Gdańsk, dnia 31 stycznia 2013 r. Poz. 684 UCHWAŁA NR XXI/179/12 RADY MIEJSKIEJ W SKARSZEWACH. z dnia 28 czerwca 2012 r.

(1)

UCHWAŁA NR XXI/179/12 RADY MIEJSKIEJ W SKARSZEWACH

z dnia 28 czerwca 2012 r.

w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu Gminy Skarszewy za 2011 rok.

Na podstawie art.18 ust.2 pkt 4 i 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. Nr 142 z 2001 roku, poz. 1591 z późniejszymi zmianami), w związku z art. 270 ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 z 2009 roku, poz. 1240 z późniejszymi zmianami), stosownie do art. 3 ust. 1 pkt 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. Nr 152 z 2009 roku, poz. 1223 z późniejszymi zmianami),porozpatrzeniu sprawozdania finansowego wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu, uchwala się, co następuje :

§ 1. Zatwierdza się sprawozdanie finansowe wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu Gminy Skarszewy za 2011 rok, obejmujące załączniki Nr 1 - 12 do uchwały .

§ 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Przewodniczący Rady

Józef Kamiński

Załączniki do uchwały:

1. Bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego sporządzony na dzień 31.12.2011 r.

2. Załącznik do rocznego Bilansu z wykonania budżetu gminy na dzień 31.12.2011 r.

3. Informacja o należnościach i zobowiązaniach jednostek organizacyjnych gminy występujących w Bilansie z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego sporządzona na dzień 31.12.2011 r.

(arkusz o charakterze informacyjnym, wyłączeń nie zastosowano ze względu na różne plany kont jednostki samorządu terytorialnego i jednostek oraz zakładów budżetowych).

4. Bilans łączny sporządzony na dzień 31.12.2011 roku obejmujący dane po dokonaniu wyłączeń wynikające z bilansów samorządowych jednostek i zakładów budżetowych, do których należą:

a) Urząd Miejski w Skarszewach,

b) Gminny Ośrodek Obsługi Szkół i Przedszkoli w Skarszewach,

DZIENNIK URZĘDOWY

WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO

Gdańsk, dnia 31 stycznia 2013 r.

Poz. 684

Elektronicznie podpisany przez:

Jacek Karpiński; PUW Data: 2013-01-31 10:13:16

(2)

c) Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Skarszewach, d) Gminny Ośrodek Sportu i Rekreacji w Skarszewach, e) Zakład komunalny w Skarszewach (do 30.09.2011 r.)

5. Dane o wysokości środków na świadczenia pracownicze w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Skarszewy na lata 2012 – 2019.

6. Arkusz wyłączeń z Bilansu łącznego wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy

7. Łączny rachunek zysków i strat sporządzony za 2011 rok obejmujący dane po dokonaniu wyłączeń wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek i zakładów budżetowych.

8. Arkusz wyłączeń z Łącznego rachunku zysków i strat wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy.

9. Łączne zestawienie zmian w funduszu sporządzone za 2011 rok obejmujące dane po dokonaniu wyłączeń wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek i zakładów budżetowych budżetowych.

10. Arkusz wyłączeń z Łącznego zestawienia zmian w funduszu wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy.

11. Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Gminy Skarszewy za 2011 rok. Sprawozdanie

z wykonania budżetu Gminy Skarszewy za 2011 rok.

(3)

Załącznik Nr 1

BILANS z wykonania budżetu

państwa, jednostki samorządu terytorialnego

Adresat:

Regionalna Izba Obrachunkowa w Gdańsku

Plac Gen. Hallera 18 83-250 SKARSZEWY

Gmina SKARSZEWY

Wysłać bez pisma przewodniego

Numer identyfikacyjny REGON

556AD36761CE0995

000528959

sporządzony na dzień 31-12-2011 r.

AKTYWA Stan na początek roku

Stan na koniec

roku PASYWA Stan na początek

roku

Stan na koniec roku I Środki pienięże 1 808 391,96 1 143 486,93 I Zobowiązania 9 153 373,31 9 544 597,30

I.1 Środki pieniężne 1 808 391,96 1 143 486,93 I.1 Zobowiązania

finansowe 9 153 339,66 9 527 680,77

I.1.1 Środki pieniężne

budżetu 1 638 561,82 971 666,76 I.1.1 Krótkoterminowe (do

12 miesięcy) 0,00 0,00

I.1.2 Pozostałe środki

pieniężne 169 830,14 171 820,17 I.1.2 Długoterminowe

(powyżej 12 miesięcy) 9 153 339,66 9 527 680,77 II Należności i

rozliczenia 361 683,09 26 638,09 I.2 Zobowiązania wobec

budżetów 33,65 16 763,62

II.1 Należności

finansowe 29 293,00 0,00 I.3 Pozostałe

zobowiązania 0,00 152,91

II.1.1

Krótkoterminowe (do 12 miesięcy)

29 293,00 0,00 II Aktywa netto budżetu -8 136 486,26 -9 323 065,28 II.1.2

Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy)

0,00 0,00 II.1 Wynik wykonania

budżetu (+,-) -3 733 147,23 -1 186 579,02

II.2 Należności od

budżetów 313 108,00 0,00 II.1.1 Nadwyżka budżetu

(+) 0,00 0,00

II.3 Pozostałe należności i rozliczenia

19 282,09 26 638,09 II.1.2 Deficyt budżetu (-) -3 733 147,23 -1 186 579,02

III Inne aktywa 0,00 1 765 952,00 II.1.3 Niewykonane

wydatki (-) 0,00 0,00

II.2 Wynik na operacjach

niekasowych (+,-) 0,00 0,00

II.3 Rezerwa na

niewygasające wydatki 0,00 0,00

II.4 Środki z prywatyzacji 0,00 0,00

II.5 Skumulowany wynik

budżetu (+,-) -4 403 339,03 -8 136 486,26

III Inne pasywa 1 153 188,00 2 714 545,00

Suma

aktywów

2 170 075,05 2 936 077,02

Suma pasywów

2 170 075,05 2 936 077,02

(4)

