Raport półroczny za I połowę 2006 roku

(1)

BILANS

2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 10 540 10 732 9 958

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 91 83 97

- wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe 10 225 10 412 9 375

3. NaleŜności długoterminowe

3.1. Od jednostek powiązanych

3.2. Od pozostałych jednostek

4. Inwestycje długoterminowe 155 155 155

4.1. Nieruchomości

4.2. Wartości niematerialne i prawne

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 155 155 155

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 155 155 155

- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą

praw własności

- udziały lub akcje w jednostkach zaleŜnych i współzaleŜnych nieobjętych

konsolidacją

b) w pozostałych jednostkach

4.4. Inne inwestycje długoterminowe

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 69 82 331

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 24 273

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 58 58 58

II. Aktywa obrotowe 31 566 31 626 34 533

1. Zapasy 17 605 15 732 16 223

2. NaleŜności krótkoterminowe 12 661 13 938 13 716

2.1. Od jednostek powiązanych 1 014 1 038 873

2.2. Od pozostałych jednostek 11 647 12 900 12 843

3. Inwestycje krótkoterminowe 1 258 1 929 4 549

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 258 1 929 4 549

a) w jednostkach powiązanych 381 381 109

c) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne 877 1 548 4 440

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 42 27 45

A k t y w a r a z e m 42 106 42 358 44 491

PASYWA

I. Kapitał własny 25 623 26 795 26 328

1. Kapitał zakładowy 5 827 5 827 5 827

2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

4. Kapitał zapasowy 11 449 11 449 11 449

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 9 9 9

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 9 461 8 669 8 669

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 49 -279 -28

8. Zysk (strata) netto -1 172 1 120 402

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 16 483 15 563 18 163

(2)

1. Rezerwy na zobowiązania 177 231 135

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 122 106 52

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 55 125 83

a) długoterminowa

b) krótkoterminowa 55 125 83

1.3. Pozostałe rezerwy

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

2. Zobowiązania długoterminowe

2.1. Wobec jednostek powiązanych

2.2. Wobec pozostałych jednostek

3. Zobowiązania krótkoterminowe 6 738 5 574 9 334

3.1. Wobec jednostek powiązanych 12

3.2. Wobec pozostałych jednostek 5 843 4 217 5 519

3.3. Fundusze specjalne 895 1 345 3 815

4. Rozliczenia międzyokresowe 9 568 9 758 8 694

4.1. Ujemna wartość firmy

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 9 568 9 758 8 694

a) długoterminowe 9 539 9 733 8 694

b) krótkoterminowe 29 25

P a s y w a r a z e m 42 106 42 358 44 491

Wartość księgowa 25 623 26 795 26 328

Liczba akcji 2 851 896 2 851 896 2 851 896

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,98 9,40 9,23

Rozwodniona liczba akcji

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

POZYCJE POZABILANSOWE

2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

1. NaleŜności warunkowe

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

2. Zobowiązania warunkowe

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

- udzielonych gwarancji i poręczeń

2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

- udzielonych gwarancji i poręczeń

3. Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m - - -

(3)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

od 2006-01-01 do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30 I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów, w tym: 6 595 7 720

- od jednostek powiązanych 298 381

1. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów 6 591 7 692

2. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów 4 28

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 5 483 4 629

- od jednostek powiązanych 171 387

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 5 453 4 605

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 30 24

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy (I-II) 1 112 3 091

IV. Koszty sprzedaŜy 313 349

V. Koszty ogólnego zarządu 3 061 2 352

VI. Zysk (strata) na sprzedaŜy (III-IV-V) -2 262 390

VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 456 222

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 14

2. Dotacje 82

3. Inne przychody operacyjne 1 360 222

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 425 127

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 21

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

3. Inne koszty operacyjne 425 106

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) -1 231 485

X. Przychody finansowe 2 359 67

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

- od jednostek powiązanych

2. Odsetki, w tym: 7 38

- od jednostek powiązanych

3. Zysk ze zbycia inwestycji 143

4. Aktualizacja wartości inwestycji

5. Inne 2 209 29

XI. Koszty finansowe 2 270 49

1. Odsetki, w tym: 7 0

- dla jednostek powiązanych

2. Strata ze zbycia inwestycji

3. Aktualizacja wartości inwestycji 2 209

4. Inne 54 49

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) -1 142 503

XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.)

