
10. Inne korekty 16
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) 15 687 -6 564
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 98 203
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
44
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 98 159
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach 98 159
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki 19 89
- inne wpływy z aktywów finansowych 79 70
4 . Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 3 372 6 113
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 222 83 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym: 30 6 000
a) w jednostkach powiązanych 30 6 000
- nabycie aktywów finansowych 30 6 000
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne 120 30
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -3 274 -5 910
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 1 246
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki 1246
13
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki 1 297 4
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek 1 286
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki 11 4
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) -1 297 1 242
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/-B.III +/- C.III) 11 116 -11 232
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 11 116 -11 232
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 511 12 144
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 11 627 912
- o ograniczonej możliwości dysponowania 17 320
Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r.
Podpisy Członków Zarządu:
Zbigniew Chwedoruk Prezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
14
INFORMACJA DO DATKOWA DO PÓ ŁROC ZNEGO SK RÓCONEGO SPRAWOZDANIA FI N ANSOWEGO
1. ISTOTNE ZMIANY WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH ZA I PÓŁROCZE 2010 R.
A.
INFORMACJEO ISTOTNYCH ZMIANACH REZERW NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE Pozycja nie występuje.
B.
INFORMACJEO ISTOTNYCH ZMIANACH POZOSTAŁYCH REZERW Pozycja nie występuje.
C. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH REZERWY I AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
Nie wystąpiły istotne zmiany dotyczące rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do wartości tych pozycji na dzień 31.12.2009 r. Rezerwa i aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowią wartości nieistotne na dzień 30.06.2010 r.
D.
INFORMACJEO ISTOTNYCH ZMIANACH ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW AKTYWÓW
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
Pozycja nie jest istotna na dzień 30.06.2010 roku, nie wystąpiły istotne zmiany w zakresie wartości
niematerialnych i prawnych oraz odpisów aktualizujących z nimi związanych w okresie objętym półrocznym
skróconym sprawozdaniem finansowym za okres 01.01-30.06.2010 r.
15
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009
a) środki trwałe, w tym: 10 651 8 176 7 069
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 3 320 3 163 3 344
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3 507 1 771 1 885
- urządzenia techniczne i maszyny 1 599 1 647 1 255
- środki transportu 1 225 760 19
- inne środki trwałe 1 000 835 566
b) środki trwałe w budowie 14
c) zaliczki na środki trwałe w budowie 31
Rzeczowe aktywa trwałe, razem 10 665 8 176 7 100
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
grunty (w tym prawo użytkowania
wieczystego gruntu)
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
urządzenia techniczne i
maszyny
środki transportu
inne środki trwałe
Środki trwałe,
razem 30.06.2010
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
3 623 2 409 2 913 1 110 1 654 11 709
b) zwiększenia (z tytułu) 356 1 869 123 595 278 3 221
zakupu 356 1 869 123 595 278 3 221
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość brutto środków
trwałych na koniec okresu 3 979 4 278 3 036 1 705 1 932 14 930
e) skumulowana
amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
460 638 1 265 351 819 3 533
f) amortyzacja za okres
(z tytułu) 199 133 172 129 113 746
- odpisów amortyzacyjnych 199 133 172 129 113 746
g) skumulowana
amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
659 771 1 437 480 932 4 279
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenia
- zmniejszenia
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków
trwałych na koniec okresu 3 320 3 507 1 599 1 225 1 000 10 651
16
ZMIANA ZAPASÓW ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
WYSZCZEGÓLNIENIE 30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009
Materiały (brutto)
Materiały (odpisy)
Materiały netto
Półprodukty i produkty w toku (brutto)
Półprodukty i produkty w toku (odpisy)
Półprodukty i produkty w toku (netto)
Produkty gotowe (brutto)
Produkty gotowe (odpisy)
Produkty gotowe (netto)
Towary (brutto) 16 907 24 730 11 339
Towary (odpisy) 156 578 229
Towary (netto) 16 751 24 152 11 110
WYSZCZEGÓLNIENIE
Odpisy aktualizujące
materiały
Odpisy aktualizujące półprodukty i produkty w toku
Odpisy aktualizujące produkty gotowe
Odpisy aktualizujące
towary
Razem odpisy aktualizujące
zapasy
Stan na dzień 01.01.2010 roku 578 578
Zwiększenia w tym:
- utworzenie odpisów aktualizujących w
korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi
- przemieszczenia
- inne
Zmniejszenia w tym: 422 422
- rozwiązanie odpisów aktualizujących w
korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi
422 422
- wykorzystanie odpisów
- przemieszczenia
Stan na dzień 30.06.2010 roku 156 156
ZMIANA NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
Należności długoterminowe nie występują.
