RAPORT OKRESOWY Optigis S.A. ZA III KWARTAŁ 2021 ROKU

(1)

Warszawa, 15 listopada 2021 r.

RAPORT OKRESOWY Optigis S.A.

ZA III KWARTAŁ 2021 ROKU

Raport zawiera skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej oraz skrócone jednostkowe sprawozdanie Emitenta, sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz na podstawie Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect”.

(2)

Raport okresowy za III kwartał 2021 r.

2 | S t r o n a Spis treści:

1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE ... 4 2. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ... 5 3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O

ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI ... 21 4. KOMENTARZ EMITENTA NA TEMAT OKOLICZNOŚCI I ZDARZEŃ ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA

DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JEGO SYTUACJĘ FINANSOWĄ I WYNIKI OSIĄGNIĘTE W DANYM

KWARTALE ... 34 5. STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ ... 34 6. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH

REALIZACJI ... 34 7. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA

WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE

ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI... 34 8. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH

KONSOLIDACJI ... 34 9. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

35

10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ... 35 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY ... 36

(3)

3 | S t r o n a Spis Tabel

Tabela 1: Podstawowe informacje o Optigis S.A. („Spółka”)^* ... 4

Tabela 2: Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej ... 5

Tabela 3: Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej ... 9

Tabela 4: Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej ... 10

Tabela 5: Zestawienie zmian w kapitale własnym – Grupa Kapitałowa 01.01.2020-30.09.2020 ... 12

Tabela 9: Bilans Optigis S.A. ... 14

Tabela 10: Rachunek zysków i strat Optigis S.A. ... 17

Tabela 11: Rachunek przepływów pieniężnych Optigis S.A. ... 18

Tabela 12: Zestawienie zmian w kapitale własnym – Optigis S.A. 01.01.2020-30.09.2020 ... 19

Tabela 16: Struktura Grupy Kapitałowej na dzień bilansowy ... 35

Tabela 17: Struktura akcjonariatu na dzień przekazania raportu ... 35

(4)

4 | S t r o n a 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE

Tabela 1: Podstawowe informacje o Optigis S.A. („Spółka”)^* Siedziba ul. Złota 59, 00-120 Warszawa

Telefon +48 (22) 638 41 86

Fax +48 (22) 638 41 88

E-mail spolka@optigis.pl

Strona internetowa www.optigis.pl

NIP 522-24-67-014

REGON 014984439

Numer KRS wraz z organem prowadzącym rejestr

Nr 0000293705 Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego

Zarząd na dzień bilansowy i na dzień przekazania raportu

Jerzy Cegliński Prezes Zarządu

Rada Nadzorcza na dzień bilansowy i na dzień przekazania raportu

Mirosław Janisiewicz Przewodniczący Rady Nadzorczej Cezary Gregorczuk Członek Rady Nadzorczej

Edyta Słomska Członek Rady Nadzorczej Rafał Słomski Członek Rady Nadzorczej Andrzej Ziemiński Członek Rady Nadzorczej

* Uchwałą nr 19 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 18 sierpnia 2020 r. nazwa firmy Spółki została zmieniona na Optigis Spółka Akcyjna.

Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, kapitał zakładowy Spółki jest opłacony w całości i wynosi 6.645.825,60 zł, i jest podzielony na 66.458.256 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w tym:

• 5 500 000 akcji zwykłych serii A

• 2 244 000 akcji zwykłych serii B

• 76 000 akcji zwykłych serii C

• 550 000 akcji zwykłych serii D

• 782 000 akcji zwykłych serii E

• 1 203 584 akcji zwykłych serii F

• 396 875 akcji zwykłych serii G

• 503 660 akcji zwykłych serii H

• 50 202 137 akcji zwykłych serii J

• 5 000 000 akcji zwykłych serii K

(5)

5 | S t r o n a 2. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Tabela 2: Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej

AKTYWA (w tys. zł) 30.09.2021 30.09.2020

A. Aktywa trwałe 12 346,89 11 217,92

I. Wartości niematerialne i prawne 6 754,23 7 291,07

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 1 495,73 2 102,44

2. Wartość firmy 5 188,62 5 188,62

3. Inne wartości niematerialne i prawne 69,88 0,00

4. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00

II. Rzeczowe aktywa trwałe 176,23 236,86

1. Środki trwałe 176,23 236,86

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00

c) urządzenia techniczne i maszyny 24,35 22,33

d) środki transportu 151,88 214,53

e) inne środki trwałe 0,00 0,00

2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00

III. Należności długoterminowe 0,00 0,00

1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00

2. od pozostałych jednostek 0,00 0,00

IV. Inwestycje długoterminowe 5 230,00 3 518,00

1. Nieruchomości 5 230,00 3 518,00

2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

- udziały lub akcje 0,00 0,00

- inne papiery wartościowe 0,00 0,00

- udzielone pożyczki 0,00 0,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00

4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 186,43 171,99 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 186,43 171,99

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

(6)

6 | S t r o n a

AKTYWA (w tys. zł) 30.09.2021 30.09.2020

B. Aktywa obrotowe 1 386,13 1 816,21

I. Zapasy 21,24 349,80

1. Materiały 0,00 5,80

2. Licencje do odsprzedaży 0,00 0,00

3. Wydatki poniesione na realizację usługi 0,00 0,00

4. Towary 0,00 0,00

5. Zaliczki na poczet dostaw 21,24 344,00

II. Należności krótkoterminowe 723,40 784,88

1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00

- do 12 miesięcy 0,00 0,00

- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00

b) inne 0,00 0,00

2. Należności od pozostałych jednostek 723,40 784,88

- do 12 miesięcy 583,15 671,71

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i

zdrowotnych oraz innych świadczeń 110,80 80,91

c) inne 29,46 32,25

d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00

III. Inwestycje krótkoterminowe 586,07 680,00

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 586,07 680,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 586,07 680,00

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 586,07 680,00

- inne środki pieniężne 0,00 0,00

- inne aktywa pieniężne 0,00 0,00

2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 55,41 1,53

AKTYWA RAZEM 13 733,02 13 034,13

(7)

7 | S t r o n a

PASYWA (w tys. zł) 30.09.2021 30.09.2020

A. Kapitał (fundusz) własny 5 089,67 1 312,31

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 6 645,83 6 645,83

II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy

(wielkość ujemna) 0,00 0,00

III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00

IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 5 002,45 5 002,45

V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00

VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00

VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -7 650,02 -11 065,70

VIII. Zysk (strata) netto 1 091,42 729,74

IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00

X. Kapitał udziałowców mniejszościowych 0,00 0,00

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 643,35 11 721,82

I. Rezerwy na zobowiązania 349,77 222,18

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 37,56 51,59 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 298,65 170,60

- długoterminowa 18,90 29,94

- krótkoterminowa 279,75 140,66

3. Pozostałe rezerwy 13,56 0,00

- długoterminowe 0,00 0,00

- krótkoterminowe 13,56 0,00

II. Zobowiązania długoterminowe 2 150,40 9 258,98

1. Wobec jednostek powiązanych 1 952,35 0,00

2. Wobec pozostałych jednostek 198,05 9 258,98

a) kredyty i pożyczki 31,82 225,18

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

c) inne zobowiązania finansowe 166,23 6 907,15

d) inne 0,00 2 126,65

III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 765,44 1 892,00

1. Wobec jednostek powiązanych 2 813,03 0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,20 0,00

- do 12 miesięcy 0,20 0,00

b) inne 2 812,83 0,00

(8)

8 | S t r o n a

PASYWA (w tys. zł) 30.09.2021 30.09.2020

2. Wobec pozostałych jednostek 2 952,41 1 892,00

a) kredyty i pożyczki 2 179,89 46,02

c) inne zobowiązania finansowe 11,82 16,07

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 107,07 227,68

- do 12 miesięcy 107,07 227,68

e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00

f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 246,47 301,16

h) z tytułu wynagrodzeń 136,03 136,09

i) inne 271,13 1 164,98

3. Fundusze specjalne 0,00 0,00

IV Rozliczenia międzyokresowe 377,73 348,66

1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 377,73 348,66

PASYWA RAZEM 13 733,02 13 034,13

(9)