1. Zyski nadzwyczajne

2. Straty nadzwyczajne

XIV. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) -1 142 503

XV. Podatek dochodowy 30 101

a) część bieŜąca 96

b) część odroczona 30 5

XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

XVII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) -1 172 402

(4)

Zysk (strata) netto (zanualizowany) -454 402

Średnia waŜona liczba akcji zwykłych 2 736 896 2 736 896

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,17 0,38

Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

od 2006-01-01 do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-12-31

od 2005-01-01 do 2005-06-30

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 26 795 25 948 25 948

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów podstawowych

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych

porównywalnych 26 795 25 948 25 948

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 5 827 5 827 5 827

1.1. Zmiany kapitału zakładowego

a) zwiększenia (z tytułu)

- emisji akcji (wydania udziałów)

b) zmniejszenia (z tytułu)

- umorzenia akcji (udziałów)

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 5 827 5 827 5 827

2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

2.1. Zmiany naleŜnych wpłat na kapitał zakładowy

2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

3. Akcje (udziały) własne na początek okresu

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych

- zakup akcji

- umorzenie

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 149 11 423 11 423

4.1. Zmiany kapitału zapasowego 26 26

a) zwiększenia (z tytułu) 26 26

- emisji akcji powyŜej wartości nominalnej

- z podziału zysku (ustawowo)

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

- zbycia środków trwałych 26 26

- pokrycia straty

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 11 449 11 449 11 449

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 9 35 35

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -26 -26

b) zmniejszenia (z tytułu) 26 26

- zbycia środków trwałych 26 26

(5)

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 9 9 9

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 8 669 8 669 8 669

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 792

a) zwiększenia (z tytułu) 792

- podział zysku 792

- pokrycie straty z lat poprzednich

- umorzenie akcji ponad wartość nominalną

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 9 461 8 669 8 669

7. RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 841 -7 -7

8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 167 1 090 1 090

8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych 1 167 1 090 1 090

- podziału zysku z lat ubiegłych

b) zmniejszenia (z tytułu) 1 129 1 043 1 064

- podział zysku 1 129 1 043 1 043

- podatek dochodowy za 2004 korekta 26

- rezerwa z tyt. Odroczonegio podatku -5

8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 38 47 26

8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 326 1 097 1 097

8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych 326 1 097 1 097

a) zwiększenia (z tytułu) 283

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia pod. Doch.+pod. Odrocz.

Encykl.lar 283

b) zmniejszenia (z tytułu) 337 1 054 1 043

- podział zysku 337 1 043 1 043

korekta straty na sprzedaŜy samoch. W 2004 11

8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -11 326 54

8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 49 -279 -28

9. Wynik netto -1 172 1 120 402

a) zysk netto 1 120 402

b) strata netto 1 172

c) odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 25 623 26 795 26 328

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

(pokrycia straty) 25 623 26 795 26 328

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH

od 2006-01-01 do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30 A. Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto -1 172 402

II. Korekty razem 501 -235

(6)

1. Amortyzacja, w tym: 745 56

2. (Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -38

4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -157 21

5. Zmiana stanu rezerw 113 -56

6. Zmiana stanu zapasów -1 873 -2 372

7. Zmiana stanu naleŜności 1 114 454

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŜyczek i

kredytów 752 -674

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -193 2 400

10. Inne korekty -26

III. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda

pośrednia -671 167

B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 228 24

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych 23 24

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 62

3. Z aktywów finansowych, w tym: 143

a) w jednostkach powiązanych 123

- zbycie aktywów finansowych 123

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

b) w pozostałych jednostkach 20

- zbycie aktywów finansowych 20

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

4 . Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki 637 2 681

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych 181 34

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 456 2 538

3. Na aktywa finansowe, w tym: 109

a) w jednostkach powiązanych 109

- nabycie aktywów finansowych

- udzielone poŜyczki długoterminowe 109

- nabycie aktywów finansowych

- udzielone poŜyczki długoterminowe

4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości

5. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -409 -2 657 C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej

I. Wpływy 6 531 38

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i poŜyczki 6 525

(7)

3. Emisja dłuŜnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe 6 38

II. Wydatki 6 122 0

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niŜ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i poŜyczek 6 116

5. Wykup dłuŜnych papierów wartościowych

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

8. Odsetki 6 0

9. Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej (I - II) 409 38 D. Przepływy pienięŜne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) -671 -2 452

E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w tym: -671 -2 452

- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych

F. Środki pienięŜne na początek okresu 1 548 6 892

G. Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 877 4 440

- o ograniczonej moŜliwości dysponowania

DODAKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA - NOTY DO BILANSU NOTA 1A

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) koszty zakończonych prac rozwojowych

b) wartość firmy

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 91 83 97

- oprogramowanie komputerowe 14 7

d) inne wartości niematerialne i prawne

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 91 83 97

(8)

NOTA 1B

a b c

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

koszty zakończonych

prac rozwojowych

wartość firmy

nabyte koncesje,

patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne

i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem

oprogramowanie komputerowe

a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek

okresu 164 7 164

b) zwiększenia (z tytułu) 33 11 33

zakup 33 11 33

-

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

likwidacja

-

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 197 18 197

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 81 81

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 25 4 25

za okres 25 4 25

zmniejszenia

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 106 4 106

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

- zwiększenie

- zmniejszenie

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 91 14 91

(9)

NOTA 1C

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA

WŁASNOŚCIOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) własne 91 83 97

b) uŜywane na podstawie umowy najmu, dzierŜawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 91 83 97

NOTA 2A

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) środki trwałe, w tym: 10 222 10 334 741

- grunty (w tym prawo uŜytkowania wieczystego gruntu) 23 23 26

- budynki, lokale i obiekty inŜynierii lądowej i wodnej 8 912 8 933 545

- urządzenia techniczne i maszyny 909 983 43

- środki transportu 143 137 127

- inne środki trwałe 235 258 0

b) środki trwałe w budowie 3 78 8 634

c) zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 10 225 10 412 9 375

(10)

NOTA 2B

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

- grunty (w tym prawo uŜytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty inŜynierii lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny

- środki transportu

- inne środki

trwałe Suma

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 23 9 185 1 691 204 278 11 381

b) zwiększenia (z tytułu) 423 33 26 6 488

-zakup 33 26 6 65

-rozl. Inwestycji 423 423

c) zmniejszenia (z tytułu) 12 12

- sprzedaŜ 12 12

- likwidacja

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 23 9 608 1 724 218 284 11 857

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 252 708 66 20 1 046

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 444 107 9 29 589

za okres 444 107 12 29 592

zmniejszenia -3 -3

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 696 815 75 49 1 635

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

- zwiększenia

- zmniejszenia

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 23 8 912 909 143 235 10 222

(11)

NOTA 2C

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) własne 10 222 10 334 741

b) uŜywane na podstawie umowy najmu, dzierŜawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe bilansowe, razem 10 222 10 334 741

NOTA 2D

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30 - uŜywane na podstawie umowy najmu, dzierŜawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym: 164 102 194

- wartość gruntów uŜytkowanych wieczyście

- środki transportu 164 102 194

Środki trwałe pozabilansowe, razem 164 102 194

NOTA 3A

NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) od jednostek powiązanych, w tym:

- od jednostek zaleŜnych (z tytułu)

- od jednostek współzaleŜnych (z tytułu)

- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

- od znaczącego inwestora (z tytułu)

- od jednostki dominującej (z tytułu)

b) od pozostałych jednostek (z tytułu)

NaleŜności długoterminowe netto

c) odpisy aktualizujące wartość naleŜności

NaleŜności długoterminowe brutto - - -

NOTA 3B

ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) stan na początek okresu

b) zwiększenia (z tytułu)

c) zmniejszenia (z tytułu)

d) stan na koniec okresu - - -

NOTA 3C

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ

NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

Stan na początek okresu

Stan odpisów aktualizujących wartość naleŜności długoterminowych na

koniec okresu - - -

NOTA 3D

NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w walucie polskiej

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. jednostka/waluta ... / ...

tys. zł

(12)

pozostałe waluty w tys. zł

NaleŜności długoterminowe, razem - - -

NOTA 4A

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

NOTA 4B

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG

GRUP RODZAJOWYCH) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

NOTA 4C

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w jednostkach zaleŜnych i współzaleŜnych niepodlegających konsolidacji

