Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
1) nazwa, siedziba i adres oraz numer we właściwym rejestrze sądowym albo ewidencji
STOWARZYSZENIE "PO MOC" DLA KOBIET I DZIECI IM. MARII NIEPOKALANEJ, UL. KRASIŃSKIEGO 21, 40-019 KATOWICE, ŚLĄSKIE, KRS 0000055205
2) czas trwania działalności jednostki, jeśli jest ograniczony Czas trwania działalności jest nieograniczony.
3) okres objęty sprawozdaniem finansowym
Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2019 r. do 31.12.2019 r
4) czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
5) omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia jest sprządzone wg wzoru określonego w załaczniku nr 6 ustawy o rachunkowości, wprowadzonego na mocy ustawy nowelizującej z dnia 15. grudnia 2016 r.
Wynik finansowy został ustalony na zasadach ogólnych, czyli w postaci zysku (straty).
Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny:
- Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne - wycenia się wg cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, o wartości równej lub niższej niż 3.500,00 zł odpisuje sie w całości w koszty w miesiącu oddania do uzytkowania;
- Środki pieniężne - wykazuje się w wartości nominalnej;
- Należności - w ciągu roku wycenia się wg wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty;
- Zobowiązania wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty;
- Fundusz statutowy - wykazuje się w wartości nominalnej.
Data sporządzenia: 2020-06-17 Data zatwierdzenia: 2020-06-25
Maria Błaszczyk, ConAcc Partners Sp. z o.o. Spółka Doradztwa Podatkowego
Anna Bałchan - Prezes Zarządu, Barbara Zawiła - Wiceprezes Zarządu, Ewa Kuna-Drabik - Członek Zarządu
Imię i nazwisko osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych – na podstawie art. 52 ust 2 ustawy o rachunkowości
Imię i nazwisko kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu – na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości
Druk: NIW-CRSO
BILANS
]JRGQLH]]DáąF]QLNLHPQUGRXVWDZ\RUDFKXQNRZRĞFL
VSRU]ąG]RQ\QDG]LHĔ
'DWDVSRU]ąG]HQLD
0DULD%áDV]F]\N&RQ$FF3DUWQHUV6S]RR6SyáND
Doradztwa Podatkowego
,PLĊQD]ZLVNRLSRGSLVRVRE\NWyUHMSRZLHU]RQRSURZDG]HQLHNVLąJ
UDFKXQNRZ\FKQDSRGVWDZLHDUWXVWXVWDZ\RUDFKXQNRZRĞFL
$QQD%DáFKDQ3UH]HV=DU]ąGX%DUEDUD=DZLáD
:LFHSUH]HV=DU]ąGX(ZD.XQD'UDELN&]áRQHN=DU]ąGX
,PLĊQD]ZLVNRLSRGSLVNLHURZQLNDMHGQRVWNLDMHĪHOLMHGQRVWNąNLHUXMHRUJDQ
ZLHORRVRERZ\ZV]\VWNLFKF]áRQNyZWHJRRUJDQX
STOWARZYSZENIE "PO MOC" DLA KOBIET I DZIECI IM. MARII NIEPOKALANEJ
40-019 KATOWICE .5$6,ē6.,(*221 0000055205
Stan na
2019-01-01 2019-12-31 AKTYWA
A. $NW\ZDWUZDáH 3 425 457,05 3 953 393,55
I. :DUWRĞFLQLHPDWHULDOQHLSUDZQH 0,00 0,00
II. 5]HF]RZHDNW\ZDWUZDáH 3 110 847,93 3 638 654,79
III. 1DOHĪQRĞFLGáXJRWHUPLQRZH 0,00 0,00
IV. ,QZHVW\FMHGáXJRWHUPLQRZH 314 609,12 314 609,12
V. 'áXJRWHUPLQRZHUR]OLF]HQLDPLĊG]\RNUHVRZH 0,00 129,64
B. Aktywa obrotowe 514 361,18 802 113,60
I. Zapasy 0,00 0,00
II. 1DOHĪQRĞFLNUyWNRWHUPLQRZH 14 500,00 0,00
III. Inwestycje krótkoterminowe 498 963,48 797 900,60
IV. .UyWNRWHUPLQRZHUR]OLF]HQLDPLĊG]\RNUHVRZH 897,70 4 213,00
C. 1DOHĪQHZSáDW\QDIXQGXV]VWDWXWRZ\ 0,00 0,00
AKTYWA razem 3 939 818,23 4 755 507,15
PASYWA
A. )XQGXV]ZáDVQ\ 1 629 547,93 1 599 473,88
I. Fundusz statutowy 2 300 000,00 1 629 547,93
II. 3R]RVWDáHIXQGXV]H 0,00 0,00
III. =\VN VWUDWD ]ODWXELHJá\FK -784 567,59 -31 762,24
IV. Zysk (strata) netto 114 115,52 1 688,19
B. =RERZLą]DQLDLUH]HUZ\QD]RERZLą]DQLD 2 310 270,30 3 156 033,27
I. 5H]HUZ\QD]RERZLą]DQLD 0,00 0,00
II. =RERZLą]DQLDGáXJRWHUPLQRZH 0,00 0,00
III. =RERZLą]DQLDNUyWNRWHUPLQRZH 1 088,60 21 085,77
IV. 5R]OLF]HQLDPLĊG]\RNUHVRZH 2 309 181,70 3 134 947,50
PASYWA razem 3 939 818,23 4 755 507,15
Data zatwierdzenia: 2020-06-25
Druk: NIW-CRSO
Rachunek zysków i strat
5DFKXQHN]\VNyZLVWUDWQDSRGVWDZLH]DáąF]QLNDQUXVWDZ\R
UDFKXQNRZRĞFL
za okres od 2019-01-01 do 2019-12-31
'DWDVSRU]ąG]HQLD
0DULD%áDV]F]\N&RQ$FF3DUWQHUV6S]RR6SyáND
Doradztwa Podatkowego
,PLĊQD]ZLVNRLSRGSLVRVRE\NWyUHMSRZLHU]RQRSURZDG]HQLHNVLąJ
UDFKXQNRZ\FKQDSRGVWDZLHDUWXVWXVWDZ\RUDFKXQNRZRĞFL
$QQD%DáFKDQ3UH]HV=DU]ąGX%DUEDUD=DZLáD
:LFHSUH]HV=DU]ąGX(ZD.XQD'UDELN&]áRQHN=DU]ąGX
,PLĊQD]ZLVNRLSRGSLVNLHURZQLNDMHGQRVWNLDMHĪHOLMHGQRVWNąNLHUXMHRUJDQ
ZLHORRVRERZ\ZV]\VWNLFKF]áRQNyZWHJRRUJDQX
STOWARZYSZENIE "PO MOC" DLA KOBIET I DZIECI IM. MARII NIEPOKALANEJ
40-019 KATOWICE .5$6,ē6.,(*221 0000055205
Stan na koniec
Pozycja Wyszczególnienie roku
poprzedniego
roku ELHĪąFHJR
1 2 3 4
A. 3U]\FKRG\]G]LDáDOQRĞFLVWDWXWRZHM 631 471,85 545 474,23
I. 3U]\FKRG\]QLHRGSáDWQHMG]LDáDOQRĞFLSRĪ\WNXSXEOLF]QHJR 630 164,06 544 389,91
II. 3U]\FKRG\]RGSáDWQHMG]LDáDOQRĞFLSRĪ\WNXSXEOLF]QHJR 0,00 0,00
III. 3U]\FKRG\]SR]RVWDáHMG]LDáDOQRĞFLVWDWXWRZHM 1 307,79 1 084,32
B. .RV]W\G]LDáDOQRĞFLVWDWXWRZHM 472 051,33 526 447,01
I. .RV]W\QLHRGSáDWQHMG]LDáDOQRĞFLSRĪ\WNXSXEOLF]QHJR 470 743,54 525 362,69
II. .RV]W\RGSáDWQHMG]LDáDOQRĞFLSRĪ\WNXSXEOLF]QHJR 0,00 0,00
III. .RV]W\SR]RVWDáHMG]LDáDOQRĞFLVWDWXWRZHM 1 307,79 1 084,32
C. =\VN VWUDWD ]G]LDáDOQRĞFLVWDWXWRZHM $% 159 420,52 19 027,22
D. 3U]\FKRG\]G]LDáDOQRĞFLJRVSRGDUF]HM 0,00 0,00
E. .RV]W\G]LDáDOQRĞFLJRVSRGDUF]HM 0,00 0,00
F. =\VN VWUDWD ]G]LDáDOQRĞFLJRVSRGDUF]HM '( 0,00 0,00
G. .RV]W\RJyOQHJR]DU]ąGX 56 633,55 27 402,12
H. =\VN VWUDWD ]G]LDáDOQRĞFLRSHUDF\MQHM &)* 102 786,97 -8 374,90
I. 3R]RVWDáHSU]\FKRG\RSHUDF\MQH 9 747,93 21 909,56
J. 3R]RVWDáHNRV]W\RSHUDF\MQH 0,01 14 500,00
K. Przychody finansowe 1 580,63 2 653,53
L. Koszty finansowe 0,00 0,00
M. Zysk (strata) brutto (H+I-J+K-L) 114 115,52 1 688,19
N. Podatek dochodowy 0,00 0,00
O. Zysk (strata) netto (M-N) 114 115,52 1 688,19
Data zatwierdzenia: 2020-06-25
Druk: NIW-CRSO
Informacja dodatkowa
1. informacje o wszelkich zobowiązaniach finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo Na dzień bilansowy Stowarzyszenie nie posiadało żadnych zobowiązań finansowych oraz zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie.
