RAPORT O SYTUACJI EKONOMICZNO-FINANSOWEJ REGIONALNEGO CENTRUM KRWIODAWSTWA I KRWIOLECZNICTWA W WARSZAWIE
Podstawa prawna: art.53a ustawy z dnia 15 kwietnia 2011r. o działalności leczniczej (Dz.U.2016.0.1638 t.j)
I. Wybrane informacje o samodzielnym publicznym zakładzie opieki zdrowotnej.
1. Firma samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej – Regionalne Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa w Warszawie.
2. Siedziba – Warszawa.
3. Adres – ul. Saska 63/75, 03-948 Warszawa.
4. Numer telefonu, faksu oraz adres poczty elektronicznej – tel./fax (22) 514-60-00, rckik@rckik-warszawa.com.pl.
5. Numer identyfikacyjny REGON -000292646.
6. Numer w Krajowym Rejestrze Sądowym – KRS 125664
7. Data wpisu i numer rejestru podmiotów wykonujących działalność leczniczą – 11.05.1999, nr 000000018662.
II. Analiza sytuacji ekonomiczno-finansowej za poprzedni rok obrotowy
Ocena sytuacji ekonomicznej spzoz została opracowana w oparciu o teorię i zasady analizy wskaźnikowej, dostosowanej do warunków i specyfiki sektora ochrony zdrowia.
Raport sporządzono zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 12 kwietnia 2017 roku w sprawie wskaźników ekonomiczno- finansowych niezbędnych do sporządzenia analizy oraz prognozy sytuacji ekonomiczno-finansowej samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej.
Analizę sytuacji ekonomiczno-finansowej za 2019 rok przeprowadzono w oparciu o punktowe oceny przypisane poszczególnym wskaźnikom wyliczonym zgodnie ze sposobem określonym w/w rozporządzeniu.
ANALIZA WSKAŹNIKOWA I PUNKTOWA SYTUACJI FINANSOWEJ za rok 2 019
I. WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI
Zyskowności
netto
wynik netto x 100%
przychody netto ze sprzedaży produktów + przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów + pozostałe przychody operacyjne
+ przychody finansowe
poniżej 0,0 % od 0,0% do 2,0 %
powyżej 2,0% do 4,0%
powyżej 4,0%
0 3
4 5
6,87% 5
Zyskowności działalności operacyjnej
wynik z działalności operacyjnej x 100%
przychody netto ze sprzedaży produktów + przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów + pozostałe przychody operacyjne
poniżej 0,0 % od 0,0% do 3,0 %
powyżej 3,0% do 5,0%
powyżej 5,0%
0 3
4 5
6,31% 5
Zyskowność aktywów
wynik netto x 100%
Średni stan aktywów
poniżej 0,0 % powyżej 0,0% do 2,0 %
powyżej 2,0% do 4,0%
powyżej 4,0%
0 3
4 5
7,41% 5
RAZEM WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI Maksymalna ocena pkt. 15 Uzyskane pkt. 15
II. WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI
Płynności bieżącej
aktywa obrotowe - należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty powyżej 12
miesięcy - krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe (czynne) zobowiązania krótkoterminowe - zobowiązania
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności powyżej 12 miesięcy + rezerwy na zobowiązania
krótkoterminowe
poniżej 0,6 od 0,60 do 1,00
powyżej 1,00 do 1,50
powyżej 1,5 do 3,00 powyżej 3,00 lub jeżeli
zobowiązania krótkoterminowe = 0 zł
0
4 8
12
10 5,84 10
Płynności szybkiej
aktywa obrotowe - należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty powyżej 12
miesięcy - krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe (czynne) - zapasy zobowiązania krótkoterminowe - zobowiązania z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
powyżej 12 miesięcy + rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe
poniżej 0,50 powyżej 0,50 do 1,00
powyżej 1,00 do 2,50 powyżej 2,50 lub jeżeli
zobowiązania krótkoterminowe = 0 zł
0 8
13
10 4,72 10
Maksymalna ocena pkt. 25 Uzyskane pkt. 20
Rotacji
należności (w dniach)
średni stan należności z tytułu dostaw i usług x liczba dni w okresie (365) przychody netto ze sprzedaży produktów + przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
poniżej 45 dni od 45 dni do 60 dni
od 61 dni do 90 dni powyżej 90 dni
3 2
1 0
75 1
Rotacji zobowiązań (w dniach)