- udziały lub akcje

- dłuŜne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone poŜyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach zaleŜnych, współzaleŜnych i stowarzyszonych

wycenianych metodą praw własności

c) w jednostkach zaleŜnych 155 155 155

- udziały lub akcje 155 155 155

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 155 155 155

NOTA 4D

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH

(WG GRUP RODZAJOWYCH) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) stan na początek okresu 155 155 155

- w jednostkach zaleŜnych, współzaleŜnych i stowarzyszonych

- w jednostkach zaleŜnych 155 155 155

- w pozostałych jednostkach

(13)

- w jednostkach zaleŜnych

-sprzedaz

odpis aktualizacyjny

d) stan na koniec okresu 155 155 155

- w jednostkach zaleŜnych, współzaleŜnych i stowarzyszonych

- w jednostkach zaleŜnych 155 155 155

(14)

NOTA 4E

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

a b c d g h i j k

nazwa (firma) jednostki ze

wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania

zastosowana metoda konsolidacji

korekty aktualizujące

wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów /

akcji

procent posiadanego

kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie

głosów na WZA

wskazanie, innej niŜ określona pod

lit. j) lub k), podstawy kontroli

Polska Dystrybucja KsiąŜki S.A. Warszawa Hurtowy handel ksiąŜką zaleŜna pełna 3 581 0 81,3 81,3

Muza Marketing Sp z oo Warszawa Hurtowy i detaliczny handel ksiąŜką zaleŜna pełna 25 100 100

Muza Szkolna Sp z oo Warszawa Hurtowy i detaliczny handel ksiąŜką zaleŜna pełna 4 472 0 100 100

Polska Grupa Wydawnicza S.A. Warszawa Działalność inwestycyjna zaleŜna pełna 130 100 100

NOTA 4F

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANY

CH-cd.

a m n o p r s

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w

tym:

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

jednostki, w tym:

naleŜności jednostki,

w tym:

aktywa jednostki,

razem

przychody ze sprzedaŜy

nieopłacon a przez emitenta wartość akcji

otrzymane lub naleŜne dywidendy

kapitał zakładowy

naleŜne wpłaty na

kapitał zakładowy

kapitał zapasowy

- zobowiązania

długo- terminowe

- zobowiązania

krótko- terminowe

- długot ermin owe

- krótkoter

minowe zysk

(strata) netto Polska Dystrybucja

KsiąŜki S.A. -744 7000 - 41 -181 1218 - 1209 292 - 292 474 1397 - -

Muza Marketing Sp z oo 5 25 - 4 26 614 - 614 77 - 77 619 517 - -

Muza Szkolna Sp z oo 348 4500 - - 22 26 - 26 77 - 77 374 44 - -

Polska Grupa

Wydawnicza S.A. 22 500 -375 - -2 2 - 2 22 - 22 24 - - -

(15)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w walucie polskiej 155 155 155

tys. zł

-

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe,

razem 155 155 155

NOTA 4I

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość

bilansowa)

a) akcje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

b) obligacje (wartość bilansowa):

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1 ...

-

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych

(wartość bilansowa)

c1 ...

-

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym

(wartość bilansowa) 155 155 155

a) akcje (wartość bilansowa): 155 155 155

- wartość na początek okresu 155 155 155

- wartość według cen nabycia 9 108 9 108 9 108

(16)

c1 ...

-

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

a) udziały i akcje (wartość bilansowa):

c1 ...

-

Wartość według cen nabycia, razem 8 208 9 108 9 108

Wartość na początek okresu, razem 155 155 155

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 155 155 155

NOTA 4J

UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

tys. zł

-

Udzielone poŜyczki długoterminowe, razem - - -

NOTA 4K

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

-

Inne inwestycje długoterminowe, razem - - -

NOTA 4L

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG

GRUP RODZAJOWYCH) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

(17)

NOTA 4M

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

tys. zł

-

Inne inwestycje długoterminowe, razem - - -

NOTA 5A

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym: 24 273 273

a) odniesionych na wynik finansowy 24 273 273

-encyklop. Larus 257 257

- rezerwy emerytalne 24 16 16

b) odniesionych na kapitał własny

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 8

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŜnicami

przejściowymi (z tytułu) 8

-rezerwy emerytale 8

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z

tytułu)

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŜnicami

przejściowymi (z tytułu)