2. informacje o kwotach zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii
W okresie sprawozdawczym Stowarzyszenie nie udzieliło pożyczek członkom Zarządu.
3. uzupełniające dane o aktywach i pasywach
Aktywa – Inwestycje długoterminowe w kwocie 314.609,12 zł dotyczą zakupionych kamieni szlachetnych.
Pasywa – Na dzień 31.12.2019r. kwota rozliczeń międzyokresowych wyniosła 3.134.947,50 zł i dotyczyła otrzymanych darowizn i dotacji na inwestycję w trakcie realizacji.
4. informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym w szczególności informacje o przychodach
wyodrębnionych zgodnie z przepisami ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie oraz informacje o przychodach z tytułu składek członkowskich i dotacji pochodzących ze środków publicznych
Na przychody w kwocie ogółem 570.037,32 zł składają się:
- dotacje ze środków publicznych - 406.576,59 zł - darowizny od osób fizycznych - 107.127,55 zł - darowizny od osób prawnych - 900,00 zł - 1% podatku dochodowego - 22.596,70 zł - darowizny rzeczowe - 7.189,07 zł
- pozostałe przychody operacyjne i finansowe - 25.647,41 zł
5. informacje o strukturze poniesionych kosztów Na koszty w kwocie 553.849,13 zł składają się:
a) koszty działalności statutowej w kwocie 526.447,01 zł z tego:
- amortyzacja - 5.118,46 zł
- zużycie energii, materiałów i środków czystości - 27.268,91 zł - usługi obce - 131.308,56 zł
- wyżywienie - 31.987,63 zł
- wynagrodzenia i świadczenia pracownicze - 320.814,27 zł - wyposażenie - 4.946,32 zł
- pozostałe - 5.002,86 zł
b) koszty działalności administracyjnej w kwocie 27.402,12 zł z tego:
- zużycie energii, materiałów i środków czystości - 1.177,11 zł
Druk: NIW-CRSO
- usługi obce - 3.997,21 zł
- wynagrodzenia i świadczenia pracownicze - 22.227,80 zł
6. dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego
Zwiększenie funduszu statutowego w kwocie 114.115,52 zł pochodzi z podziału zysku za 2018 r., natomiast z funduszu statutowego
wykorzystano kwotę 784.567,59 zł na pokrycie straty z lat poprzednich (w związku ze skorygowaniem w 2018 r. zaliczonych do przychodów w poprzednich latach otrzymanych darowizn z przeznaczeniem na inwestycję, która nie została jeszcze zakończona).
7. jeżeli jednostka posiada status organizacji pożytku publicznego, zamieszcza w informacji dodatkowej dane na temat uzyskanych przychodów i poniesionych kosztów z tytułu 1% podatku dochodowego od osób fizycznych oraz sposobu wydatkowania środków pochodzących z 1%
podatku dochodowego od osób fizycznych
Przychody z 1% podatku dochodowego od osób fizycznych w roku 2019 wyniosły 22.596,70 zł Środki z 1% podatku dochodowego od osób fizycznych w kwocie 34.863,45 zł wydatkowano na:
- poradnictwo prawne i terapeutyczne - 4.515,00 zł - zajęcie rekreacyjno-sportowe - 563,00 zł - aktywizacja zawodowa kobiet - 693,10 zł - prace remontowe w Ośrodku - 28.000,95 zł - lekarstwa dla podopiecznych - 250,78 zł - promocja - 615,00 zł
- pozostałe - 225,62 zł
8. inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki, w tym dodatkowe informacje i objaśnienia wymienione w załączniku nr 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, o ile występują w jednostce
- -
Data sporządzenia: 2020-06-17 Data zatwierdzenia: 2020-06-25
Maria Błaszczyk, ConAcc Partners Sp. z o.o. Spółka Doradztwa Podatkowego
Anna Bałchan - Prezes Zarządu, Barbara Zawiła - Wiceprezes Zarządu, Ewa Kuna-Drabik - Członek Zarządu
Imię i nazwisko osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych – na podstawie art. 52 ust 2 ustawy o rachunkowości
Imię i nazwisko kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu – na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości
Druk: NIW-CRSO