Informacje uzupełniające:

2012-03-12

skarbnik rok, miesiąc, dzień zarząd

BeSTia 556AD36761CE0995

Symbol Opis Wartość

1 Udzielone gwarancje i poręczenia 106 600,00

2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00

3 Planowane dochody budżetowe 40 761 074,88

4 Planowane wydatki budżetowe 42 412 326,88

2012-03-12

skarbnik rok, miesiąc, dzień zarząd

W pozycji III. Inne aktywa w kwocie 1.765.952,00 wykazano:

- Koszty finansowe stanowiące wydatki przyszłych okresów z tytułu odsetek od kredytów 1.702.144,00 - Koszty finansowe stanowiące wydatki przyszłych okresów z tytułu odsetek od pożyczek 63.808,00 W pozycji III. Inne pasywa w kwocie 2.714.545,00 wykazano:

- Kwotę subwencji oświatowej przekazanej w grudniu 2011 roku na styczeń 2012 roku jako przychód stanowiący dochód przyszłego okresu 948.593,00

- Kwotę hipotetycznych zobowiązań z tytułu odsetek od kredytów 1.702.144,00 - Kwotę hipotetycznych zobowiązań z tytułu odsetek od pożyczek 63.808,00

2012-03-12

skarbnik rok, miesiąc, dzień zarząd

(5)

Załącznik Nr 2

do bilansu zamknięcia na dzień 31.12.2011 rok

Konto 134 - Kredyty bankowe

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. BGK Gdańsk Kredyt na sfinansowanie defic.budż.z tyt.real.inwestycji w 2011r.(w tym II etap termomodern.obiekt.użyteczn.publ)

1 483 880,00

2. BS

Skarszewy

Kredyt na bud.zbiornika wodnego,samoch.pożarn.,plac zabaw

1 360 000,00

3. Nordea BP S.A.

Kredyt na modernizację termomoderniz. Gimnazjum 89 280,00

4. BS

Skarszewy

Kredyt na budowę lokalu socjalnego 115 000,00

5. BS

Skarszewy

Kredyt na wsparcie inwestycji wykonane w 2006r 370 000,00

6. Bank Ochrony Środowiska w Gdańsku

Kredyt na budowę sieci ciepłowniczej w 2007r. 360 000,00

7. BS

Skarszewy

Kredyt-nawierzchnia Polna,Bednarska 105 000,00

8. BGK Gdańsk Kredyt-nawierzchnia ul.Cisowa i Rzemieślnicza 307 720,77

9. Nordea BP S.A.

Kredyt inwestycyjny Szczodrowo,Godziszewo,Marianka 180 000,00 10. BOŚ Gdańsk Kredyt na realizację inwestycji w 2008r. 806 400,00 11. BS

Skarszewy

Kredyt na budowę placów zabaw 2009r. 125 000,00 12. BS

Skarszewy

Kredyt na komunalne budow.mieszkaniowe 2009r. 1 631 000,00 13. BS

Skarszewy

Kredyt-kanaliz.Pólko/Droga Czarnocin 406 000,00 14. BGK Gdańsk Kredyt termomodern.obiektów użytecz.publ.2010 430 000,00

15. BGK Gdańsk Kredyt na sfinansowanie planow.w 2010r.defic.budż.z tyt.real.inwestycji ścieżka rowerowa

785 000,00

Razem: 0,00 8 554 280,77

(6)

Konto 134 - Odsetki od kredytów bankowych

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Nordea Bank SA

Odsetki od kredytu bud.sieci

wodociąg.Szczodrowo,Godziszewo,Marianka

30 984,00

2. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu- wsparcie inwestycji zreal.w 2010roku 352 360,00 3. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu na sfinansow.deficytu budż.ścieżka

rowerowa

87 398,00 4. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu termomodern.obiektów

użytecz.publ.2010

69 023,00

5. BS

Skarszewy

Odseti od kredytu dot.plac

zabaw,bud.kom.,kanal.Pólko/Droga Czarnocin

487 007,00

6. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu- wsparcie 9inwestycji zreal.w 2006 roku

62 051,00 7. BOŚ w

Gdańsku

Odsetki od kredytu na pokrycie deficytu budż.w 2008 roku 154 306,00 8. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu bud.kanal.deszcz.i naw.dr Cisowej i

Rzemieślniczej

15 224,00

9. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu bud.nawierzchni droga polna i Bednarska

8 637,00

10. BOŚ w Gdańsku

Odsetki od kredytu bud.sieci ciepłowniczej Skarszewy 56 838,00 11. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu bud.lokali socjalnych w 2006 roku 18 455,00 12. Nordea Bank

SA

Odsetki od kredytu termomodernizacja budynku ZSP w Skarszewach

5 773,00

13. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu termomodernizacja,modernizacja świetlicy,przedszkola nr 1, ciąg pieszo-jezdny Pogódki

354 088,00

Razem: 0,00 1 702 144,00

(7)

Konto 140 - Sumy w drodze

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Urząd Skarbowy Starogard Gdański

doch.budż. 1 915,45

2. Min.Finansó w Warszawa

ostateczne rozl.udziałów za 12/2011r 164 839,00 3. II Mazow.US

Warszawa

doch.budż. 305,10

4. Min.Finansó w Warszawa

Osteteczne rozlicz.udziałów za 2011 4 664,00

Razem: 171 723,55 0,00

Konto 222 - Rozliczenie dochodów budżetowych

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Gminny Ośrodek Obsł.Szkół i Przedszkoli

doch.budżetu 632,11

2. Urząd Miejski doch.budżetu 468,49

3. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej

doch.budżetu

Razem 1 100,60 0,00

Konto 223 - Rozliczenie wydatków budżetowych

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Gminny Ośrodek Obsł.Szkół i Przedszkoli

wydatki budżetu 8 774,09

2. Urząd Miejski wydatki budżetu 3. Gminny

Ośrodek Pomocy Społecznej

wydatki budżetu

4. Gminny Ośrodek Obsł.Szkół i Przedszkoli

należność od GOOSiPu z tyt.niezrealizow.w bieżącym roku projekt:Indywidual.procesu nauczania i wychowania uczniów szkół podstawowych klas I-III