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

ujemnymi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 13 257

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŜnicami

przejściowymi (z tytułu) 13 257

-encyklop. Larus 257

-rezerwy emerytalne 13

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z

tytułu)

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŜnicami

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

ujemnymi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem, w tym: 11 24 273

a) odniesionych na wynik finansowy 11 24 273

- rezerwy emerytalne 11 24 16

-encyklop. Larus 257

b) odniesionych na kapitał własny

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

NOTA 5B

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

(18)

-

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 58 58 58

-koszty powstania działu turystycznego 58 58 58

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 58 58 58

NOTA 6

ZAPASY 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) materiały 10 10

b) półprodukty i produkty w toku 4 507 4 558 4 308

c) produkty gotowe 12 452 10 461 11 212

d) towary 4 15 22

e) zaliczki na dostawy 632 688 681

Zapasy, razem 17 605 15 732 16 223

NOTA 7A

NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) od jednostek powiązanych 1 014 1 039 873

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 014 1 039 873,00

- do 12 miesięcy 1 014 1 039 873

- powyŜej 12 miesięcy

- inne

- dochodzone na drodze sądowej

b) naleŜności od pozostałych jednostek 11 647 12 899 12 843

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 11 033 12 302 11 867,00

- do 12 miesięcy 11 033 12 302 11 867

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych

oraz innych świadczeń 460 428 833

- inne 154 169 143

- dochodzone na drodze sądowej

NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 12 661 13 938 13 716

c) odpisy aktualizujące wartość naleŜności 1 185 1 018 1 219

NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 13 846 14 956 14 935

NOTA 7B

NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 014 1 039 873

- od jednostek zaleŜnych 1 014 1 039 873

- od jednostek współzaleŜnych

- od jednostek stowarzyszonych

- od znaczącego inwestora

- od jednostki dominującej

b) inne, w tym:

- od jednostek zaleŜnych

c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:

(19)

NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 1 014 1 039 873

d) odpisy aktualizujące wartość naleŜności od jednostek powiązanych

NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 1 014 1 039 873

NOTA 7C

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ

NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

Stan na początek okresu 1 018 1 280 1 280

a) zwiększenia (z tytułu) 418 249 99

utworzenie rezerw 418 249 99

b) zmniejszenia (z tytułu) 251 511 160

rozwiązanie 251 511 160

Stan odpisów aktualizujących wartość naleŜności krótkoterminowych na

koniec okresu 1 185 1 018 1 219

NOTA 7D

NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA

WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w walucie polskiej 13 813 14 943 14 919

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 33 13 16

b1. jednostka/waluta tys/EUR 1 2 3

tys. zł 4 8 10

b2. jednostka/waluta tys/USD 0 0 0

tys. zł 1 1 1

pozostałe waluty w tys. zł 28 4 5

NaleŜności krótkoterminowe, razem 13 846 14 956 14 935

NOTA 7E

NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O

POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) do 1 miesiąca 1 644 3 801 3 790

b) powyŜej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 355 3 812 2 879

c) powyŜej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 505 526 723

d) powyŜej 6 miesięcy do 1 roku

e) powyŜej 1 roku

f) naleŜności przeterminowane 7 728 6 220 6 567

NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 13 232 14 359 13 959

g) odpisy aktualizujące wartość naleŜności z tytułu dostaw i usług 1 185 1 018 1 219

NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 12 047 13 341 12 740

Charakterystyczny dla Spółki przyjmuje się 90-120 dniowy okres płatności. Na naleŜności przekraczające okres 1 roku tworzony jest odpis aktualizujący w wysokości 100% zaległych kwot.

NOTA 7F

NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIE SPŁACONE W

OKRESIE:

2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) do 1 miesiąca 1 156 812 1 202

b) powyŜej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 789 1 515 878

c) powyŜej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 579 2 066 2 873

d) powyŜej 6 miesięcy do 1 roku 1 026 917 395

(20)

NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 7 728 6 220 6 567 f) odpisy aktualizujące wartość naleŜności z tytułu dostaw i usług,

przeterminowane 1 185 1 018 1 219

NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 6 543 5 202 5 348

NOTA 8

Łączna kwota naleŜności brutto na dzień 30 czerwca 2006 roku wynosiła 13 232 tysięcy złotych w tym:

naleŜności przeterminowane 7 728 tysięcy złotych,

naleŜności dochodzone na drodze sądowej 1 096 tysięcy złotych,

Na naleŜności przeterminowane powyŜej 1 roku oraz naleŜności dochodzone na drodze sądowej tworzone są odpisy aktualizujące w wysokości 100% wymaganej kwoty. Wartość odpisów aktualizujących naleŜności na koniec czerwca 2006 roku wynosiła 1 185 tysięcy złotych.