średni stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług x liczba dni w okresie (365) przychody netto ze sprzedaży produktów + przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
do 60 dni
od 61 dni do 90 dni powyżej 90 dni
7 4
0
13 7
RAZEM WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI Maksymalna ocena pkt. 10 Uzyskane pkt. 8
IV. WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA Zadłużenia
aktywów
%
(zobowiązania długoterminowe + zobowiązania
krótkoterminowe + rezerwy na zobowiązania )
x 100%
aktywa razem
poniżej 40 % od 40% do 60%
powyżej 60% do 80%
powyżej 80%
10 8
3 0
24% 10
Wypłacalności
zobowiązania długoterminowe + zobowiązania
krótkoterminowe + rezerwy na zobowiązania fundusz własny
od 0,00 do 0,50 od 0,51 do 1,00 od 1,01 do 2,00
od 2,01 do 4,00 powyżej 4,00 lub poniżej 0,00
10 8
6 4
0
0,32 10
RAZEM WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI Maksymalna ocena pkt. 20 Uzyskane pkt. 20
63
Wskaźnik Ocena Przedziały wartości
RAZEM WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI
SUMA UZYSKANYCH PUNKTÓW
Ocena punktow a
III. WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI
Wskaźniki Metoda ustalenia
W wyniku analizy wskaźników sporządzonej na podstawie sprawozdania finansowego za 2019 r. przy zastosowaniu metody punktowej uzyskano 63 punkty co stanowi 90,00 % maksymalnej liczby punktów możliwej do uzyskania i świadczy o stabilności ekonomiczno-finansowej jednostki.
III. Prognoza sytuacji ekonomiczno-finansowej na kolejne trzy lata obrotowe Opis przyjętych założeń.
Regionalne Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa w Warszawie jako Samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej prowadzi gospodarkę finansową na zasadach określonych w ustawie o działalności leczniczej. Zgodnie z art. 52 ustawy o działalności leczniczej, SPZOZ pokrywa z posiadanych środków i uzyskiwanych przychodów koszty działalności i reguluje zobowiązania. W prognozach sytuacji ekonomiczno-finansowej na kolejne trzy lata obrotowe założono osiągnięcie dodatniego wyniku finansowego.
Podstawą określenia prognozowanych przychodów jest plan finansowy na 2020 r.
Do prognozy przychodów na lata 2020-2022 przyjęto, że zakres realizowanych świadczeń ze środków publicznych będzie obejmował wszystkie dotychczasowe zakresy działalności wynikające ze statutu i z realizacji programów polityki zdrowotnej :
1. ”Zapewnienie samowystarczalności Rzeczpospolitej Polskiej w krew i jej składniki na lata 2015 - 2020”,
2. ”Narodowy Program Leczenia Chorych na Hemofilię i Pokrewne Skazy Krwotoczne na lata 2019- 2023”.
Prognoza przychodów z tytułu dostaw krwi i jej składników na lata 2020 – 2022 została sporządzona w sposób szacunkowy na bazie rzeczywistych danych za lata 2018-2019 z wstępnymi danymi na rok 2020 opracowanymi na bazie danych za I kwartał 2020 r. Dane za 1- szy kwartał 2020 wykazują spadek ilości wydanych do podmiotów leczniczych składników krwi. Było to spowodowane sytuacją epidemiczną związaną z rozpowszechnianiem się wirusa SARS-COV2 . Część szpitali została przekształcona w szpitale jednoimienne (zakaźne), a pozostałe ograniczyły lub w ogóle zaprzestały wykonywania planowanych zabiegów medycznych. Na dzień sporządzenia niniejszej analizy pojawiła się informacja o podejmowaniu przez podmioty lecznicze wykonywania planowych procedur medycznych. W związku z tym zakładamy, że ilość wydawanych składników krwi będzie się zwiększała. Wartość przychodów wyceniono w oparciu o planowane wykonanie oraz wysokość opłaty ustalonej w Rozporządzeniu Ministra Zdrowia w sprawie ustalenia wysokości opłat za krew i jej składniki
wydawane przez jednostki organizacyjne publicznej służby krwi, obowiązującego w 2020 roku oraz przy założeniu utrzymania wysokości dotacji do działalności Regionalnego Centrum w celu realizacji zadań wynikających z ustawy o publicznej służbie krwi i programów polityki zdrowotnej Ministra Zdrowia.