16 745,00

(8)

Razem 25 519,09 0,00

Konto 224/030 - Rozrachunki

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Pom.Urząd Wojewódzki

Zwrot niewykorzyst. podatku akcyzowego 0,01

2. Zobowiązani e wobec Min.Finansó w (BGK)

Proj.Indywidual.proc.naucz.i wychow.uczniów szkół podstawowych

15 045,00

3. Zobowiązani e wobec Min.Finansó w (BGK)

Projekt:Indywidual.proc.naucz.i wych uczniów szkół podstawowych

1 700,00

Razem 0,00 16 745,01

Konto 224/040 - Rozrachunki fund.alimentacyjny

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Pom.Urząd Wojewódzki

Odsetki- fund.alimentacyjny 2,12

2. Pom.Urząd Wojewódzki

60% fund.alimentacyjny 16,49

Razem 0,00 18,61

Konto 240 - Rozrachunki budżetu

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Rozliczenia z UM

należność z tyt.prowizji

Prowizje 2,00

2. Mylna wpłata Mylne przekaz.kapital.odsetek z OF na dochody

8,20

(9)

3. Zobowiązani e wobec UM

Korekta wysokości spł.kapitału i odsetek od kredytu BGK na ul.Cisową i Rzemieślniczą

74,91 4. Należność od

UM

Odsetki od kredytu w r/ku bieżącym 8,20 5. Zobowiązani

e wobec UM

Środki na r/ku dot.projektu Szansa na przyszłość 60,00 6. Zobowiązani

e wobec UM

Środki na r/ku dot.projektu Indyw.proc.naucz.i wychow.uczniów klas I-III szkół podstawowych

18,00

Razem 18,40 152,91

SALDO 134,51

Konto 260 - Pożyczki

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. WFOŚ Gdańsk

Zbiornik retencyjny 773 000,00

2. WFOŚ Gdańsk

Pożyczka dot.kanalizacja Kamierowo 200 400,00

Razem 0,00 973 400,00

Konto 260 - Odsetki od pożyczki

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. WFOŚ

Gdańsk Odsetki od pożyczki przebud.i modern.wody 52 716,00 2. WFOŚ

Gdańsk

Odsetki od pożyczki dot.kanalizacja Kamierowo 11 092,00

Razem 0,00 63 808,00

Konto 909 - Rozliczenia międzyokresowe

Lp Nazwa Tytuł Aktywa Pasywa

1. Nordea Bank SA

Odsetki od kredytu bud.sieci

wodociąg.Szczodrowo,Godziszewo,Marian ka

30 984,00

2. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu- wsparcie inwestycji zreal.w 2010roku

352 360,00

(10)

3. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu na sfinansow.deficytu budż.ścieżka rowerowa

87 398,00 4. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu termomodern.obiektów

użytecz.publ.2010

69 023,00

5. BS

Skarszewy

Odseti od kredytu dot.plac

zabaw,bud.kom.,kanal.Pólko/Droga Czarnocin

487 007,00

6. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu- wsparcie 9inwestycji zreal.w 2006 roku

62 051,00 7. BOŚ w

Gdańsku

Odsetki od kredytu na pokrycie deficytu budż.w 2008 roku

154 306,00

8. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu bud.kanal.deszcz.i naw.dr Cisowej i Rzemieślniczej

15 224,00

9. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu bud.nawierzchni droga polna i Bednarska

8 637,00 10. BOŚ w

Gdańsku

Odsetki od kredytu bud.sieci ciepłowniczej Skarszewy

56 838,00 11. BS

Skarszewy

Odsetki od kredytu bud.lokali socjalnych w 2006 roku

18 455,00 12. Nordea Bank

SA

Odsetki od kredytu termomodernizacja budynku ZSP w Skarszewach

5 773,00

13. BGK Gdańsk Odsetki od kredytu

termomodernizacja,modernizacja świetlicy,przedszkola nr 1, ciąg pieszo- jezdny Pogódki

354 088,00

14. WFOŚ Gdańsk

Odsetki od pożyczki przebud.i modern.wody

52 716,00 15. WFOŚ

Gdańsk Odsetki od pożyczki dot.kanalizacja Kamierowo

11 092,00 16. Min.Finansó

w

Część oświatowa subwencji ogólnej mc 01/2012r. 948 593,00

Razem 1 765 952,00 948 593,00

SALDO 817 359,00

(11)

Załącznik Nr 3

GMINA SKARSZEWY

83-250 SKARSZEWY BILANS Z WYKONANIA BUDŻETU Gminy Skarszewy

Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek

organizacyjnych Gminy Skarszewy

Numer identyfikacyjny

REGON 000528959

sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 roku

AKTYWA Łączny stan na początek roku

Wyłączenia Urząd Miejski

Wyłączenia

GOOSiP Wyłączenia GOPS

Wyłączenia GOSiR

Wyłączenia Zakład Komunalny

Suma wyłączeń

Łączny stan na początek

roku po wyłączeniach

I. Środki pieniężne 1.808.391,96 1.808.391,96

I.1. Środki

pieniężne 1.808.391,96 1.808.391,96

I.1.1. Środki

pieniężne budżetu 1.638.561,82 1.638.561,82

I.1.2. Pozostałe

środki pieniężne 169.830,14 169.830,14

II. Należności i

rozliczenia 361.683,09 31,00 9.734,60 9.765,60 351.917,49

II.1. Należności

finansowe 29.293,00 29.293,00

II.1.1.

Krótkoterminowe

(do 12 miesięcy) 29.293,00 29.293,00

II.1.2.