NOTA 9A

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w jednostkach zaleŜnych 381 381 109

- naleŜności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- udzielone poŜyczki 381 381 109

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach współzaleŜnych

c) w jednostkach stowarzyszonych

d) w znaczącym inwestorze

e) w jednostce dominującej

f) w pozostałych jednostkach

(21)

g) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne 877 1 548 4 440

- środki pienięŜne w kasie i na rachunkach 877 1 548 4 440

- inne środki pienięŜne

- inne aktywa pienięŜne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 258 1 929 4 549

NOTA 9B

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

b1. jednostka/waluta tys./EUR

zł

b2. jednostka/waluta tys./USD

zł

pozostałe waluty w zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe,

razem - - -

NOTA 9C

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość

bilansowa)

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

c1 ...

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

-

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

(22)

c1 ...

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

-

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

c1 ...

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

-

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

a) udziały i akcje (wartość bilansowa):

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

c1 ...

- wartość godziwa

- wartość rynkowa

-

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem - - -

NOTA 9D

UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w walucie polskiej 381 381 109

b1. jednostka/waluta tys./EUR

zł

b2. jednostka/waluta tys./USD

zł

(23)

Udzielone poŜyczki krótkoterminowe, razem 381 381 109

NOTA 9E

ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA

WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w walucie polskiej 873 1 547 4 431

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 1 9

b1. jednostka/waluta tys./EUR 1 0 0

tys. zł 4 0 1

b2. jednostka/waluta tys./USD 0 0 1

zł 0 1 3

pozostałe waluty w zł 0 5

Środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne, razem 877 1 548 4 440

NOTA 9F

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

-

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - - -

NOTA 9G

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - - -

NOTA 10

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

-

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 42 27 45

- ubezpieczenia 5 22 10

-prenumerata 11 4 23

-system zabezpieczeń samochodów, odpis na FSS C116225730 26 1 12

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 42 27 45

NOTA 11

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

Seria / emisja Rodzaj akcji

Rodzaj uprzywilejowania

akcji

Liczba akcji

Wartość serii/

emisji wg wartości nominalnej

Sposób pokrycia kapitału

Data rejestracji

Prawo do dywidendy (od

daty)

A imienne

5:1 – prawo głosu na Walnym Zgromadzeniu

115 000 230 z kapitału

zapasowgo 1997-07-24 1997-01-01

I emisja na okaziciela zwykłe 2 073 650 4 271 z kapitału

zapasowgo

1997-07-27,

1998-03-03 1997-01-01

(24)

B1 na okaziciela zwykłe 487 681 975 zapasowgo/go tówka

2002-01-02 2000-01-01

B2 imienne zwykłe 38 742 77 gotówka 2002-01-02 2000-01-01

B3 na okaziciela zwykłe 136 823 274 gotówka 2002-01-02 2000-01-01

Liczba akcji, razem 2 851 896

Kapitał zakładowy, razem 5 827

Wartość nominalna jednej akcji 2 zł

Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA MUZA SA na dzień 30 września 2006 roku:

Imię i nazwisko (nazwa) liczba akcji udział % liczba głosów % głosów

GraŜyna Kaczmarek 389 874 13,67% 554 214 16,73%

Stępień Stanisław 362 191 12,70% 464 175 14,02%

Majdzik Adam 205 778 7,22% 205 778 6,21%

Czarzasty Małgorzata 291 415 10,22 291 415 8,80%

Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 3.311.896 głosów

NOTA 12A

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

- - - - -

NOTA 12B

AKCJE MUZA SA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ SPÓŁKI

Nazwa jednostki Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

- - - -

NOTA 13

KAPITAŁ ZAPASOWY 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) ze sprzedaŜy akcji powyŜej ich wartości nominalnej 11 696 11 696 11 696

b) utworzony ustawowo 8 8 8

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo

(minimalną) wartość 173 173 173

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników

e) inny (wg rodzaju) -428 -428 -428

-umorzenie akcji -539 -539 -512

pozostałe plus D1192aktualiz. Wartości sprzedanych śr. Trw.B1198 111 111 84

Kapitał zapasowy, razem 11 449 11 449 11 449

NOTA 14

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 9 9 9

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

- z wyceny instrumentów zabezpieczających

c) z tytułu podatku odroczonego

d) róŜnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

e) inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 9 9 9

NOTA 15

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU

PRZEZNACZENIA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

(25)