9 | S t r o n a Tabela 3: Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej

w tys. zł 01.07.2021-

30.09.2021

01.07.2020- 30.09.2020

01.01.2021- 30.09.2021

01.01.2020- 30.09.2020

I. Przychody netto ze sprzedaży 1 276,68 1 260,49 3 531,75 3 341,40

- od jednostek powiązanych 136,71 0,00 136,71 0,00

1. Przychody netto ze sprzedaży usług/produktów 1 276,68 1 260,49 3 531,75 3 341,40 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Koszty działalności operacyjnej 1 670,90 1 428,28 5 001,32 4 279,91

1. Amortyzacja 153,08 158,75 459,25 476,26

2. Zużycie materiałów i energii 16,80 51,89 47,33 86,15

3. Usługi obce 474,33 379,72 1 595,25 1 156,75

4. Podatki i opłaty 18,36 7,31 42,90 27,05

4. Wynagrodzenia 867,32 726,67 2 449,08 2 170,95

5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 129,24 98,44 379,61 336,13

6. Pozostałe koszty rodzajowe 11,77 5,50 27,90 26,62

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) -394,22 -167,78 -1 469,57 -938,50

VII. Pozostałe przychody operacyjne 294,78 635,63 3 107,22 1 594,64

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Dotacje 294,78 543,70 1 234,54 1 201,30

3. Inne przychody operacyjne 0,00 91,94 1 872,68 393,33

VIII. Pozostałe koszty operacyjne -5,70 0,13 414,04 5,17

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Inne koszty operacyjne -5,70 0,13 414,04 5,17

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -93,74 467,72 1 223,61 650,96

X. Przychody finansowe 1,31 253,15 44,37 256,49

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Odsetki, w tym: 0,00 251,29 0,24 251,44

3. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Inne 1,31 1,86 44,12 5,05

XI. Koszty finansowe 70,83 36,83 176,55 121,64

1. Odsetki w tym: 69,80 35,67 131,28 114,79

- dla jednostek powiązanych 14,02 -61,10 53,62 0,00

2. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Inne 1,03 1,15 45,27 6,85

XII. Zysk (strata) brutto (IX+X-XI) -163,26 684,04 1 091,42 785,81

XIII. Podatek dochodowy 0,00 56,07 0,00 56,07

a) część bieżąca 0,00 56,07 0,00 56,07

b) część odroczona 0,00 0,00 0,00 0,00

XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00

XV. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych

wycenianych metodą praw własności 4) 0,00 0,00 0,00 0,00

XVI. Zysk (strata) netto (XII-XIII-XIV+/-XV) -163,26 627,97 1 091,42 729,74 Zysk netto przypadający akcjonariuszom mniejszościowym 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki

dominującej -163,26 627,97 1 091,42 729,74

(10)

10 | S t r o n a Tabela 4: Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej

w tys. zł 01.07.2021-

30.09.2021

01.07.2020- 30.09.2020

01.01.2021- 30.09.2021

01.01.2020- 30.09.2020

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Zysk (strata) brutto 786,74 684,04 2 041,42 785,81

Korekty razem -1 635,42 -457,56 -3 595,00 -790,09

Amortyzacja 153,08 158,75 459,25 476,26

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4,87 -212,43 0,00 -136,65

Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -403,51 0,00 -344,66 0,00

Zmiana stanu rezerw -9,30 21,65 -20,80 21,65

Zmiana stanu zapasów -12,24 -344,00 -21,24 -344,00

Zmiana stanu należności -479,43 248,01 -387,10 -153,07

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem

pożyczek i kredytów -325,32 -1 153,07 -555,16 -823,54

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 30,00 175,69 -62,69 175,69

Podatek dochodowy zapłacony 623,87 -23,59 0,00 -23,59

Inne korekty -1 217,44 671,43 -2 662,61 17,16

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -848,68 226,49 -1 553,58 -4,28 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00

Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00

a/ w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00

b/ w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00

- zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

- dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00

Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00

Wydatki 0,00 0,00 0,00 0,00

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i

prawne 0,00 0,00 0,00 0,00

Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00

a/ w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00

b/ w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00

- nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

- udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00

Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0,00 0,00 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 608,21 -378,60 3 337,88 279,01

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych

instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0,00 0,00

Kredyty i pożyczki 0,00 27,57 2 100,00 27,57

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00

Inne wpływy finansowe 608,21 -406,17 1 237,88 251,44

(11)

11 | S t r o n a

w tys. zł 01.07.2021-

30.09.2021

01.07.2020- 30.09.2020

01.01.2021- 30.09.2021

01.01.2020- 30.09.2020

Wydatki -79,96 -187,92 -3 599,64 -348,13

Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu

podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00

Spłaty pożyczek i kredytów 0,00 -64,62 -199,40 -132,11

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -11,82 -76,52 -35,47 -101,23

Odsetki -67,43 -46,77 -76,11 -114,79

Inne wydatki finansowe -0,71 0,00 -3 288,67 0,00

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 528,25 -566,51 -261,77 -69,12

Przepływy pieniężne netto, razem -320,44 -340,03 -1 815,35 -73,39

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -320,44 -340,03 -1 815,35 -73,39

Środki pieniężne na początek okresu 906,51 1 020,02 2 401,42 753,39

Środki pieniężne na koniec okresu 586,07 680,00 586,07 680,00

(12)

12 | S t r o n a Tabela 5: Zestawienie zmian w kapitale własnym – Grupa Kapitałowa 01.01.2020-30.09.2020

Przypadający na akcjonariuszy Spółki

Przypadający na akcjonariuszy mniejszościowych

Kapitał własny ogółem Kapitał

akcyjny

Kapitał zapasowy

Kapitał rezerwowy

Zyski zatrzymane

Kapitał własny jednostki dominującej

Na dzień 1 stycznia 2020 roku 6 645,8 5 002,4 -11 065,7 582,6 582,6

Podział zysku netto

Zysk lub (strata) roku 729,7 729,7 729,7

Emisja akcji Koszty emisji akcji Wynik lat ubiegłych

Obniżenie kapitału podstawowego

Wynik na sprzedaży udziałów jednostek zależnych Nabycie udziałów w spółkach zależnych

Na dzień 30 września 2020 roku 6 645,8 5 002,4 -10 336,0 1 312,3 1 312,3

Tabela 6: Zestawienie zmian w kapitale własnym – Grupa Kapitałowa 01.01.2021-30.09.2021

akcyjny

Na dzień 1 stycznia 2021 roku 6 645,8 5 002,4 -7 650,0 3 998,3 3 998,3

Zysk lub (strata) roku 1 091,4 1 091,4 1 091,4

Emisja akcji

Koszty emisji akcji

Wynik lat ubiegłych

Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży

Wynik na sprzedaży udziałów jednostek zależnych

Nabycie udziałów w spółkach zależnych

(13)

13 | S t r o n a Tabela 7: Zestawienie zmian w kapitale własnym – Grupa Kapitałowa 01.07.2020-30.09.2020

akcyjny

Na dzień 1 lipca 2020 roku 6 645,8 5 002,4 -10 963,9 684,3 684,3

Zysk lub (strata) roku 628,0 628,0 628,0

Emisja akcji

Koszty emisji akcji

Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży

Tabela 8: Zestawienie zmian w kapitale własnym – Grupa Kapitałowa 01.07.2021-30.09.2021

akcyjny

Na dzień 1 lipca 2021 roku 6 645,8 5 002,4 -6 395,3 5 252,9 5 252,9

Zysk lub (strata) roku -163,3 -163,3 -163,3

Emisja akcji

Koszty emisji akcji

Obniżenie kapitału podstawowego

(14)

14 | S t r o n a Tabela 9: Bilans Optigis S.A.