0,00 0,00

II.2. Należności od

budżetów 313.108,00 313.108,00

II.3. Pozostałe należności i rozliczenia

19.282,09 31,00 9.734,60 9.765,60 9.516,49

III. Inne aktywa 0,00 0,00

Suma

aktywów

2.170.075,05 31,00 9.734,60 0,00 0,00 0,00 9.765,60 2.163.309,45

2012-03-17

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz)

BeSTia

(12)

GMINA SKARSZEWY

Numer identyfikacyjny

REGON 000528959

AKTYWA Łączny stan na koniec roku

Wyłączenia GOOSiP

Wyłączenia GOPS

Łączny stan na koniec

roku po wyłączeniach I. Środki

pieniężne 1.143.486,93 1.143.486,93

I.1. Środki

pieniężne 1.143.486,93 1.143.486,93

I.1.1. Środki pieniężne budżetu

971.666,76 971.666,76

I.1.2. Pozostałe

środki pieniężne 171.820,17 171.820,17

II. Należności i

rozliczenia 26.638,09 486,89 26.151,20

26.638,09 0,00

II.1. Należności

finansowe 0,00 0,00

II.1.1.

Krótkoterminowe

(do 12 miesięcy) 0,00 0,00

II.1.2.

0,00 0,00

II.2. Należności

od budżetów 0,00 0,00

II.3. Pozostałe należności i rozliczenia

26.638,09 486,89 26.151,20

26.638,09 0,00

III. Inne aktywa 1.765.952,00 1.765.952,00

Suma

aktywów

2.936.077,02 486,89 26.151,20 0,00 0,00 0,00 26.638,09 2.909.438,93

2012-03-17

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz)

BeSTia

(13)

GMINA SKARSZEWY

Numer identyfikacyjny

REGON 000528959

PASYWA Łączny stan na początek

roku

I. Zobowiązania 9.153.373,31 9.153.373,31

I.1.

Zobowiązania finansowe

9.153.339,66 9.153.339,66

I.1.1.

Krótkoterminowe

(do 12 miesięcy) 0,00 0,00

I.1.2.

9.153.339,66 9.153.339,66

I.2.

Zobowiązania

wobec budżetów 33,65 33,65

I.3. Pozostałe

zobowiązania 0,00 0,00

II. Aktywa netto

budżetu -

8.136.486,26

-

8.136.486,26 II.1 Wynik

wykonania

budżetu (+, -) -

3.733.147,23

-

3.733.147,23 II.1.1. Nadwyżka

budżetu (+) 0,00 0,00

II.1.2. Deficyt

budżetu (-) -

3.733.147,23

-

3.733.147,23 II.1.3.

Niewykonane wydatki (-)

0,00 0,00

II.2. Wynik na operacjach niekasowych (+, -)

0,00 0,00

II.3. Rezerwa na niewygasające wydatki

0,00 0,00

II.4. Środki z

prywatyzacji 0,00 0,00

II. 5

Skumulowany wynik budżetu (+, -)

- 4.403.339,03

-

4.403.339,03

III. Inne pasywa 1.153.188,00 1.153.188,00

(14)

Suma

pasywów

2.170.075,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.170.075,05 2012-03-17

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz)

BeSTia

GMINA SKARSZEWY

Numer identyfikacyjny

REGON 000528959

PASYWA Łączny stan na koniec roku

Łączny stan na koniec roku

po wyłączeniach

I. Zobowiązania 9.544.597,30 152,91 152,91 9.544.444,39

I.1.

Zobowiązania finansowe

9.527.680,77 9.527.680,77

I.1.1.

Krótkoterminowe (do 12 miesięcy)

0,00 0,00

I.1.2.

9.527.680,77 9.527.680,77

I.2.

Zobowiązania

wobec budżetów 16.763,62 16.763,62

I.3. Pozostałe

zobowiązania 152,91 152,91 152,91 0,00

II. Aktywa netto

budżetu -

9.323.065,28

-

9.323.065,28 II.1 Wynik

wykonania budżetu (+, -)

- 1.186.579,02

-

1.186.579,02 II.1.1. Nadwyżka

budżetu (+) 0,00 0,00

II.1.2. Deficyt

budżetu (-) -

1.186.579,02

-

1.186.579,02 II.1.3.

Niewykonane wydatki (-)

0,00 0,00

II.2. Wynik na operacjach niekasowych (+, -)

0,00 0,00

II.3. Rezerwa na niewygasające wydatki

0,00 0,00

II.4. Środki z

prywatyzacji 0,00 0,00

II. 5

Skumulowany wynik budżetu (+, -)

- 8.136.486,26

-

8.136.486,26

III. Inne pasywa 2.714.545,00 2.714.545,00

(15)

Suma

pasywów

2.936.077,02 152,91 0,00 0,00 0,00 0,00 152,91 2.935.924,11 2012-03-17

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz)

BeSTia

(16)

Załącznik Nr 4

BILANS

Adresat:

jednostki budżetowej i samorządowego zakładu

budżetowego

83-250 SKARSZEWY

Wysłać bez pisma

przewodniego

Numer identyfikacyjny REGON

F1796B3B0F5DCC7A

000528959

sporządzony

na dzień 31-12-2011 r.

AKTYWA Stan na początek roku

Stan na koniec

roku PASYWA Stan na początek

roku

Stan na koniec roku

A Aktywa trwałe 67 000 809,81 67 861 337,03 A Fundusz 60 513 684,26 62 180 225,91

A.I Wartości niematerialne i prawne

3 864,04 3 097,39 A.I Fundusz jednostki 60 099 689,77 57 687 727,75

A.II Rzeczowe

aktywa trwałe 52 877 094,51 50 984 144,38 A.II Wynik finansowy

netto (+,-) 413 994,49 4 492 498,16

A.II.1 Środki trwałe 49 736 227,74 49 897 300,15 A.II.1.1 Zysk netto (+) 25 964 322,92 31 822 133,56

A.II.1.1 Grunty 22 592 744,94 19 809 073,08 A.II.1.2 Strata netto (-) -25 550 328,43 -27 329 635,40 A.II.1.2 Budynki,

lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

26 052 034,37 28 394 147,20 A.III Nadwyżka

środków obrotowych (-) 0,00 0,00

A.II.1.3 Urządzenia

techniczne i maszyny 319 381,00 1 021 273,28 A.IV Odpisy z wyniku

finansowego (-) 0,00 0,00

A.II.1.4 Środki

transportu 245 977,87 99 445,94

A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek

0,00 0,00

A.II.1.5 Inne środki

trwałe 526 089,56 573 360,65 B Państwowy fundusz

celowy 0,00 0,00

A.II.2 Inwestycje rozpoczęte (środki

trwałe w budowie) 3 140 866,77 1 086 844,23 C Zobowiązania

długoterminowe 0,00 0,00

A.II.3 Środki przekazane na poczet inwestycji

0,00 0,00

D Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne

10 133 475,77 10 357 357,75 A.III Należności

długoterminowe 550 735,70 647 979,70 D.I Zobowiązania

krótkoterminowe 8 092 477,95 8 240 347,08 A.IV Długoterminowe

aktywa finansowe 13 569 115,56 16 226 115,56 D.I.1.1 Zobowiązania z

tytułu dostaw i usług 747 754,67 200 958,21 A.IV.1.1 Akcje i

udziały 13 569 115,56 16 226 115,56 D.I.1.2 Zobowiązania

wobec budżetów 626 378,24 1 083 482,96

A.IV.1.2 Papiery wartościowe długoterminowe

0,00 0,00

D.I.1.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń

719 274,82 823 151,25 A.IV.1.3 Inne

długoterminowe aktywa finansowe

0,00 0,00 D.I.1.4 Zobowiązania z

tytułu wynagrodzeń 814 562,14 897 056,69 A.V Wartość mienia

zlikwidowanych jednostek

0,00 0,00 D.I.1.5 Pozostałe

zobowiązania 326 014,32 176 272,07

(17)

B Aktywa obrotowe 3 646 350,22 5 030 948,50

D.I.1.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów)

239 099,48 423 137,21

2012-04-23

(główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)

BeSTia F1796B3B0F5DCC7A

B.I Zapasy 114 622,48 87 718,86

D.I.1.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych

9 725,28 26 619,69

B.I.1.1 Materiały 106 311,60 87 718,86 D.I.1.8 Rezerwy na

zobowiązania 4 609 669,00 4 609 669,00

B.I.1.2 Półprodukty i

produkty w toku 0,00 0,00 D.II Fundusze specjalne 2 040 997,82 2 117 010,67

B.I.1.3 Produkty

gotowe 0,00 0,00

D.II.1.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

2 040 997,82 2 117 010,67

B.I.1.4 Towary 8 310,88 0,00 D.II.1.2 Inne fundusze 0,00 0,00

B.II Należności

krótkoterminowe 2 942 298,86 4 239 195,18 E Rozliczenia

międzyokresowe 0,00 354 701,87

B.II.1.1 Należności z

tytułu dostaw i usług 193 139,36 60 157,99

E.I Rozliczenia międzyokresowe

przychodów 0,00 339 682,50

B.II.1.2 Należności

od budżetów 96 701,34 183 597,84 E.II Inne rozliczenia

międzyokresowe 0,00 15 019,37

B.II.1.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń

3 730,72 538,39 F Inne pasywa 0,00 0,00

B.II.1.4 Pozostałe

należności 2 648 727,44 3 994 900,96

B.II.1.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych

0,00 0,00

B.III Środki pieniężne 339 976,72 260 896,27

B.III.1.1 Środki

pieniężne w kasie 1 597,87 0,00

B.III.1.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych

338 378,85 260 896,27 B.III.1.3 Środki

pieniężne państwowego funduszu celowego

0,00 0,00

B.III.1.4 Inne środki

pieniężne 0,00 0,00

B.IV Krótkoterminowe

papiery wartościowe 225 988,42 418 620,87 B.V Rozliczenia

międzyokresowe 23 463,74 24 517,32

C Inne aktywa 0,00 0,00

(18)

Suma

aktywów

70 647 160,03 72 892 285,53

Suma pasywów

70 647 160,03 72 892 285,5 3

A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio

o umorzenie i odpisy aktualizujące.

B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej:

Symbol Opis Wartość

2012-04-23

(główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)

1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 218 742,82

2 Umorzenie środków trwałych 13 503 965,38

3 Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia 1 860 398,80

4 Odpisy aktualozujące należności 3 512 852,82

5 Rezerwy na zobowiązania 4 609 669,00

6 Wysokość środków na świadczenia pracownicze z tytułu nagród jubileuszowych w

Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2012 - 2019 2 365 232,00

7 Wysokość środków na świadczenia pracownicze z tytułu odpraw emerytalnych w Wieloletniej

Prognozie Finansowej na lata 2012 - 2019 1 016 480,00

2012-04-23

(główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)

BILANS ŁĄCZNY JEDNOSTEK I ZAKŁADÓW BUDŻETOWYCH PO DOKONANIU WYŁĄCZEŃ WZAJEMNYCH OPERACJI I ROZLICZEŃ JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH GMINY SKARSZEWY

2012-04-23

(główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)

(19)

Załącznik Nr 5

DANE O WYSOKOŚCI ŚRODKÓW NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE

W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ GMINY SKARSZEWY NA LATA 2012 – 2019

(w zł.)