-

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 9 461 8 669 8 669

NOTA 16

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

-

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem - - -

NOTA 17A

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym: 106 51 51

a) odniesionej na wynik finansowy 106 51 51

- z tyt. Amortyzacji śr. Trwałych 106 51 51

-

b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 16 110 2

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŜnic

przejściowych (z tytułu) 16 55 1

-

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŜnicami

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

dodatnimi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŜnicami

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŜnicami

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z

dodatnimi róŜnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem 122 106 52

a) odniesionej na wynik finansowy 122 106 52

-

b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

NOTA 17B

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA

EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

c) wykorzystanie (z tytułu)

d) rozwiązanie (z tytułu)

e) stan na koniec okresu - - -

NOTA 17C

(26)

EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) stan na początek okresu 125 83 83

- rezerwa emerytlna 83 83

b) zwiększenia (z tytułu) 42

- rezerwa emerytlna 42

d) rozwiązanie (z tytułu) 70

- rezerwa emerytlna 70

e) stan na koniec okresu 55 125 83

- rezerwa emerytlna 55 125 83

NOTA 17D

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG

TYTUŁÓW) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

NOTA 17E

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH

(WG TYTUŁÓW) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

NOTA 18A

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) wobec jednostek zaleŜnych

- kredyty i poŜyczki

- z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

b) wobec jednostek współzaleŜnych

- inne (wg rodzaju)

c) wobec jednostek stowarzyszonych

- inne (wg rodzaju)

d) wobec znaczącego inwestora

(27)

- inne (wg rodzaju)

e) wobec jednostki dominującej

- inne (wg rodzaju)

f) wobec pozostałych jednostek

- inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem - - -

NOTA 18B

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA

BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) powyŜej 1 roku do 3 lat

b) powyŜej 3 do 5 lat

c) powyŜej 5 lat

NOTA 18C

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

zł

(28)

NOTA 19D

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK

Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / poŜyczki wg umowy

Kwota kredytu / poŜyczki pozostała do

spłaty

Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

zł zł waluta zł

-

NOTA 19E

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

DłuŜne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna

Warunki oprocentowania

Warunki

oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/

zabezpieczenia Inne

-

(29)

NOTA 20A

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) wobec jednostek zaleŜnych 12

- kredyty i poŜyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu dywidend

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 12

- do 12 miesięcy 12

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- inne (wg rodzaju)

b) wobec jednostek współzaleŜnych

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

- do 12 miesięcy

- inne (wg rodzaju)

c) wobec jednostek stowarzyszonych

- do 12 miesięcy

- inne (wg rodzaju)

d) wobec znaczącego inwestora

- do 12 miesięcy

- inne (wg rodzaju)

e) wobec jednostki dominującej

(30)

- do 12 miesięcy

- inne (wg rodzaju)

f) wobec pozostałych jednostek 5 843 4 217 5 519

- kredyty i poŜyczki, w tym: 409

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 280 4 006 5 352

- do 12 miesięcy 5 280 4 006 5 352

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 151 190 162

- z tytułu wynagrodzeń

- inne (wg tytułów) 3 21 5

-

g) fundusze specjalne (wg tytułów) 895 1 345 3 815

- ZFŚS i poŜyczkowy 152 451 500

- ZFRON 743 894 3 315

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 6 738 5 574 9 334

NOTA 20B

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) w walucie polskiej 4 347 4 085 7 481

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 391 1 489 1 853

b1. jednostka/waluta tys./EUR 216 161 236

zł 847 620 952

b1. jednostka/waluta tys./USD 251 122 131

zł 817 399 440

inne 727 470 461

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 6 738 5 574 9 334

(31)

NOTA 20C

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu / poŜyczki wg umowy

Kwota kredytu / poŜyczki

pozostała do spłaty Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

zł zł waluta zł

-Bank Millenium Warszawa 1 000 000 1 000 000,00 408 886,84 2006-12-16 Weksel własny in blanco, cesja z

polisy ubezp. na 4.000.000,00 zł

-Bank Millenium Warszawa 300 000 300 000,00 0,00 2007-01-25 weksel własny do kwoty 750.000,00

zł.