Prognoza przychodów ze sprzedaży osocza do frakcjonatorów zagranicznych została sporządzona przy założeniu utrzymania kursu złotego na poziomie z początku 2020 r. oraz w oparciu o posiadane umowy. Na dzień dzisiejszy posiadamy umowy tylko na 2020 rok).
Kwoty kosztów i wydatków ujęte w prognozie stanowią koszty i wydatki związane z pobieraniem krwi, oddzielaniem jej składników, ich przechowywaniem i wydawaniem do lecznictwa oraz z realizacją pozostałych zadań wynikający z ustawy o publicznej służbie krwi oraz koszty związane z pozostałymi przychodami .
W prognozach uwzględniono również plany inwestycyjne na lata 2020-2022r., tj. zakup sprzętu medycznego do preparatyki składników krwi ( m.innymi : separatory osoczowe, wirówki z transmisją danych, wagomieszarki, prasy automatyczne, urządzenia do inaktywacji patogenów,) oraz modernizacja wentylacji budynku przy ulicy Saskiej w Warszawie, przygotowanie inwestycji na dalszą rozbudowę budynku na potrzeby Działu Immunologii Transfuzjologicznej. Wdrożenie w kolejnych latach programu e-krew będzie wymagało dużych nakładów finansowych na wymianę sprzętu komputerowego spełniających wymagania nowego programu.
Konieczność zgromadzenia środków na realizację powyższych zadań powoduje, że kolejny rok pojawia się pozorna „nadpłynnośc”, i związane z tym podwyższone wskaźniki płynności.
TABELA PODSUMOWUJĄCA WYNIKI OCENY SYTUACJI EKONOMICZNO-FINANSOWEJ - PROGNOZA NA LATA 2019-2021
Grupa Wskaźniki
2020 2021 2022
Wskaźnik Ilość
punktów Wskaźnik Ilość
punktów Wskaźnik Ilość punktów
I. WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI
Wskaźnik zyskowności
netto (%) 1,02% 3 1,17% 3 0,81% 3 Wskaźnik zyskowności
działalności operacyjnej (%)
0,54% 3 0,70% 3 0,34% 3
Wskaźnik zyskowność
aktywów (%) 1,13% 3 1,33% 3 0,92% 3
Razem 9 9 9
II. WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI
Wskaźnik bieżącej
płynności 5,11 10 5,17 10 5,34 10 Wskaźnik szybkiej
płynności 3,80 10 3,83 10 3,98 10
Razem 20 20 20
III. WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI
Wskaźnik rotacji
należności (w dniach)
78 1 77 1 78 1
Wskaźnik rotacji
zobowiązań (w dniach)
16 7 16 7 14 7
Razem 8 8 8
IV. WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA
Wskaźnik zadłużenia
aktywów (%) 21% 10 19% 10 19% 10
Wskaźnik wypłacalności 0,27 10 0,24 10 0,24 10
Razem 20 20 20
Łączna wartość punktów 57 57 57
TABELA PUNKTÓW OGÓŁEM ZA LATA 2019-2022
Wskaźniki 2019 2020 2021 2022
Wskaźnik zyskowności netto (%) 5 3 3 3
Wskaźnik zyskowności działalności
operacyjnej (%) 5 3 3 3
Wskaźnik zyskowność aktywów (%) 5 3 3 3
Wskaźnik bieżącej płynności 10 10 10 10
Wskaźnik szybkiej płynności 10 10 10 10
Wskaźnik rotacji należności (w
dniach) 1 1 1 1
Wskaźnik rotacji zobowiązań (w
dniach) 7 7 7 7
Wskaźnik zadłużenia aktywów (%) 10 10 10 10
Wskaźnik wypłacalności 10 10 10 10
RAZEM 63 57 57 57
54 55 56 57 58 59 60 61 62 63
SUMA PUNKTÓW
2019 2020 2021 2022
Obniżenie wysokości uzyskanych punktów (wskaźniki zyskowności) w prognozie na 2020- 2022 rok wynika z zasady ostrożności przyjętej do wyceny przychodów oraz kosztów wynikających z przyszłych umów z dostawcami materiałów i usług oraz presją pracowników na wzrost wynagrodzeń, które to czynniki będą miały wpływ na wynik finansowy. Dodatkowy wpływ na wynik finansowy będzie miał, już zauważalny, wzrost cen materiałów medycznych i sprzętu zwłaszcza związanych z bezpieczeństwem i ochroną osobistą pracowników.