Wyszczególnienie okresu

Świadczenia pracownicze z tytułu nagród jubileuszowych

Świadczenia

pracownicze z tytułu odpraw

emerytalnych

Razem

1 2 3 4 (2 + 3)

2012 244.681 144.710 389.391

2013 307.762 38.460 346.222

2014 184.526 123.982 308.508

2015 307.910 88.980 396.890

2016 291.034 85.036 376.070

2017 398.277 191.118 589.395

2018 393.641 247.504 641.145

2019 237.401 96.690 224.091

Ogółem 2.365.232 1.016.480 3.381.712

Skarszewy, dnia 30.04.2011

(20)

Załącznik Nr 6

GMINA SKARSZEWY

83-250 SKARSZEWY BILANS ŁĄCZNY

jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego

Numer identyfikacyjny

REGON 000528959

AKTYWA Łączny stan na początek

roku

A Aktywa trwałe 67.000.809,81 0,00 67.000.809,81

3.864,04 0,00 3.864,04

A.II Rzeczowe

aktywa trwałe 52.877.094,51 0,00 52.877.094,51

A.II.1 Środki

trwałe 49.736.227,74 0,00 49.736.227,74

A.II.1.1 Grunty 22.592.744,94 0,00 22.592.744,94

A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

26.952.034,37 0,00 26.952.034,37

A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny

319.381,00 0,00 319.381,00

A.II.1.4 Środki

transportu 245.977,87 0,00 245.977,87

A.II.1.5 Inne

środki trwałe 526.089,56 0,00 526.089,56

A.II.2 Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie)

4.140.866,77 0,00 4.140.866,77

0,00 0,00 0,00

A.III Należności

długoterminowe 550.735,70 0,00 550.735,70

A.IV

Długoterminowe aktywa finansowe

13.569.115,56 0,00 13.569.115,56

A.IV.1.1 Akcje i

udziały 13.569.115,56 0,00 13.569.115,56

A.IV.1.2 Papiery wartościowe

długoterminowe 0,00 0,00 0,00

A.IV.1.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00 0,00 0,00

A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek

0,00 0,00 0,00

B Aktywa obrotowe

3.702.18193

0,00 3.702.18193

(21)

B.I Zapasy

114.622,48 0,00 114.622,48

AKTYWA Łączny stan na początek

roku

B.I.1.1 Materiały 106.311,60 0,00 106.311,60

B.I.1.2 Półprodukty i produkty w toku

0,00 0,00 0,00

B.I.1.3 Produkty

gotowe 0,00 0,00 0,00

B.I.1.4 Towary 8.310,88 0,00 8.310,88

B.II Należności

krótkoterminowe 2.998.130,57 46.124,41 1.811,70 7.895,60 55.831,71 2.942.298,86

B.II.1.1 Należności z tytułu dostaw i usług

202.846,66 1.811,70 7.895,60 9.707,30 193.139,36

B.II.1.2 Należności od budżetów

96.701,34 0,00 96.701,34

3.730,72 0,00 3.730,72

B.II.1.4 Pozostałe

należności 2.694.851,85 46.124,41 46.124,41 2.648.727,44

0,00

0,00 0,00

B.III Środki

pieniężne 339.976,72 0,00 339.976,72

B.III.1.1 Środki pieniężne w kasie

1.597,87 0,00 1.597,87

338.378,85 0,00 338.378,85

B.III.1.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego

0,00 0,00 0,00

B.III.1.4 Inne

środki pieniężne 0,00 0,00 0,00

B.IV

Krótkoterminowe papiery wartościowe

225.988,42 0,00 225.988,42

B.V Rozliczenia

międzyokresowe 23.463,74 0,00 23.463,74

C Inne aktywa 0,00 0,00 0,00

Suma

aktywów

70.702.991,74 46.124,41 0,00 0,00 1.811,70 7.895,60 55.831,71 70.647.160,03 2012-04-23

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz)

(22)

BeSTia

GMINA SKARSZEWY

jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego

Numer identyfikacyjny

REGON 000528959

AKTYWA Łączny stan na koniec

roku

Wyłącze nia Urząd Miejski

Wyłączeni a GOSiR

roku po wyłączeniach A Aktywa

trwałe 67.861.337,03 0,00 67.861.337,03

3.097,39 0,00 3.097,39

A.II Rzeczowe

aktywa trwałe 50.984.144,38 0,00 50.984.144,38

A.II.1 Środki

trwałe 49.897.300,15 0,00 49.897.300,15

A.II.1.1 Grunty 19.809.073,08 0,00 19.809.073,08

A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

28.394.147,20 0,00 28.394.147,20

A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny

1.021.273,28 0,00 1.021.273,28

A.II.1.4 Środki

transportu 99.445,94 0,00 99.445,94

A.II.1.5 Inne

środki trwałe 573.360,65 0,00 573.360,65

A.II.2 Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie)

1.086.844,23 0,00 1.086.844,23

0,00 0,00 0,00

A.III Należności

długoterminowe 647.979,70 0,00 647.979,70

A.IV

Długoterminow e aktywa finansowe

16.226.115,56 0,00 16.226.115,56

A.IV.1.1 Akcje i

udziały 16.226.115,56 0,00 16.226.115,56

A.IV.1.2 Papiery wartościowe długoterminowe

0,00 0,00 0,00

A.IV.1.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00 0,00 0,00

A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek

0,00 0,00 0,00

(23)

B Aktywa obrotowe

5.034.280,30

0,00 5.034.280,30

B.I Zapasy

87.718,86

0,00 87.718,86

AKTYWA Łączny stan na koniec

roku

Wyłącze nia Urząd Miejski

roku po wyłączeniach B.I.1.1

Materiały 87.718,86 0,00 87.718,86

B.I.1.2 Półprodukty i produkty w toku

0,00 0,00 0,00

B.I.1.3 Produkty gotowe

0,00 0,00 0,00

B.I.1.4 Towary 0,00 0,00 0,00

B.II Należności krótkoterminow e

4.242.526,98 3.331,80 3.331,80 4.239.195,18

B.II.1.1 Należności z tytułu dostaw i usług

63.489,79

3.331,80 3.331,80 60.157,99

B.II.1.2 Należności od

budżetów 183.597,84 0,00 183.597,84

538,39 0,00 538,39

B.II.1.4 Pozostałe

należności 3.994.900,96 0,00 3.994.900,96

0,00 0,00 0,00

B.III Środki

pieniężne 260.896,27 0,00 260.896,27

B.III.1.1 Środki pieniężne w kasie

0,00 0,00 0,00

260.896,27 0,00 260.896,27

B.III.1.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego

0,00 0,00 0,00

B.III.1.4 Inne środki

pieniężne 0,00 0,00 0,00

B.IV

Krótkoterminow e papiery wartościowe

418.620,87 0,00 418.620,87

B.V Rozliczenia międzyokresow e

24.517,32 0,00 24.517,32

C Inne aktywa 0,00 0,00 0,00

Suma

aktywów

72.895.617,33 0,00 0,00 0,00 3.331,80 0,00 3.331,80 72.892.285,53

(24)

2012-04-23

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzie

ń)

Burmistrz)

BeSTia

GMINA SKARSZEWY

jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego

Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych

Gminy Skarszewy

Numer identyfikacyjny

REGON 000528959

PASYWA Łączny stan na początek

roku

Wyłączeni a GOOSiP

Wyłączeni a Zakład Komunalny

Łączny stan na początek roku

po wyłączeniach

A Fundusz 60.513.684,26 0,00 60.513.684,26

A.I Fundusz

jednostki 59.719.152,05 +380.537,72 +380.537,72 60.099.689,77

A.II Wynik Finansowy netto (+-)

794.532,21 480.050,45 - 120.978,42

144.364,68 - 363.440,22 -

520.534,21 -380.537,72 413.994,49 A.II.1.1 Zysk

netto (+) 25.864.810,19 480.050,45 - 380.537,72 99.512,73 25.964.322,92

A.II.1.2 Strata netto (-)

- 25.070.277,98

- 120.978,42

144.364,68 17.097,50 -520.534,21 -480.050,45 - 25.550.328,43 A.III

Nadwyżka środków obrotowych (-)

0,00 0,00 0,00

A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-)

0,00 0,00 0,00

A.V Fundusz mienia zlikwidowany ch jednostek

0,00 0,00 0,00

B Państwowy fundusz celowy

0,00 0,00 0,00

C

Zobowiązani a

długotermino we

0,00 0,00 0,00

D

Zobowiązani a

krótkotermin owe i fundusze specjalne

10.189.307,48 1.811,70 1.431,42 52.588,59 55.831,71 10.133.475,77

D.I Zobowiązani a

krótkotermin owe

8.148.309,66 1.811,70 1.431,42 52.588,59 55.831,71 8.092.477,95

D.I.1.1 Zobowiązani a z tytułu dostaw i usług

757.461,97 1.811,70 1.431,42 6.464,18 9.707,30 747.754,67

D.I.1.2 Zobowiązani a wobec budżetów

672.502,65 46.124,41 46.124,41 626.378,24

D.I.1.3 Zobowiązani a z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń

719.274,82 0,00 719.274,82

D.I.1.4 Zobowiązani a z tytułu wynagrodzeń

814.562,14 0,00 814.562,14

D.I.1.5 Pozostałe zobowiązani a

326.014,32 0,00 326.014,32

(25)

D.I.1.6 Sumy obce depozytowe, zabezpiecze nie wykonania umów

239.099,48 0,00 239.099,48

PASYWA Łączny stan na początek

roku

Wyłączeni a GOOSiP

Wyłączeni a Zakład Komunalny

Łączny stan na początek roku

po wyłączeniach D.I.1.7

Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych

9.725,28 0,00 9.725,28

D.I.1.8 Rezerwy na zobowiązani a

4.609.669,00 0,00 4.609.669,00

D.II Fundusze specjalne

2.040.997,82 0,00 2.040.997,82

D.II.1.1.

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

2.040.997,82 0,00 2.040.997,82

D.II.1.2 Inne

fundusze 0,00 0,00 0,00

E

Rozliczenia międzyokres owe

0,00 0,00 0,00

E.I Rozliczenia międzyokres owe przychodów

0,00 0,00 0,00

E.II Inne rozliczenia międzyokres owe

0,00 0,00 0,00

F Inne

pasywa 0,00 0,00 0,00

Suma pasywó w

70.702.991,74 1.811,70 1.431,42 0,00 52.588,59 0,00 55.831,71 70.647.160,03

2012-04-23

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzie

ń)

Burmistrz)

BeSTia

(26)

GMINA SKARSZEWY

jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego

Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych

Gminy Skarszewy

Numer identyfikacyjny REGON

000528959

PASYWA Łączny stan na koniec

roku

Wyłączeni a Urząd Miejski

roku po wyłączeniach A Fundusz

62.180.225,91

0,00 62.180.225,91

A.I Fundusz jednostki 57.272.899,97

+414.827,78

+414.827,78 57.687.727,75

A.II Wynik Finansowy netto

(+-) 4.907.325,94 332.345,67 - 125.412,28 137.031,93 - 401.488,76 - 357.304,34 -414.827,78 4.492.498,16

A.II.1.1 Zysk netto (+) 31.904.615,67 332.345,67 -

414.827,78 - 82.482,11 31.822.133,56

A.II.1.2 Strata netto (-) - 26.997.289,73 - 125.412,28 137.031,93 13.339,02 - 357.304,34 -332.345,67 -27.329.635,40 A.III Nadwyżka środków

obrotowych (-) 0,00 0,00 0,00

A.IV Odpisy z wyniku

finansowego (-) 0,00 0,00 0,00

A.V Fundusz mienia

zlikwidowanych jednostek 0,00 0,00 0,00

B Państwowy fundusz

celowy 0,00 0,00 0,00

C Zobowiązania

długoterminowe 0,00 O,00 0,00

D Zobowiązania

krótkoterminowe i fundusze specjalne

10.360.689,55 3.331,80 3.331,80 10.357.357,75

D.I Zobowiązania

krótkoterminowe 8.243.678,88 3.331,80 3.331,80 8.240.347,08

D.I.1.1 Zobowiązania z

tytułu dostaw i usług 204.290,01 3.331,80 3.331,80 200.958,21

D.I.1.2 Zobowiązania

wobec budżetów 1.083.482,96 0,00 1.083.482,96

D.I.1.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń

823.151,25 0,00 823.151,25

D.I.1.4 Zobowiązania z

tytułu wynagrodzeń 897.056,69 0,00 897.056,69

(27)