-

NOTA 20D

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

DłuŜne instrumenty finansowe wg rodzaju Warunki

oprocentowania Wartość nominalna Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/

zabezpieczenia

-

(32)

NOTA 21A

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

Stan na początek okresu

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - -

NOTA 21B

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 9 539 9 733 8 684

- długoterminowe (wg tytułów) 9 539 9 733 8 684

- środki trwałe kupione z ZFRON 9 539 9 732 8 682

-środki trwałe kupione z PFRON 0 1 2

- krótkoterminowe (wg tytułów)

b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 29 25 10

- długoterminowe (wg tytułów)

- krótkoterminowe (wg tytułów) 29 25 10

-przewidywane koszty dodatkowe roku

- zaliczki 0 10

- dofinansowanie do wynagrodzeń 29 25

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 9 568 9 758 8 694

NOTA 22

Wartość księgowa na jedną akcję wyliczona została jako iloraz kapitałów własnych do liczby wszystkich akcji.

Na dzień 30 czerwca 2006 roku wartość księgowa na jedną akcję wynosiła 8,98 zł

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH

NOTA 23A

NALEśNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z

TYTUŁU) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

b) pozostałe (z tytułu)

-

- w tym: od jednostek zaleŜnych

- w tym: od jednostek współzaleŜnych

- w tym: od jednostek stowarzyszonych

- w tym: od znaczącego inwestora

- w tym: od jednostki dominującej

-

NaleŜności warunkowe od jednostek powiązanych, razem - - -

NOTA 23B

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK

POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 2006-06-30 2005-12-31 2005-06-30

a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

(33)

- na rzecz jednostek zaleŜnych

- na rzecz jednostek współzaleŜnych

- na rzecz jednostek stowarzyszonych

- na rzecz znaczącego inwestora

- na rzecz jednostki dominującej

b) pozostałe (z tytułu)

-

- w tym: na rzecz jednostek zaleŜnych

- w tym: na rzecz jednostek współzaleŜnych

- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

- w tym: na rzecz znaczącego inwestora

- w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem - - -

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

NOTA 24A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

od 2006-01-01 do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30

- sprzedaŜ ksiąŜek 6 127 7 516

- w tym: od jednostek powiązanych 76 277

- sprzedaŜ usług 464 176

-

- w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, razem 6 591 7 692,00

NOTA 24B

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) od 2006-01-01 do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30

a) kraj 6 590 7 682,00

- sprzedaŜ ksiąŜek 6 127 7 514

-

b) eksport 1 10

- sprzedaŜ ksiąŜek 2

-

Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, razem 6 591 7 692

NOTA 25A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

od 2006-01-01 do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30

- sprzedaŜ towarów 4 28

(34)

- w tym: od jednostek powiązanych -60 68

-

Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów, razem 4 28

NOTA 25B

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)

od 2006-01-01 do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30

a) kraj 4 28

- sprzedaŜ towarów 28

- w tym: od jednostek powiązanych 68

-

b) eksport

-

Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów, razem 4 28

NOTA 26

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU od 2006-01-01

do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30

a) amortyzacja 745 56

b) zuŜycie materiałów i energii 124 121

c) usługi obce 5 944 5 636

d) podatki i opłaty 13 11

e) wynagrodzenia 2 564 2 629

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 296 272

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 585 548

-

Koszty według rodzaju, razem 10 271 9 273

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -1 444 -1 967

Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaŜy (wielkość ujemna) -313 -349

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -3 061 -2 352

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 5 453 4 605

NOTA 27

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE od 2006-01-01

do 2006-06-30

od 2005-01-01 do 2005-06-30

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 645 160,00

- na naleŜności 79 160

- na wyroby gotowe 496

- na przewidywane koszty, rezerwy emerytalne 70

b) pozostałe, w tym: 715 62

- dochody z tytułu zuŜycia środków trwałych finansowanych z ZFRON i PFRON 715 44

- wynagrodzenia płatnika podatku PIT, CIT i ZUS

- zysk ze zbycia środków trw