IV. Informacja o istotnych zdarzeniach mających wpływ na sytuację ekonomiczno-finansową
Bez zmian w stosunku do roku poprzedniego pozostają zagrożenia dla osiągnięcia prognozowanych wskaźników. Najistotniejsze zagrożenia stanowią, m. innymi :
1. Brak od 2021 roku umów na dostawy osocza do frakcjonatorów zagranicznych, czego skutkiem może być wzrost zapasów wyrobów gotowych oraz wzrost kosztów magazynowania,
2. Wpływ sytuacji finansowej podmiotów medycznych na regulowanie naszych należności z tytułu dostaw składników krwi i świadczonych usług medycznych. Zwiększone koszty funkcjonowania podmiotów medycznych wynikające, między innymi, z sytuacji epidemicznej już powodują znaczne opóźnienia w regulowaniu naszych faktur.
3. Wprowadzenie regulacji płacowych bez zabezpieczenia dodatkowych środków na ten cel.
a) od 1 stycznia 2020 r włączyliśmy 4 transzę dodatku dla pielęgniarek ( wynikającego z Porozumienia z dnia 23 września 2015 roku pomiędzy Ogólnopolskim Związkiem 0
2 4 6 8 10 12
Zyskowności netto
Zyskowności działalności operacyjnej
Zyskowność aktywów
Bieżącej płynności
Szybkiej płynności
Rotacji należności
Rotacji zobowiązań
Zadłużenia aktywów
Wypłacalności
Ilość punktów
Wskaźniki
2019 2020 2021
Zawodowym Pielęgniarek i Położnych i Naczelną Radą Pielęgniarek i Położnych a Prezesem Narodowego Funduszu Zdrowia i Ministrem Zdrowia) do wynagrodzenia zasadniczego.
Presja związków zawodowych oraz pozostałych grup pracowników spowodowała konieczność zwiększenia wynagrodzeń pozostałym pracownikom.
b) podwyższenie minimalnego wynagrodzenia zgodnie z ustawą z dnia 8 czerwca 2017 r. o sposobie ustalania najniższego wynagrodzenia zasadniczego pracowników wykonujących zawody medyczne zatrudnionych w podmiotach leczniczych.
Od 1 stycznia 2022 r Ustawa wprowadza mechanizm corocznej automatycznej waloryzacji minimalnych kwot wynagrodzeń zasadniczych.
4 Wzrost kosztów wynagrodzeń i świadczeń na rzecz pracowników związany z wejściem w życie Ustawy z dnia 4 października 2018 roku o pracowniczych planach kapitałowych oraz ewentualne zniesienie limitu wynagrodzeń dla celów naliczania składek na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy i objęcie składkami wszystkich umów zleceń.
5. Wzrost kosztów energii elektrycznej oraz innych materiałów związany z inflacją w kolejnych latach.
6. Ewentualny wzrost stawki VAT na wyroby medyczne (wynikający z przepisów unijnych - Dyrektywa z 28.11.2006 r., nr 2006/112/WE).
PROGNOZA Bilansu na lata 2020-2022
w złotych
AKTYWA Stan na - PROGNOZA
31.12.2020r. 31.12.2021r. 31.12.2022r.
A. AKTYWA TRWAŁE 36 373 600,00 33 908 904,00 32 714 804,00
I. Wartości niematerialne i prawne 40 000,00 35 304,00 26 204,00
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 0,00
2. Wartość firmy 0,00 0,00 0,00
3. Inne wartości niematerialne i prawne 40 000,00 35 304,00 26 204,00
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00
II. Rzeczowe aktywa trwałe 36 333 600,00 33 873 600,00 32 688 600,00
1. Środki trwałe 36 333 600,00 33 873 600,00 32 688 600,00
a) grunty ( w tym prawo użytkowania
wieczystego gruntu) 4 728 600,00 4 728 600,00 4 728 600,00
b) budynki, lokale,prawa do lokali i obiekty
inżynierii lądowej i wodnej 14 850 000,00 14 290 000,00 13 730 000,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 7 500 000,00 7 100 000,00 6 780 000,00
d) środki transportu 755 000,00 255 000,00 150 000,00
e) inne środki trwałe 8 500 000,00 7 500 000,00 7 300 000,00
2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00
III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00
1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
Od pozostałych jednostek, w których
IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00
1. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00
2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00
3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
a) w jednostkach powiązanych: 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach, w których
jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
c) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00
V. Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe 0,00 0,00 0,00
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego 0,00 0,00 0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00
B. AKTYWA OBROTOWE 45 750 000,00 47 450 000,00 49 231 000,00
I. Zapasy 11 700 000,00 12 250 000,00 12 480 000,00
1. Materiały 5 500 000,00 5 500 000,00 5 700 000,00
2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 0,00
3. Produkty gotowe 6 000 000,00 6 500 000,00 6 500 000,00
4. Towary 200 000,00 250 000,00 280 000,00
5. Zaliczki na dostawy i usługi 0,00 0,00 0,00
II. Należności krótkoterminowe 20 000 000,00 20 550 000,00 20 600 000,00
1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty : 0,00 0,00 0,00
do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00 0,00
2.
Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0,00 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty : 0,00 0,00 0,00
do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00 0,00
3. Należności od pozostałych jednostek 20 000 000,00 20 550 000,00 20 600 000,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty : 19 100 000,00 19 500 000,00 19 500 000,00
do 12 miesięcy 19 100 000,00 19 500 000,00 19 500 000,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 b)
z tytułu podatków,dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych
350 000,00 500 000,00 500 000,00
c) inne 550 000,00 550 000,00 600 000,00
d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00
III. Inwestycje krótkoterminowe 14 000 000,00 14 500 000,00 16 000 000,00 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 14 000 000,00 14 500 000,00 16 000 000,00
a) w jednostkach powiązanych: 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 14 000 000,00 14 500 000,00 16 000 000,00 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 14 000 000,00 14 500 000,00 16 000 000,00
inne środki pieniężne 0,00 0,00 0,00
inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 0,00
2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00
IV. Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe 50 000,00 150 000,00 151 000,00
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz)
podstawowy 0,00 0,00 0,00
D. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00
AKTYWA RAZEM 82 123 600,00 81 358 904,00 81 945 804,00
PASYWA Stan na - PROGNOZA
31.12.2020r. 31.12.2021r. 31.12.2022r.
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ WŁASNY) 64 318 529,00 65 403 529,00 66 158 529,00 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 21 477 920,00 21 477 920,00 21 477 920,00 II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym : 41 897 409,00 42 840 609,00 43 925 609,00
nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
0,00 0,00 0,00
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w
tym : 0,00 0,00 0,00
z tytułu aktualizacji godziwej 0,00 0,00 0,00
IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w
tym: 0,00 0,00 0,00
tworzone zgodnie z umową (statutem) spólki 0,00 0,00 0,00
na udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00
VI. Zysk (strata) netto 943 200,00 1 085 000,00 755 000,00
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA
ZOBOWIĄZANIA 17 805 071,00 15 955 375,00 15 787 275,00
I. Rezerwy na zobowiązania 10 173 072,00 9 035 790,00 9 314 568,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego 0,00 0,00 0,00
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i
podobne: 9 823 072,00 8 665 790,00 8 964 568,00
długoterminowa 8 121 418,00 6 597 817,00 6 600 062,00
krótkoterminowa 1 701 654,00 2 067 973,00 2 364 506,00
3. Pozostałe rezerwy: 350 000,00 370 000,00 350 000,00
długoterminowe 0,00 0,00 0,00
krótkoterminowe 350 000,00 370 000,00 350 000,00
II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00
1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
2.
Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0,00 0,00 0,00
3. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00
a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych 0,00 0,00 0,00
c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00
d) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00
e) inne 0,00 0,00 0,00
III. Zobowiązania krótkoterminowe 6 894 078,00 6 705 337,00 6 472 707,00 1. Zobowiązania wobec jednostek
powiązanych 0,00 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie
wymagalności: 0,00 0,00 0,00
do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00 0,00
2.
Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0,00 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie
wymagalności: 0,00 0,00 0,00
do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00 0,00
3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 6 344 078,00 6 155 337,00 5 922 707,00
a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych 0,00 0,00 0,00
c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie
wymagalności: 4 000 000,00 3 730 000,00 3 500 000,00
do 12 miesięcy 4 000 000,00 3 730 000,00 3 500 000,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 0,00 0,00 0,00
f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00
g)
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych
25 000,00 25 000,00 25 000,00
h) z tytułu wynagrodzeń 2 250 000,00 2 350 000,00 2 350 000,00
i) inne 69 078,00 50 337,00 47 707,00
3. Fundusze specjalne 550 000,00 550 000,00 550 000,00
IV. Rozliczenia międzyokresowe 737 921,00 214 248,00 0,00
1. Ujemna warość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 737 921,00 214 248,00 0,00
długoterminowe 214 248,00 41 771,00 0,00
krótkoterminowe 523 673,00 172 477,00 0,00
PASYWA RAZEM 82 123 600,00 81 358 904,00 81 945 804,00
Rachunek zysków i strat - prognoza (wariant porównawczy)
Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok - PROGNOZA
2020 2021 2022
A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w
tym : 88 507 000,00 89 800 000,00 90 300 000,00
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 81 507 000,00 83 000 000,00 83 500 000,00 II. Zmiana stanu produktów ( zwiększenie - wartość
dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna ) -1 500 000,00 -1 200 000,00 -1 200 000,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki 0,00 0,00 0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i
materiałów 8 500 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00
B Koszty działalności operacyjnej 89 313 800,00 89 955 000,00 90 535 000,00
I. Amortyzacja 4 900 000,00 4 500 000,00 3 200 000,00
II. Zużycie materiałów i energii 35 745 000,00 36 510 000,00 36 510 000,00
III. Usługi obce 5 568 000,00 4 970 000,00 4 970 000,00
IV. Podatki i opłaty, w tym : 260 000,00 280 000,00 280 000,00
- podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00
V. Wynagrodzenia 27 850 000,00 29 150 000,00 30 830 000,00
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym
: 5 976 000,00 6 045 000,00 6 245 000,00
- emerytalne
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 514 800,00 500 000,00 500 000,00
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 8 500 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -806 800,00 -155 000,00 -235 000,00 D Pozostałe przychody operacyjne 1 500 000,00 1 000 000,00 750 000,00 I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów
trwałych 0,00 0,00 0,00
II. Dotacje 0,00 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00
IV. Inne przychody operacyjne 1 500 000,00 1 000 000,00 750 000,00
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów
trwałych 0,00 0,00 0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00
III. Inne koszty operacyjne 200 000,00 200 000,00 200 000,00
F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 493 200,00 645 000,00 315 000,00
G Przychody finansowe 750 000,00 750 000,00 750 000,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym : 0,00 0,00 0,00
a) od jednostek powiązanych, w tym : 0,00 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie w
kapitale 0,00 0,00 0,00
b) od jednostek pozostałych, w tym: 0,00 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie w
kapitale 0,00 0,00 0,00
II. Odsetki, w tym : 750 000,00 750 000,00 750 000,00
- od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w
tym: 0,00 0,00 0,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00
V. Inne 0,00 0,00 0,00
H Koszty finansowe 265 000,00 270 000,00 270 000,00
I. Odsetki, w tym : 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w
tym: 0,00 0,00 0,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00
IV. Inne 265 000,00 270 000,00 270 000,00
I Zysk (strata) brutto (F+G-H) 978 200,00 1 125 000,00 795 000,00
J Podatek dochodowy 35 000,00 40 000,00 40 000,00
K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00
L Zysk (strata) netto (I-J-K) 943 200,00 1 085 000,00 755 000,00
Warszawa, 22.05.2020
Dariusz Piotrowski
Dyrektor RCKiK w Warszawie