AKTYWA (w tys. zł) 30.09.2021 30.09.2020

A. Aktywa trwałe 11 191,49 9 479,49

I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00

2. Wartość firmy 0,00 0,00

3. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

4. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00

II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 0,00

1. Środki trwałe 0,00 0,00

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00

c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00

d) środki transportu 0,00 0,00

e) inne środki trwałe 0,00 0,00

2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00

III. Należności długoterminowe 0,00 0,00

1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00

2. od pozostałych jednostek 0,00 0,00

IV. Inwestycje długoterminowe 11 189,00 9 477,00

1. Nieruchomości 5 230,00 3 518,00

2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

3. Długoterminowe aktywa finansowe 5 959,00 5 959,00

a) w jednostkach powiązanych 5 959,00 5 959,00

- udziały lub akcje 5 959,00 5 959,00

4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2,49 2,49

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2,49 2,49

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

B. Aktywa obrotowe 36,20 926,10

I. Zapasy 15,68 0,00

1. Materiały 0,00 0,00

2. Opłaty licencyjne 0,00 0,00

3. Wydatki poniesione na realizację usług 0,00 0,00

4. Towary 0,00 0,00

5. Zaliczki na poczet dostaw 15,68 0,00

II. Należności krótkoterminowe 20,52 475,43

1. Należności od jednostek powiązanych 20,52 390,39

- do 12 miesięcy 20,52 7,38

b) inne 0,00 383,01

(15)

15 | S t r o n a

AKTYWA (w tys. zł) 30.09.2021 30.09.2020

2. Należności od pozostałych jednostek 116,29 85,04

- do 12 miesięcy 10,50 15,23

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

105,79 69,80

c) inne 0,00 0,00

d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00

III. Inwestycje krótkoterminowe 14,81 449,14

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 14,81 449,14

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 14,81 239,75

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 14,81 239,75

- inne środki pieniężne 0,00 0,00

- inne aktywa pieniężne 0,00 0,00

2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1,66 1,53

AKTYWA RAZEM 11 360,44 10 405,59

(16)

16 | S t r o n a

PASYWA (w tys. zł) 30.09.2021 30.09.2020

A. Kapitał (fundusz) własny 4 279,76 693,91

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 6 645,83 6 645,83

II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00

III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00

IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 5 002,45 5 002,45

V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00

VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00

VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -9 488,20 -11 381,43

VIII. Zysk (strata) netto 2 119,69 427,07

IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 080,68 9 711,68

I. Rezerwy na zobowiązania 13,87 12,37

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,31 0,31

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 12,06

- długoterminowa 0,00 0,00

- krótkoterminowa 0,00 12,06

3. Pozostałe rezerwy 13,56 0,00

II. Zobowiązania długoterminowe 1 984,18 8 849,23

1. Wobec jednostek powiązanych 1 952,35 0,00

2. Wobec pozostałych jednostek 31,82 8 849,23

a) kredyty i pożyczki 31,82 27,57

c) inne zobowiązania finansowe 0,00 6 693,63

d) inne 0,00 2 128,03

III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 082,64 850,07

1. Wobec jednostek powiązanych 2 815,24 0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2,42 0,00

- do 12 miesięcy 2,42 0,00

b) inne 2 812,83 0,00

2. Wobec pozostałych jednostek 2 267,39 850,07

a) kredyty i pożyczki 2 179,89 8,97

c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 40,87 29,78

- do 12 miesięcy 40,87 29,78

e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00

f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 38,79 0,00

h) z tytułu wynagrodzeń 7,85 7,85

i) inne 0,00 803,47

3. Fundusze specjalne 0,00 0,00

IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

PASYWA RAZEM 11 360,44 10 405,59

(17)

17 | S t r o n a Tabela 10: Rachunek zysków i strat Optigis S.A.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 01.07.2021- 30.09.2021

01.07.2020- 30.09.2020

01.01.2021- 30.09.2021

01.01.2020- 30.09.2020 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym 44,53 52,13 140,08 129,29

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, w tym: 44,53 52,13 140,08 129,29

II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Koszty działalności operacyjnej 82,57 124,35 275,41 252,46

I. Amortyzacja 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Zużycie materiałów i energii, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00

II.A Zużycie materiałów - produkty 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Usługi obce 58,26 109,18 209,08 204,51

IV. Podatki i opłaty, w tym: 7,10 0,95 7,52 1,32

- podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00

V. Wynagrodzenia 15,60 12,60 53,98 41,80

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1,61 1,61 4,84 4,84

VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0,00 0,00 0,00 0,00

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00

C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -38,04 -72,22 -135,33 -123,17

D Pozostałe przychody operacyjne 0,00 91,55 1 862,67 388,53

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Inne przychody operacyjne 0,00 91,55 1 862,67 388,53

E. Pozostałe koszty operacyjne -5,82 0,00 413,68 0,20

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Inne koszty operacyjne -5,82 0,00 413,68 0,20

F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -32,23 19,33 1 313,66 265,16

G. Przychody finansowe 950,00 249,72 950,00 257,49

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 950,00 0,00 950,00 0,00

II. Odsetki, w tym: 0,00 249,72 0,00 257,47

III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

V. Inne 0,00 0,00 0,00 0,02

H. Koszty finansowe 71,75 30,91 143,97 95,58

I. Odsetki, w tym: 71,75 30,91 143,97 95,58

- dla jednostek powiązanych 17,71 30,89 70,67 94,79

II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Inne 0,00 0,00 0,00 0,00

K. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 846,02 238,13 2 119,69 427,07

L. Podatek dochodowy, z tego: 0,00 0,00 0,00 0,00

- cześć bieżąca 0,00 0,00 0,00 0,00

- część odroczona 0,00 0,00 0,00 0,00

M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia

straty) 0,00 0,00 0,00 0,00

N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 846,02 238,13 2 119,69 427,07

(18)

18 | S t r o n a Tabela 11: Rachunek przepływów pieniężnych Optigis S.A.

w tys. zł 01.07.2021-

30.09.2021

01.07.2020- 30.09.2020

01.01.2021- 30.09.2021

01.01.2020- 30.09.2020 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Zysk (strata) brutto 846,02 238,13 2 119,69 427,07

Korekty razem -858,34 -221,51 -2 295,91 -571,14

Amortyzacja 0,00 0,00 0,00 0,00

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -950,00 -218,07 -950,00 -161,92

Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 -344,66 0,00

Zmiana stanu zapasów -20,80 0,00 -20,80 0,00

Zmiana stanu należności -4,18 0,00 -15,68 0,00

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

579,21 275,71 571,21 -29,69

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -485,22 -292,09 -75,38 -392,47

Podatek dochodowy zapłacony 22,53 0,00 -0,12 0,00

Utrata wartości majątku trwałego 0,12 0,00 0,00 0,00

Inne korekty 0,00 12,95 -1 460,48 12,95

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -12,31 16,63 -176,23 -144,06 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00

Wydatki 0,00 0,00 0,00 0,00

Nabycie wartości niematerialnych, rzeczowych aktywów trwałych oraz inwestycji długoterminowych

0,00 0,00 0,00 0,00

Wydatki na zakup udziałów w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki na nabycie innych aktywów w jednostkach

powiązanych

0,00 0,00 0,00 0,00

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0,00 0,00

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 950,00 257,49 4 356,88 469,49

Wpływy z tytułu dywidend, sporów 950,00 257,49 1 366,88 257,49

Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 2 990,00 212,00

Wydatki -942,33 -39,42 -4 248,78 -95,58

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00

Kredyty i pożyczki -890,00 0,00 -890,00 0,00

Pozostałe zobowiązania finansowe 0,00 0,00 -3 287,03 0,00

Odsetki -52,33 -39,42 -71,75 -95,58

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 7,67 218,07 108,10 373,92

Przepływy pieniężne netto, razem -4,64 234,70 -68,13 229,85

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -4,64 234,70 -68,13 229,85

Środki pieniężne na początek okresu 19,45 5,05 82,94 9,90

Środki pieniężne na koniec okresu 14,81 239,75 14,81 239,75