17
ZMIANA NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 30.06.2010 31.12.2009 30.06.2009
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- dochodzone na drodze sądowej
- inne
b) należności od pozostałych jednostek 30 404 19 544 19 057
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 25 160 14 958 14 624
- do 12 miesięcy 23 530 12 908 14 624
- powyżej 12 miesięcy 1 630 2 050
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych świadczeń 4 848 4 471 4 164
- dochodzone na drodze sądowej
- inne 396 115 269
Należności krótkoterminowe netto, razem 30 404 19 544 19 057
c) odpisy aktualizujące wartość należności 1 122 1 002 942
Należności krótkoterminowe brutto, razem 31 526 20 546 19 999
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:
30.06.2010
a) do 1 miesiąca 4 831
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 158
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 24
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 336
e) powyżej 1 roku 769
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 8 118
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 651
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 7 467
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 30.06.2010
Stan na początek okresu 1 002
a) zwiększenia (z tytułu) 167
- odpis aktualizujący należności handlowe 167
b) zmniejszenia (z tytułu) 47
- rozwiązanie odpisów aktualizujących należności handlowe 47
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1 122
18 2. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OBJĘTYM
PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH;
W pierwszym półroczu Spółka zwiększyła ponad dwukrotnie zysk netto w relacji do roku poprzedniego. Ponad dwukrotnie zwiększyła się także ilość surowców wtórnych, którymi Spółka dokonała obrotu. Spółka osiągnęła dobre wyniki dzięki konsekwentnej rozbudowie centrów pozysku surowców wtórnych oraz wejściu na nowe obszary działalności.
3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
Nie wystąpiły
4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE
Pierwsze półrocze 2010 roku pod względem sezonowości nie odbiegało od podobnych okresów w poprzednich latach. W I kwartale 2010 roku ze względu na trudne warunki atmosferyczne panujące w Polsce (mroźna i śnieżna zima) w pewnym stopniu zmniejszona była aktywność gospodarcza w sektorze, w którym działa Spółka.
Jednak drugi kwartał 2010 roku charakteryzował się już zwiększoną aktywnością. Drugi kwartał 2010 roku był porównywalny do analogicznych okresów w 2007 i 2008 roku, kiedy gospodarka polska i światowa rozwijały się dynamicznie.
5. INFORMACJE DOTYCZĄCĄ EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Nie dotyczy
6. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
W I półroczu 2010 roku DROP S.A. nie wypłaciła dywidendy. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy 28 czerwca 2010 roku podjęło decyzję o wypłacie dywidendy za rok obrotowy 2009 r.
Data podjęcia i numer uchwały w sprawie podziału zysku:
28 czerwca 2010 r. uchwała nr 4/2010
Łączna kwota przeznaczona na wypłatę dywidendy:
1 760 310,90 zł
Kwota dywidendy na 1 akcję: 0,30 zł
Dzień ustalenia prawa do dywidendy: 15 lipca 2010 r.
Dzień wypłaty dywidendy: 3 sierpnia 2010 r.
Nie istnieje uprzywilejowanie akcji co do wypłat dywidendy.
19 7. OPIS ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO PÓŁROCZNE
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTE W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA
Nie wystąpiły
8. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD 31.12.2009 R.
W Spółce toczy się kontrola podatkowa w zakresie podatku VAT. Decyzje organów podatkowych będące wynikiem trwającego postępowania mogą skutkować powstaniem zobowiązań podatkowych w przyszłości.
Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r.
Podpisy Członków Zarządu:
Zbigniew Chwedoruk Prezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie: