Grupa kapitałowa Cloud Technologies. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2020 roku

(1)

Grupa kapitałowa Cloud Technologies

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za III kwartał 2020 roku

(2)

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Zatwierdzenie skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

W dniu 13 listopada 2020 roku Zarząd Cloud Technologies S.A. („Spółka”, „Emitent”) zatwierdził śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Cloud Technologies („Grupa”), sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa” zatwierdzonym przez Unię Europejską (dalej „MSR 34”), na które składają się:

• skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 lipca 2020 roku do dnia 30 września 2020 roku, wykazujący zysk w wysokości: 730 549 PLN,

• skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 lipca 2020 roku do dnia 30 września 2020 roku, wykazujące całkowite dochody ogółem w wysokości:

803 322 PLN,

• skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) na dzień 30 września 2020 roku, wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę: 93 767 797 PLN,

• skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 lipca 2020 roku do dnia 30 września 2020 roku, wykazujące zmniejszenie środków pieniężnych netto o kwotę: 680 401 PLN,

• skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 lipca 2020 roku do dnia 30 września 2020 roku, wykazujące wzrost stanu kapitału własnego o kwotę: 803 322 PLN,

• noty do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego z wartościami wyrażonymi w PLN (o ile nie zaznaczono inaczej).

Zarząd Cloud Technologies S.A., jednostki dominującej:

Piotr Prajsnar Prezes Zarządu

Warszawa, 13 listopada 2020 roku

(3)

Oświadczenie o zgodności i ogólne zasady sporządzania sprawozdań

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2020 roku, zakończony dnia 30 września 2020 roku, zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa”. W związku z tym nie obejmuje ono wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym. Należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku, które zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską („MSSF”).

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku.

Dane śródroczne za rok 2019 zostały w wybranych miejscach przekształcone, celem zachowania spójności z danymi zaprezentowanymi w rocznym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku. Szczegółowe informacje na temat dokonanych zmian zamieszczono w nocie nr 31.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w przyszłości.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez firmę audytorską.

(4)

Skonsolidowany rachunek zysków i strat

Wartości w PLN Nota III kwartał 2020 roku

od 1 lipca 2020 roku do 30 września 2020 roku

III kwartał 2019 roku od 1 lipca 2019 roku do 30 września 2019 roku

*dane przekształcone

III kwartały 2020 roku od 1 stycznia 2020 roku do 30 września 2020 roku

A. Przychody netto ze sprzedaży 6 12 405 748 12 063 439 34 406 491 30 143 760

B. Koszty działalności operacyjnej 8 12 580 847 12 603 700 37 695 226 33 424 623

I. Amortyzacja 1 775 668 713 997 4 466 751 2 026 233

II. Zużycie materiałów i energii 30 917 35 214 67 289 102 555

III. Usługi obce 9 10 329 146 11 452 557 31 803 310 29 909 428

IV. Podatki i opłaty 17 695 21 785 93 600 60 830

V. Wynagrodzenia 327 474 252 459 942 430 875 918

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 28 461 50 447 117 926 146 357

VII. Pozostałe koszty rodzajowe 71 486 77 241 203 920 303 302

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0 0 0

C. Zysk (strata) ze sprzedaży (175 099) (540 261) (3 288 735) (3 280 863)

D. Pozostałe przychody operacyjne 10 777 201 34 272 1 834 679 95 490

E. Pozostałe koszty operacyjne 10 105 595 91 991 672 622 348 223

F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 496 507 (597 980) (2 126 678) (3 533 596)

G. Przychody finansowe 11 24 601 726 037 541 227 171 160

H. Koszty finansowe 11 37 354 11 725 66 674 40 381

I. Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem 483 754 116 332 (1 652 125) (3 402 817)

J. Podatek dochodowy 12 (246 795) (12 063) (706 871) 33 631

K. Zysk (strata) po opodatkowaniu, w tym dla: 730 549 128 395 (945 254) (3 436 448)

- właścicieli jednostki dominującej 730 549 128 395 (945 254) (3 436 448)

- udziałowców niekontrolujących 0 0 0 0

Zysk na akcję 13 0,16 0,03 (0,21) (0,75)

- podstawowy 0,16 0,03 (0,21) (0,75)

- rozwodniony jjjj

kkkkk

zsssssssssssssssssss

0,16 0,03 (0,21) (0,75)

*zgodnie z informacją w nocie nr 31

(5)

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

Wartości w PLN III kwartał 2020 roku

od 1 lipca 2020 roku do 30 września 2020 roku

III kwartał 2019 roku od 1 lipca 2019 roku do 30 września 2019 roku

Zysk (strata) po opodatkowaniu 730 549 128 395 (945 254) (3 436 448)

Pozostałe całkowite dochody: 72 773 (14 741) 914 937 857 786

Pozycje, które będą reklasyfikowane do zysku i straty: 72 773 (14 741) 914 937 857 786

Różnice kursowe z przeliczenia wyników OnAudience Ltd 72 773 (14 741) 914 937 857 786

Całkowite dochody ogółem, w tym przypadające na: 803 322 113 654 (30 317) (2 578 662)

- właścicieli jednostki dominującej 803 322 113 654 (30 317) (2 578 662)

- udziałowców niekontrolujących 0 0 0 0

(6)

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Wartości w PLN

Nota

III kwartał 2020 roku od 1 lipca 2020 roku do 30 września 2020 roku

III kwartał 2019 roku od 1 lipca 2019 roku do 30 września 2019 roku

III kwartały 2020 roku od 1 stycznia 2020 roku do 30 września 2020 roku

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk przed opodatkowaniem 483 754 116 332 (1 652 125) (3 402 817)

II. Korekty razem 14 2 399 679 6 092 530 11 751 412 22 658 704

III. Zapłacony podatek (138 588) (75 000) (394 570) (459 611)

IV. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 744 845 6 133 862 9 704 717 18 796 276

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 14 7 857 2 192 686 2 276 390 2 686 477

II. Wydatki 14 8 489 830 8 300 280 10 240 127 29 172 566

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (8 481 973) (6 107 594) (7 963 737) (26 486 089)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 14 5 136 073 0 8 536 073 116

II. Wydatki 79 346 81 261 236 644 334 192

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 5 056 727 (81 261) 8 299 429 (334 076)

Przepływy pieniężne netto (680 401) (54 993) 10 040 409 (8 023 889)

Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (680 401) (54 993) 10 040 409 (8 023 889)

Różnice kursowe netto (55 957) 58 298 (260 448) 13 127

Środki pieniężne na początek okresu 15 535 696 5 085 047 4 814 886 13 053 943

Środki pieniężne na koniec okresu 14 855 295 5 030 054 14 855 295 5 030 054

(7)

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Kapitał

zakładowy Akcje

własne Kapitał

zapasowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej

Kapitał z wyceny programu motywacyjnego

Kapitał

rezerwowy Niepodzielony wynik finansowy

Kapitał z różnic

kursowych Wynik finansowy

bieżącego okresu Kapitał własny razem

Stan na 1 lipca 2020 roku 460 000 (18 000 000) 23 878 746 13 685 000 24 415 000 18 000 000 (4 587 072) 842 164 (1 675 802) 57 018 036

Zmiana kapitału z różnic kursowych 0 0 0 0 0 0 0 72 773 0 72 773

Suma dochodów bieżącego okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 730 548 730 548

Stan na 30 września 2020 roku 460 000 (18 000 000) 23 878 746 13 685 000 24 415 000 18 000 000 (4 587 072) 914 937 (945 254) 57 821 357

Kapitał

zakładowy Akcje

własne Kapitał

Kapitał

Kapitał z różnic

Stan na 1 lipca 2019 roku 460 000 (18 000 000) 25 200 627 13 685 000 24 415 000 18 000 000 (1 191 248) 872 527 (3 564 843) 59 877 063

Zmiana kapitału z różnic kursowych 0 0 0 0 0 0 0 (14 741) 0 (14 741)

Suma dochodów bieżącego okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 128 395 128 395

Stan na 30 września 2019 roku 460 000 (18 000 000) 25 200 627 13 685 000 24 415 000 18 000 000 (1 191 248) 857 786 (3 436 448) 59 990 717

(8)

Kapitał

zakładowy Akcje

własne Kapitał

Kapitał

Kapitał z różnic

Stan na 1 stycznia 2020 roku 460 000 (18 000 000) 25 200 627 13 685 000 24 415 000 18 000 000 (1 191 248) 887 821 (4 717 705) 58 739 495

Przeniesienie na wynik niepodzielony 0 0 0 0 0 0 (4 717 705) 0 4 717 705 0

Pokrycie straty z kapitału zapasowego 0 0 (1 321 881) 0 0 0 1 321 881 0 0 0

Suma dochodów bieżącego okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 (945 254) (945 254)

Stan na 30 września 2020 roku 460 000 (18 000 000) 23 878 746 13 685 000 24 415 000 18 000 000 (4 587 072) 914 937 (945 254) 57 821 357

Kapitał

zakładowy Akcje

własne Kapitał

Kapitał

Kapitał z różnic

Stan na 1 stycznia 2019 roku 460 000 (18 000 000) 23 093 479 13 685 000 24 415 000 18 000 000 51 834 7 921 864 066 62 577 300

Przeniesienie na wynik niepodzielony 0 0 0 0 0 0 864 066 0 (864 066) 0

Pokrycie straty z kapitału zapasowego 0 0 2 107 148 0 0 0 (2 107 148) 0 0 0

Suma dochodów bieżącego okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 (3 436 448) (3 436 448)

Stan na 30 września 2019 roku 460 000 (18 000 000) 25 200 627 13 685 000 24 415 000 18 000 000 (1 191 248) 857 786 (3 436 448) 59 990 717

(9)

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Aktywa

Wartości w PLN Nota 30 września

2020 roku

31 grudnia 2019 roku

30 września 2019 roku

I. Aktywa trwałe 42 086 788 34 904 566 31 519 353

Wartości niematerialne i prawne 15 37 428 964 31 332 549 28 050 645

Wartość firmy 15 2 526 018 2 526 018 2 526 018

Rzeczowe aktywa trwałe 16 15 849 59 403 69 837

Aktywa z tytułu prawa do użytkowania 16 367 563 707 048 665 419

Inwestycje długoterminowe 17 33 042 12 951 15 338

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20 1 715 352 266 597 192 096

II. Aktywa obrotowe 51 681 009 41 223 504 48 847 057

Należności handlowe 18 24 996 115 25 812 156 33 289 574

Pozostałe należności 18 9 396 870 6 965 037 5 928 220

Należność z tytułu podatku dochodowego 18 0 3 506 693 3 505 326

Inwestycje krótkoterminowe 19 14 887 525 4 825 630 5 040 798

Aktywa z tytułu umów z klientami 21 0 56 275 435 645

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 2 400 499 57 713 647 494

III. Aktywa razem 93 767 797 76 128 070 80 366 410

Pasywa

Wartości w PLN Nota 30 września

2020 roku

31 grudnia 2019 roku

30 września 2019 roku

I. Kapitał własny razem 57 821 357 58 739 495 59 990 717

Kapitał własny przypadający na właścicieli

jednostki dominującej 57 821 357 58 739 495 59 990 717

Kapitał zakładowy 460 000 460 000 460 000

Akcje własne 22 (18 000 000) (18 000 000) (18 000 000)

Kapitał zapasowy i pozostałe kapitały 23 32 976 674 37 694 379 37 694 379

Kapitał z wyceny programu motywacyjnego 23 24 415 000 24 415 000 24 415 000

Kapitał rezerwowy 22 18 000 000 18 000 000 18 000 000

Zyski bieżącego okresu (945 254) (4 717 705) (3 436 448)

Kapitał z różnic kursowych 914 937 887 821 857 786

Udziały niekontrolujące 0 0 0

II. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe 575 773 551 668 733 706

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 194 682 56 739 279 272

Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu 25 381 091 494 929 454 434

III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 35 370 667 16 836 907 19 641 987

Zobowiązania handlowe 26 3 833 716 6 154 477 16 009 782

Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu 25 144 037 242 774 221 674

Kredyty i pożyczki 25 8 536 073 0 0

Pozostałe zobowiązania 26 368 634 90 013 122 206

Przychody przyszłych okresów 27 21 425 040 9 230 209 2 663 325

Bierne rozliczenia międzyokresowe 28 1 063 167 1 119 434 625 000

III. Pasywa razem 93 767 797 76 128 070 80 366 410

(10)

Noty objaśniające do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Nota 1. Znaczące zdarzenia i transakcje w okresie objętym sprawozdaniem

Szczegółowy opis działalności Grupy Kapitałowej Cloud Technologies („Grupa”) został zamieszczony w „Raporcie skonsolidowanym za III kwartał 2020 roku”.

W trakcie III kwartału 2020 roku odnotowano następujące zdarzenia lub transakcje uznane przez Emitenta jako znaczące:

(a) COVID-19: na funkcjonowanie Grupy w dalszym ciągu wpływa pandemia COVID-19. Choć podstawowa działalność operacyjna prowadzona jest bez zakłóceń, a pracownicy i współpracownicy spółek Grupy wykonują swoje obowiązki w sposób zdalny lub hybrydowy, epidemia wpływa na zachowania klientów Grupy, a tym samym poziom generowanych przychodów. W szczególności spółki zależne Grupy zaobserwowały spadek ilości zleceń na kampanie reklamowe od klientów bezpośrednich na rynku polskim. Jednocześnie zaobserwowano stopniowe uwalnianie budżetów reklamowych u agencji reklamowych. Dodatkowo istotnie wzrosła sprzedaż danych na rynkach międzynarodowych u większości partnerów technologicznych Grupy, pomimo, iż historycznie okres wakacyjny zalicza się do miesięcy o relatywnie niskiej dynamice sprzedaży.

(b) Podpisanie kolejnych umów na sprzedaż licencji na technologię DMP: w trakcie III kwartału 2020 roku Spółka dominująca sfinalizowała dwie kolejne transakcje sprzedaży licencji na wykorzystanie autorskiej technologii Data Management Platform (DMP). Umowy przewidują 5-letni okres licencji. Kwota łączna transakcji wyniosła 3,1 mln PLN netto. Przychód z transakcji będzie rozpoznany przez Spółkę dominującą analogicznie do okresu trwania licencji. Łącznie od początku roku podpisano w sumie sześć umów sprzedaży licencji na DMP na łączną kwotę 7,9 mln PLN netto. Rozmowy z kolejnymi kontrahentami trwają, natomiast na dzień publikacji Spółka dominująca nie spodziewa się zawarcia dodatkowych umów do końca 2020 roku.

(c) Realizacja projektu objętego dofinansowaniem na mocy umowy pomiędzy Audience Network Sp.

z o.o. a Bankiem Gospodarstwa Krajowego S.A.: wg stanu na dzień publikacji niniejszego raportu spółka zależna Audience Network odebrała całość oprogramowania objętego dotacją. W efekcie w lipcu 2020 roku Grupa rozpoznała aktywo – platformę Big Data Analytics – w wysokości 9,1 mln PLN, które będzie podlegało amortyzacji przez okres 5 lat. Jednocześnie w ramach pozostałych przychodów operacyjnych rozliczona zostanie przyznana dotacja (w kwocie 5,1 mln PLN), w okresie analogicznym do okresu amortyzacji aktywa. W celu realizacji projektu spółka Audience Network zaciągnęła kredyt bankowy w wysokości 5,1 mln PLN, który zostanie spłacony z dotacji wypłaconej przez Bank Gospodarstwa Krajowego.

Nota 2. Istotne zmiany wartości szacunkowych

Najważniejsze szacunki i założenia księgowe użyte do sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie zmieniły się istotnie w porównaniu do szacunków i założeń przyjętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku.

Nota 3. Wartość godziwa instrumentów finansowych

Na dzień sprawozdawczy Grupa nie posiadała instrumentów finansowych wycenianych według wartości godziwej.

Jednocześnie, w przypadku instrumentów finansowych nie wycenianych według wartości godziwej – nie zidentyfikowano istotnej różnicy między ich wartością bilansową a wartością godziwą na dzień sprawozdawczy.

Nota 4. Grupa kapitałowa i zmiany w strukturze Grupy I. Skład Grupy

Na dzień 30 września 2020 roku Grupa składała się z następujących podmiotów:

• Cloud Technologies S.A. – jednostka dominująca

o Audience Network sp. z o.o. (100% udziału w głosach i kapitale) – jednostka zależna

o Online Advertising Network sp. z o.o. (100% udziału w głosach i kapitale) – jednostka zależna o OnAudience Ltd (100% udziału w głosach i kapitale) – jednostka zależna

II. Zasady konsolidacji

Jednostki zależne są konsolidowane metodą pełną.

(11)

III. Zmiany w strukturze Grupy

W III kwartale 2020 roku nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy.

Nota 5. Sezonowość lub cykliczność działalności

Sezonowość działalności ma największe znaczenie w przypadku działalności spółek zależnych: Audience Network sp. z o.o. oraz Online Advertising Network sp. z o.o. W wynikach wymienionych spółek widoczna jest sezonowość typowa dla całego rynku reklamy internetowej, odznaczającego się co do zasady:

• relatywnie mniejszym poziomem zleceń w miesiącach styczeń - marzec (I kwartał),

• większym poziomem zleceń w miesiącach kwiecień - czerwiec (II kwartał),

• najmniejszym poziomem zleceń w okresie lipiec - sierpień oraz zwiększoną liczbą zamówień we wrześniu (III kwartał),

• największym poziomem zleceń w okresie październik - grudzień (IV kwartał).

Należy jednocześnie zauważyć, że w okresie największego zainteresowania klientów kampaniami marketingowymi (np. okresy świąteczne) z uwagi na duży poziom aktywności agencji marketingowych średni koszt zakupu powierzchni reklamowych zazwyczaj jest wyższy niż przeciętnie. Oznacza to, że kampanie realizowane w tych okresach mogą charakteryzować się niższym poziomem rentowności.

W zakresie działalności związanej z dystrybucją anonimowych danych o zachowaniach użytkowników Internetu, Grupa ocenia sezonowość na poziomie podobnym do branży reklamowej opisanej wyżej (stanowiącej głównych odbiorców danych), tj. najmniejszą sprzedaż danych można zaobserwować w I kwartale, natomiast największą w IV kwartale. W ocenie Grupy z uwagi na wpływ pandemii COVID-19 sezonowość w roku 2020 może okazać się istotnie odmienna od typowej sezonowości dla lat poprzednich.

Nota 6. Przychody z umów z klientami

Przychody ze sprzedaży Grupy za III kwartał 2020 roku prezentują się następująco:

Wyszczególnienie 01.07.2020 - 30.09.2020 01.07.2019 - 30.09.2019

Działalność kontynuowana:

Sprzedaż usług 12 405 748 12 063 439

Sprzedaż towarów i materiałów 0 0

Przychody z działalności kontynuowanej 12 405 748 12 063 439

Przychody z działalności zaniechanej 0 0

Przychody ze sprzedaży łącznie 12 405 748 12 063 439

Przychody ze sprzedaży Grupy łącznie wyniosły 12,4 mln PLN i wzrosły o blisko 3% w III kwartale 2020 roku w porównaniu do III kwartału 2019 roku.

Przychody ze sprzedaży Grupy za III kwartały 2020 roku narastająco prezentują się następująco:

Działalność kontynuowana:

Sprzedaż usług 34 406 491 30 143 760

Sprzedaż towarów i materiałów 0 0

Przychody z działalności kontynuowanej 34 406 491 30 143 760

Przychody z działalności zaniechanej 0 0

Przychody ze sprzedaży łącznie 34 406 491 30 143 760

Przychody ze sprzedaży Grupy łącznie wyniosły 34,4 mln PLN i wzrosły o ponad 14% w trzech kwartałach 2020 roku w porównaniu do trzech kwartałów 2019 roku.

Przychody ze sprzedaży usług w podziale na główne rodzaje odbiorców Grupa identyfikuje następujące główne rodzaje odbiorców usług Grupy:

a. Sieci afiliacyjne: sieć afiliacyjna stanowi rodzaj pośrednika pomiędzy podmiotem zlecającym kampanie, a podmiotem realizującym kampanie marketingowe (np. Emitent). Kampanie realizowane poprzez sieci

(12)

afiliacyjne w większości rozliczane były w modelu efektywnościowym (wynagrodzenie Emitenta było uzależnione od osiągnięcia konkretnego efektu kampanii np. doprowadzenia do sprzedaży produktu).

Grupa fakturuje sieć afiliacyjną okresowo za wszystkie kampanie realizowane w danym przedziale czasowym za pośrednictwem sieci afiliacyjnej, co prowadzi do dużej koncentracji odbiorców w tym segmencie działalności. Sieć afiliacyjna pełni rolę centrum rozliczeniowego kampanii. Dzięki realizacji kampanii dla klientów z wielu różnych rynków geograficznych Grupa jest w stanie pozyskać anonimowe dane z tych rynków. Sprzedaż do tej grupy odbiorców pokazywana jest w ramach Data acquisition.

b. Brokerzy powierzchni reklamowych: profesjonalne podmioty działające w branży marketingu internetowego dla których Grupa świadczy usługę pośredniczenia w nabywaniu powierzchni reklamowych.

Grupa kupuje na rzecz brokera wybrane przez niego media, które to media są następnie refakturowane na brokera przeważnie z niewielką marżą (Grupa pełni rolę „centrum zakupowego”). Działalność ta umożliwia pozyskanie anonimowych danych oraz uzyskanie lepszej pozycji przetargowej u dostawców powierzchni reklamowych. Sprzedaż do tej grupy odbiorców pokazywana jest w ramach segmentu Data acquisition.

c. Agencje reklamowe i domy mediowe: dom mediowy pełni rolę pośrednika pomiędzy podmiotem pierwotnym zlecającym kampanię (klient bezpośredni), a podmiotem realizującym kampanię (Grupa).

Grupa fakturuje dany dom mediowy, zazwyczaj w okresach miesięcznych. Do realizacji kampanii i zwiększenia jej efektywności wykorzystywane są anonimowe dane o zachowaniach użytkowników Internetu, które są przetwarzane przez Grupę. Sprzedaż do tych odbiorców jest raportowana w ramach segmentu Data consulting.

d. Klienci bezpośredni usług reklamowych: różnego rodzaju przedsiębiorstwa, głównie działające w modelu B2C. Rodzaje kampanii marketingowych realizowane na rzecz klientów bezpośrednich są zbliżone do kampanii realizowanych dla agencji i domów mediowych. Brak pośrednika umożliwia, jednakże budowanie bezpośredniej relacji z klientem oraz potencjalnie uzyskanie większej marży na realizacji kampanii. Klienci są zazwyczaj fakturowani w okresach miesięcznych. Do realizacji kampanii i zwiększenia jej efektywności wykorzystywane są anonimowe dane o zachowaniach użytkowników Internetu, które są przetwarzane przez Grupę. Sprzedaż do tych odbiorców jest raportowana w ramach segmentu Data consulting.

e. Dystrybutorzy danych i technologii: klienci kupujący od Grupy anonimowe dane o zachowaniach użytkowników Internetu (bez usługi w postaci realizacji kampanii marketingowych) lub dostęp do autorskiej technologii DMP (w formie SaaS lub długoterminowej licencji). Dane mogą mieć postać segmentów tj.

być pogrupowane wg indykatywnych zainteresowań (np. sport, motoryzacja) lub mogą być dystrybuowane w formie nieobrobionej (tzw. „data stream”). Dystrybutorzy danych to głównie platformy technologiczne dostarczające dane do klientów końcowych (głównie pochodzących z branży marketingu internetowego i wykorzystujących dane do lepszego profilowania kampanii). Kontrahenci rozliczają się z Grupą przeważnie w formule revenue sharing, tj. dzielą się z Grupą przychodami ze sprzedaży danych pochodzących od Grupy do klientów końcowych, zazwyczaj bez płacenia z góry za dostęp do danych Grupy. Odpłatność za dane w większości przypadków wyznaczana jest na bazie ustalonej z kontrahentem jednostkowej stawki, przemnożonej przez wolumen zakupionych danych. W przypadku wybranych kontrahentów Grupa rozlicza się w formie stałej opłaty miesięcznej, z wyznaczonym miesięcznym limitem korzystania z danych (tzw. „capped flat fee”). Sprzedaż do tej grupy odbiorców pokazywana jest w ramach segmentu Data enrichment.

f. Pozostali odbiorcy: w chwili obecnej przede wszystkim przychody z gier mobilnych wydanych przez Grupę, pozostałych usług takich jak UnBlock oraz rozliczeń barterowych z kontrahentami Grupy lub przychody z innych, jednorazowych lub okazjonalnych usług wykonanych przez Grupę, niezaliczających się do pozostałych grup odbiorców usług Grupy. Przychody pokazywane w ramach segmentu Pozostałe.

Przychody ze sprzedaży usług Grupy w okresie III kwartału 2020 roku (wraz z danymi za okres porównawczy) w podziale na główne rodzaje odbiorców prezentują się w sposób następujący:

Sieci afiliacyjne 2 858 217 4 366 559

Brokerzy powierzchni reklamowych 1 674 131 2 148 822

Agencje reklamowe i domy mediowe 2 538 245 2 041 986

Klienci bezpośredni usług reklamowych 1 195 120 1 718 255

Dystrybutorzy danych i technologii 3 946 411 1 781 122

Pozostali odbiorcy 193 624 6 695

Przychody ze sprzedaży usług łącznie 12 405 748 12 063 439

Przychody ze sprzedaży usług Grupy w okresie III kwartałów 2020 roku narastająco (wraz z danymi za okres porównawczy) w podziale na główne rodzaje odbiorców prezentują się w sposób następujący:

(13)

Sieci afiliacyjne 9 889 352 11 672 467

Brokerzy powierzchni reklamowych 6 285 012 4 542 178

Agencje reklamowe i domy mediowe 7 007 182 6 121 453

Klienci bezpośredni usług reklamowych 2 969 332 3 595 795

Dystrybutorzy danych i technologii 7 620 573 4 202 994

Pozostali odbiorcy 635 039 8 873

Przychody ze sprzedaży usług łącznie 34 406 491 30 143 760

Struktura przychodów ze sprzedaży usług Grupy w okresie III kwartału 2020 roku została przedstawiona w poniższej tabeli:

% sieci afiliacyjne 23,0% 36,2%

% brokerzy powierzchni reklamowych 13,5% 17,8%

% agencje reklamowe i domy mediowe 20,5% 16,9%

% klienci bezpośredni usług reklamowych 9,6% 14,2%

% dystrybutorzy danych i technologii 31,8% 14,8%

% pozostali odbiorcy 1,6% 0,1%

% Przychody ze sprzedaży usług łącznie 100,0% 100,0%

Zmiany przychodów ze sprzedaży usług Grupy w ujęciu procentowym w porównaniu do okresu porównawczego zaprezentowano w tabeli poniżej:

Wyszczególnienie III kwartał 2020 vs

III kwartał 2019 III kwartały 2020 vs III kwartały 2019

% zmiana sprzedaży do sieci afiliacyjnych (34,5%) (15,3%)

% zmiana sprzedaży do brokerów powierzchni reklamowych (22,1%) 38,1%

% zmiana sprzedaży do agencji reklamowych 24,3% 14,6%

% zmiana sprzedaży do klientów bezpośrednich (30,4%) (17,4%)

% zmiana sprzedaży do dystrybutorów danych i technologii 121,6% 81,5%

% zmiana sprzedaży do pozostałych odbiorców 2791,9% 7057,0%

% zmiana przychodów ze sprzedaży usług łącznie 2,8% 14,1%

Łącznie przychody ze sprzedaży usług Grupy wzrosły w III kwartale 2020 roku o blisko 3% w porównaniu do analogicznego okresu 2019 roku, pomimo wpływu pandemii COVID-19. Za III kwartały 2020 roku narastająco wzrost przychodów wyniósł 14% w porównaniu do analogicznego okresu roku 2019.

Sprzedaż do sieci afiliacyjnych kontynuuje trend widoczny w poprzednich okresach rozliczeniowych i odznacza się ujemną dynamiką, zgodnie z polityką Grupy zakładającą stopniowe ograniczanie tego obszaru działalności.

Dodatkowym czynnikiem przyśpieszającym spadek obrotów z tą grupą klientów (wyłącznie podmioty zagraniczne) był wpływ pandemii COVID-19. Grupa generuje niewielki poziom marży na tej grupie odbiorców, niemniej jednak współpraca z sieciami afiliacyjnymi stanowi ważne źródło pozyskiwania anonimowych danych.

Grupa odnotowała również spadek sprzedaży do brokerów powierzchni reklamowych. Spółka zależna OnAudience Ltd zakończyła współpracę z głównym klientem w tym obszarze działalności, dodatkowo w trakcie kwartału rozwiązano rezerwy przychodowe dotyczące niezrealizowanych zleceń brokerskich. Biorąc jednakże pod uwagę niewielką (kilkuprocentową) marżowość tego rodzaju działalności, zmiana przychodów w tym obszarze nie będzie miał istotnego znaczenia dla wyników Grupy.

Grupa zanotowała ponownie wysoki wzrost w kategorii „sprzedaż do pozostałych odbiorców”. W III kwartale 2020 roku odnotowano drugą (po usłudze wykonanej w II kwartale 2020 roku) transakcję refaktury kosztów usług programistycznych i integracyjnych dla jednego z kontrahentów Grupy.

Wpływ COVID-19 jest widoczny w szczególności w odnotowanym spadku przychodów z działalności stricte reklamowej, prowadzonej przede wszystkim na terytorium Polski dla klientów bezpośrednich. Sprzedaż do klientów bezpośrednich spadła o ponad 30%. Ograniczenie zleceń od klientów bezpośrednich, w tym klientów z branż takich jak turystyka, rozrywka lub motoryzacja – które wystąpiło w III kwartale 2020 roku – wynika przede wszystkim z ograniczonych możliwości prowadzenia działalności przez te firmy z uwagi na obostrzenia wywołane COVID-19 (które prawdopodobnie będą się utrzymywać również w IV kwartale). W odróżnieniu od II kwartału 2020 roku Grupa wygenerowała większy poziom sprzedaży do sieci reklamowych i agencji – u tej grupy klientów widoczna była

(14)

zmiana nastawienia oraz pewien poziom uwolnienia budżetów reklamowych, przy zachowaniu jednakże dużej ostrożności oraz niepewności z uwagi na wpływ COVID-19.

Najbardziej istotnym z perspektywy Grupy jest fakt osiągnięcia wysokiej, ponad 120%, dynamiki przyrostu sprzedaży danych i technologii – kluczowego strategicznego kierunku dalszego rozwoju Grupy. W szczególności odnotowano wzrost sprzedaży spółki OnAudience Ltd, podmiotu dedykowanego do ekspansji segmentu danych Grupy. Wzrost ten nastąpił zarówno poprzez zwiększona sprzedaż do istniejącej grupy klientów, jak również poprzez pozyskanie nowych partnerów technologicznych. Do wzrostu przychodów w tym segmencie przyczynił się również wpływ kolejnych podpisanych umów sprzedaży licencji na DMP przez Spółkę dominującą. Osiągnięty w trakcie III kwartału 2020 roku poziom przychodów z danych i monetyzacji technologii wynoszący ponad 3,9 mln PLN jest najlepszym kwartalnym wynikiem z tego obszaru działalności w historii Grupy. Po raz pierwszy sprzedaż danych i technologii ma również największy % udział w strukturze przychodów Grupy w kwartale. Jako, że sprzedaż do tej grupy klientów odznacza się najwyższą marżą, wzrost ten ma wymierny wpływ na łączny poziom rentowności osiągany przez Grupę.

Przychody ze sprzedaży Grupy w podziale na wyniki osiągane przez spółki z Grupy

Udział poszczególnych spółek w skonsolidowanych przychodach Grupy według danych za III kwartał 2020 roku prezentuje się następująco:

Cloud Technologies S.A. 4,4% 1,0%

Audience Network sp. z o.o. 51,3% 77,8%

Online Advertising Network sp. z o.o. 8,2% 10,4%

OnAudience Ltd 36,1% 10,8%

Łącznie 100,0% 100,0%

Udział spółki Audience Network sp. z o.o. w całości przychodów wynika z przejęcia w całości obsługi przez Audience Network sieci afiliacyjnych. W wyniku przeprowadzonej zmiany podziału kompetencji pomiędzy poszczególne spółki z grupy kapitałowej, Spółka dominująca przestaje obsługiwać kontrahentów zewnętrznych, skupiając się na dostarczeniu technologii, know-how i funkcji wspomagających do spółek zależnych. Spółki zależne są podmiotami świadczącymi usługi na rzecz klientów zewnętrznych. W szczególności spółka OnAudience Ltd zajmuje się przede wszystkim sprzedażą danych, stąd jej udział w przychodach Grupy systematycznie rośnie.

Przychody ze sprzedaży w podziale na wyniki osiągane w ramach wyszczególnionych w Grupie segmentów znajdują się w nocie nr 7.

Nota 7. Segmenty operacyjne

Obecnie Emitent identyfikuje cztery podstawowe segmenty działalności:

- Data acquisition - Data consulting - Data enrichment - Pozostałe

Podstawowe informacje o segmentach działalności zamieszczono w tabeli poniżej:

Nazwa segmentu Cel strategiczny

segmentu Grupy klientów

segmentu Typowy

poziom marży

Spodziewana dynamika przychodów

(1) Data acquisition

Pozyskanie anonimowych danych używanych w usługach

całej Grupy

• Sieci afiliacyjne

• Brokerzy powierzchni reklamowych

Niski Niska

(2) Data consulting

Realizacja kampanii marketingowych z

użyciem danych

• Agencje reklamowe

• Klienci bezpośredni usług

reklamowych

Średni Średnia

(3) Data enrichment

Międzynarodowa sprzedaż segmentów danych i narzędzi do danych do głównie branży reklamowej

• Dystrybutorzy danych

• Odbiorcy technologii CT

Wysoki Wysoka

x

(4) Pozostałe

Zapewnienie funkcji wsparcia dla pozostałych segmentów

• Wszyscy pozostali

kontrahenci Ujemna marża

(centrum kosztów) Brak

(15)

Podsumowanie zmian w raportowanych segmentach działalności, w porównaniu do poprzednio wyodrębnionych segmentów, zamieszczono na grafice poniżej:

Zakres danych finansowych analizowanych w ramach segmentu

Każdy segment jest analizowany do poziomu zysku EBITDA (na potrzeby danych segmentów zysk EBITDA nie obejmuje alokacji pozostałej działalności operacyjnej).

Do poszczególnych segmentów przypisano przychody ze sprzedaży następujących grup klientów:

(a) Sieci afiliacyjne oraz brokerzy powierzchni reklamowych do segmentu Data acquisition, (b) Agencje reklamowe i klientów bezpośrednich do segmentu Data services,

(c) Dystrybutorów danych oraz technologii do segmentu Data enrichment, (d) Pozostałych klientów do segmentu Pozostałe.

Dla każdego z segmentów wyodrębniono następujące, zarządcze grupy kosztów operacyjnych:

(a) Koszty zakupu powierzchni reklamowych i danych;

(b) Koszty narzędzi, w tym utrzymanie kluczowego software wraz z serwerami (m.in. na platformę DSP w ramach segmentu Data acquisition);

(c) Koszty osobowe osób bezpośrednio zaangażowanych w realizację usług dla klientów segmentu;

(d) Pozostałe koszty tj. koszty administracyjne, biurowe, opłat i prowizji bankowych, doradców, obecności na giełdzie, księgowości, powierzchni biurowej, promocji, marketingu, sprzętu oraz wyjazdów.

Koszty prezentowane w ramach segmentu stanowią bezpośrednie koszty działalności danego segmentu, bez alokacji kosztów ogólnego zarządu jednostki dominującej Emitenta. Wszystkie koszty pośrednie działalności Grupy (nieprzypisane do segmentów koszty Cloud Technologies) prezentowane są obecnie w ramach segmentu Pozostałe (za wyjątkiem pozycji faktycznie refakturowanych przez Cloud Technologies na spółki zależne), w efekcie czego:

(a) w segmencie Data acquisition prezentowane koszty dotyczą bezpośrednich kosztów dotyczących obsługi klientów tego segmentu oraz kosztu mediów do obsługi brokerów powierzchni reklamowych,

(b) w segmencie Data consulting prezentowane koszty dotyczą całości kosztów operacyjnych spółek Audience Network oraz Online Advertising Network, z wyłączeniem kosztów obsługi brokerów powierzchni reklamowych oraz sieci afiliacyjnych,

(c) w segmencie Data enrichment prezentowane koszty dotyczą całości kosztów operacyjnych spółki OnAudience Ltd oraz kosztów Cloud Technologies ponoszonych na obsługę dystrybutorów danych oraz technologii (głównie: zakup danych, zespoły sprzedażowe, programiści, serwery i hosting),

(d) w segmencie Pozostałe prezentowane koszty dotyczą innych kosztów Cloud Technologies, niealokowanych na trzy poprzednie segmenty, w tym przede wszystkim kosztów organów korporacyjnych Emitenta, kosztów backoffice, administracyjnych, biurowych, księgowości, częściowo najmu, doradców i ekspertów oraz marketingu Grupy.

Aktywa danego segmentu rozumiane są jako należności z tytułu dostaw i usług od grup klientów obsługiwanych w ramach danego segmentu.

EBITDA rozumiana jest jako zysk na sprzedaży powiększony o amortyzację. Grupa nie prowadzi analizy i alokacji kosztu amortyzacji oraz pozostałej działalności operacyjnej na poszczególne segmenty.

Grupa nie dokonuje alokacji zobowiązań lub podatku dochodowego na segmenty działalności.

Szczegółowy opis poszczególnych segmentów działalności

PERFORMANCE MARKETING Sieci afiliacyjne

DATA SERVICES Brokerzy powierzchni reklamowych

Agencje reklamowe 1

DATA ENRICHMENT

5

3 4

1 2

DATA ACQUISITION

DATA CONSULTING 2

3

4

5

(16)

I. Data acquisition

W ramach tego segmentu obsługiwane są dwie oddzielne grupy kontrahentów: sieci afiliacyjne oraz brokerzy powierzchni reklamowych.

(a) Sieci afiliacyjne

Dla sieci afiliacyjnych Grupa realizuje kampanie marketingowe głównie dla klientów e-commerce przy użyciu sieci afiliacyjnych jako pośrednika pomiędzy Grupą, a klientami finalnymi.

Kampanie prowadzone w ramach sieci afiliacyjnych rozliczane są w modelu efektywnościowym, przy zakupie mediów głównie w formule RTB (Real Time Bidding), wykorzystując platformę DSP (Demand Side Platform) należącą do spółki zależnej OnAudience Ltd, która jest następnie sublicencjonowana w ramach potrzeb do spółek z Grupy. Historycznie platforma DSP była licencjonowana od IIIT sp. z o.o. sp. k. - spółki historycznie powiązanej z Emitentem.

Przychód powstaje w przypadku osiągnięcia przez Grupę konkretnego efektu pożądanego i określonego przez klienta finalnego na etapie określenia parametrów kampanii (np. transakcję zakupu danego produktu przez odbiorcę treści reklamowych, pozostawienie przez Internautę danych kontaktowych itp.).

Sieci afiliacyjne rozliczają zbiorczo wszystkie kampanie prowadzone na rzecz klientów e-commerce w danym okresie, przeważnie kwartalnie. Z uwagi na fakt, że sieci afiliacyjne pełnią rolę pośredniczącą w kontakcie z klientami finalnymi, siedziba kontrahenta nie musi odpowiadać siedzibie klienta końcowego usług Grupy.

Kampanie realizowane dla sieci afiliacyjnych są zlecane przez klientów działających na około 40 rynkach geograficznych znajdujących się najczęściej w Europie. Klientami końcowymi Grupy są co do zasady podmioty o mniej rozpoznawalnych markach, niedysponujące silną pozycją na rynku lub podmioty sprzedające produkty w modelu white label.

Historycznie intencją Grupy była realizacja maksymalnie dużej liczby kampanii, wybieranych pod kątem potencjalnej marżowości. Obecnie z uwagi na długie terminy rozliczeń oraz opóźnienia w dokonywanych płatnościach przez klientów Grupa przyjęła strategię realizacji ograniczonej liczby kampanii nakierowanych przede wszystkim na pozyskanie danych, nie marżowość.

(b) Brokerzy powierzchni reklamowych

Brokerzy powierzchni reklamowych to profesjonalne podmioty działające w branży marketingu internetowego dla których Grupa świadczy usługę pośredniczenia w nabywaniu powierzchni reklamowych. Grupa kupuje na rzecz brokera wybrane przez niego media, które to media są następnie refakturowane na brokera przeważnie z niewielką marżą (Grupa pełni rolę „centrum zakupowego”). Klienci korzystają również zazwyczaj z kredytu kupieckiego udzielanego przez Grupę (sięgającego do 90 dni). Na rynku istnieje spory popyt na tego typu usługi również z uwagi na fakt, że główni dostawcy powierzchni reklamowych i operatorzy platform DSP (typu AdForm, Google) prowadzą restrykcyjną politykę wstrzymywania współpracy w przypadku opóźnień w realizowaniu płatności.

Działalność ta umożliwia pozyskanie anonimowych danych oraz uzyskanie lepszej pozycji przetargowej u dostawców powierzchni reklamowych.

Działalność w segmencie Data acquisition (generowane przychody i koszty) prowadzą spółki Cloud Technologies, OnAudience, Online Advertising Network oraz Audience Network.

II. Data consulting

W ramach segmentu Grupa sprzedaje usługi marketingowe oparte o dane.

W ramach segmentu Data consulting Grupa prowadzi działalność przede wszystkim przez swoje spółki zależne, tj. Audience Network oraz Online Advertising Network. Wymienione podmioty są zorientowane na działalność przede wszystkim na rynku polskim, okazjonalnie na rynkach ościennych.

Działalność spółek zależnych koncentruje się na dostarczaniu usług z branży marketingu internetowego, w tym realizowanie kampanii marketingowych, przeważnie w modelu Big Data as a Service, dla dwóch głównych grup klientów: agencji reklamowych i domów mediowych (w tym największych międzynarodowych podmiotów na rynku polskim), jak również do klientów bezpośrednich (wśród których przeważają duże przedsiębiorstwa operujące na rynkach B2C). Usługi realizowane przez spółki zależne wykorzystują zaplecze technologiczne Emitenta, w tym dane umożliwiające optymalizację efektywności kampanii marketingowych.

Usługi Data consultingu są wykorzystywane głównie przez klientów działających w modelu B2C (tj. relacja przedsiębiorca – konsument) ze względu na rozproszone grono ich klientów. Klienci ci są obsługiwani przez Spółkę albo w bezpośredniej relacji handlowej albo za pośrednictwem domów mediowych.

(17)

Działalność w segmencie Data consulting (generowane przychody i koszty) prowadzą spółki Audience Network oraz Online Advertising Network.

III. Data enrichment

W ramach segmentu Grupa sprzedaje anonimowe dane o zachowaniach użytkowników Internetu oraz dostęp do technologii Grupy. Działalność komercyjna Spółki dominującej na rynkach zagranicznych prowadzona jest pod marką OnAudience.com. W ramach segmentu pokazywana jest sprzedaż generowana przez Grupę w ramach działalności Data exchange (bezpośrednia sprzedaż pogrupowanych w segmenty zainteresowań danych o zachowaniach użytkowników Internetu, głównie do zagranicznych dystrybutorów w Europie oraz na rynku USA), działalności Data stream (bezpośrednia sprzedaż anonimowych danych nieobrobionych w segmenty zainteresowań) oraz przychodów z platformy DMP (czyli analizy, wzbogacania oraz wnioskowania na temat danych o klientach, które są dostarczane przez zewnętrzne instytucje). W ramach segmentu pokazywane są również przychody ze sprzedaży dostępu do platformy DMP, dokonywanego albo w formule SaaS (Software as a Service, otrzymanie dostępu w zamian za miesięczną „abonamentową” płatność w oparciu o umowę z maksymalnie kilkumiesięcznym okresem wypowiedzenia) oraz w formule nabycia przez kontrahenta licencji (zazwyczaj na okres do 5 lat, płatne z góry za cały okres, z ograniczoną możliwością wypowiedzenia umowy licencyjnej).

Usługi Data exchange są kierowane głównie do zagranicznych dystrybutorów, tj. podmiotów zajmujących się nabywaniem lub odsprzedażą wysokiej jakości danych o zachowaniach użytkowników Internetu. Usługi Data Exchange oferowane klientom w ramach marki OnAudience.com należą do najbardziej dynamicznie rozwijających się usług Grupy i stanowią strategiczny i mocno perspektywiczny obszar dalszego rozwoju dla Grupy. W ramach usługi Grupa udostępnia swoim zagranicznym kontrahentom odpowiednio posegmentowane (np. wg zainteresowań, intencji zakupowych) profile użytkowników Internetu, które zostały uprzednio poddane procesowi anonimizacji oraz zgrupowane w „paczki” co najmniej kilku tysięcy rekordów (przez co nie stanowią danych osobowych i nie pozwalają na identyfikację konkretnej osoby). Odbiorcami końcowymi danych Grupy (tj. klientami dystrybutorów) są przeważnie podmioty pochodzące z branży marketingu internetowego i wykorzystujące dane do lepszego profilowania kampanii marketingowych. Kontrahenci rozliczają się z Grupą przeważnie w formule revenue sharing, tj. dzielą się z Grupą przychodami ze sprzedaży danych pochodzących od Grupy do klientów końcowych, zazwyczaj bez płacenia z góry za dostęp do danych Grupy. Z wybranymi kontrahentami Grupa rozliczą się na zasadzie flat fee, z uwzględnieniem limitu na maksymalną ilością danych do wykorzystania w ramach danego okresu rozliczeniowego (cap). Intencją Grupy w okresie najbliższych miesięcy jest nawiązanie współpracy z większym gronem kontrahentów dla usługi Data Exchange oraz ukończenie procesu pełnej technologicznej integracji z obecnymi kontrahentami.

Działalność w segmencie (generowane przychody i koszty) prowadzą spółki Cloud Technologies (poprzez markę OnAudience.com) oraz OnAudience Ltd, wyspecjalizowany podmiot zależny Emitenta, z siedzibą w Londynie, powołany w celu wsparcia ekspansji międzynarodowej Grupy w segmencie Data enrichment. Przychody pozostałych spółek zależnych Grupy z bezpośredniej sprzedaży danych do zewnętrznych dystrybutorów również pokazywane są w tym segmencie.

IV. Pozostałe

Wśród pozostałych usług, Grupa ujmuje przede wszystkim przychody z tytułu usług wspierających sprzedaż pozostałych segmentów, przychody z usług barterowych, przychody z gier mobilnych, jak również przychody z tytułu produktu UnBlock.

W ramach segmentu pokazywane są również wszystkie koszty Emitenta, nieprzypisane bezpośrednio do pozostałych segmentów działalności, czyli głównie koszty ogólnego zarządu centrali.

Wyniki segmentów w okresie

Informacje o przychodach segmentów operacyjnych w okresach objętych niniejszym sprawozdaniem, zamieszczono w poniższych tabelach:

Data

acquisition Data

consulting Data

enrichment Pozostałe Wyłączenia Łącznie 01.07.2020 - 30.09.2020

Przychody łącznie z czego: 8 964 796 3 798 507 6 485 725 193 624 (7 036 904) 12 405 748

(a) sprzedaż do klientów zewnętrznych 4 532 348 3 733 365 3 946 411 193 624 0 12 405 748

(b) sprzedaż między segmentami 4 432 448 65 142 2 539 314 0 (7 036 904) -

Data

acquisition Data

consulting Data

enrichment Pozostałe Wyłączenia Łącznie 01.07.2019 - 30.09.2019

Przychody łącznie z czego: 15 842 308 3 869 934 3 701 025 6 695 (11 356 523) 12 063 439

(a) sprzedaż do klientów zewnętrznych 6 515 381 3 760 241 1 781 122 6 695 - 12 063 439

(b) sprzedaż między segmentami 9 326 927 109 693 1 919 903 - (11 356 523) -