D.I.1.5 Pozostałe

zobowiązania 176.272,07 0,00 176.272,07

D.I.1.6 Sumy obce depozytowe,

zabezpieczenie wykonania umów

423.137,21 0,00 423.137,21

D.I.1.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych

26.619,69 0,00 26.619,69

PASYWA Łączny stan na koniec

roku

Wyłączeni a Urząd Miejski

roku po wyłączeniach D.I.1.8 Rezerwy na

zobowiązania 4.609.669,00 0,00 4.609.669,00

D.II Fundusze specjalne 2.117.010,67 0,00 2.117.010,67

D.II.1.1. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

2.117.010,67 0,00 2.117.010,67

D.II.1.2 Inne fundusze 0,00 0,00 0,00

E Rozliczenia

międzyokresowe 354.701,87 0,00 354.701,87

E.I Rozliczenia międzyokresowe

przychodów 339.682,50 0,00 339.682,50

E.II Inne rozliczenia

międzyokresowe 15.019,37 0,00 15.019,37

F Inne pasywa 0,00 0,00 0,00

Suma pasywów

72.895.617,33 3.331,80 0,00 0,00 0,00 0,00 3.331,80 72.892.285,53

2012-04-23

(Skarbnik) (rok,miesiąc,dzie

ń)

Burmistrz)

BeSTia

(28)

Załącznik Nr 7

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej

Plac Gen. Hallera 18

Rachunek Zysków i Strat

83-250 SKARSZEWY

AB38D9C10DDE1715

000528959

sporządzony na dzień

31.12.2011

Stan na koniec roku poprzedniego

Stan na koniec roku bieżącego Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 13 160 141,12 15 821 923,09

Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 860 272,90 1 748 817,59

w tym: dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, przedmiotowe, na

pierwsze wyposażenie w środki obrotowe) 0,00 414 827,78

Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie -

wartość ujemna) -4 523,74 1 053,58

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00

Przychody z tytułu dochodów budżetowych 11 304 391,96 14 072 051,92

Koszty działalności operacyjnej 34 846 470,78 36 961 023,59

Amortyzacja 1 232 679,27 1 448 038,33

Zużycie materiałów i energii 2 982 022,67 2 824 588,09

Usługi obce 2 606 296,66 2 784 762,81

Podatki i opłaty 421 119,01 339 770,32

Wynagrodzenia 15 792 957,63 16 817 308,17

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 3 854 125,00 4 153 313,85

Pozostałe koszty rodzajowe 517 212,97 944 330,01

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00

Inne świadczenia finansowane z budżetu 7 440 057,57 7 648 912,01

Pozostałe obciążenia 0,00 0,00

Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) -21 686 329,66 -21 139 100,50

Pozostałe przychody operacyjne 26 888 564,45 27 540 397,14

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 329 494,19 292 044,24

Dotacje 25 388 012,38 27 093 132,31

Inne przychody operacyjne 171 057,88 155 220,59

Pozostałe koszty operacyjne 4 635 240,90 1 350 494,52

(29)

Pozostałe koszty operacyjne 4 635 240,90 1 350 494,52

2012-04-23

główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki

BeSTia AB38D9C10DDE1715

Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 566 993,89 5 050 802,12

Przychody finansowe 192 895,25 37 184,50

Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00

Odsetki 175 466,68 28 617,08

Inne 17 428,57 8 567,42

Koszty finansowe 345 894,65 595 488,46

Odsetki 341 365,68 586 893,67

Inne 4 528,97 8 594,79

Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 413 994,49 4 492 498,16

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0,00 0,00

Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00

Straty nadzwyczajne 0,00 0,00

Zysk (strata) brutto (I +- J) 413 994,49 4 492 498,16

Podatek dochodowy 0,00 0,00

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz

nadwyżki środków obrotowych 0,00 0,00

Zysk (strata) netto (K - L - M) 413 994,49 4 492 498,16

2012-04-23

główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki

(30)

ŁĄCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTEK I ZAKŁADÓW BUDŻETOWYCH PO DOKONANIU WYŁĄCZEŃ WZAJEMNYCH OPERACJI I ROZLICZEŃ JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH GMINY SKARSZEWY

W pozycji B.I Amortyzacja wykazano między innymi amortyzację środków trwałych wykorzystywanych przez następujące jednostki organizacyjne:

Urząd Miesjki w Skarszewach - 771.141,87 zł Gminny Ośrodek Sportu i Rekreacji w Skarszewach - 126.658,23 zł Zakład Komunalny w Skarszewach - 66.060,19 zł łącznie 963.860,29 zł

Wyżej wymienione jednostki organizacyjne sporządzając sprawozdania finansowe dokonały przekwalifikowania danych za 2010 rok w celu doprowadzenia do porównywalności wyniku finansowego w związku z nie ujmowaniem w ewidencji na 2011 rok "Pokrycia amortyzacji". Dane po przekwalifikowaniu zostały wprowadzone do "Zestawienia zmian w funduszu jednostki" do rubryki "Stan na koniec roku poprzedniego" natomiast nie zostały wprowadzone do odpowiednich pozycji w rubryce "Stan na koniec roku bieżącego". Wynik Finansowy netto za rok ubiegły wykazany w "Zestawieniu zmian w funduszu" obliczony jako różnica kwot (I.1.1.) 26.575.601,66 zł i (I.2.1.) 24.817.209,16 wynosi 1.758.392,50 zł i jest o 963.860,29 zł wyższy od kwoty wyniku przed wyłączeniami 794.532,21 zł. Po uwzględnieniu wyłączeń z tytułu dotacji przedmiotowej dla zakładu budżetowego ( - 380.537,72 zł ) wynik netto za 2010 rok wynosi 413.994,49 zł

2012-04-23

główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XXI/179/12 Rady Miejskiej w Skarszewach

z dnia 28 czerwca 2012 r.

Zalacznik8.pdf

(31)

Załącznik Nr 9

Regionalna Izba Obrachunkowa w

Gdańsku Zestawienie Zmian w Funduszu

Plac Gen. Hallera 18

83-250 SKARSZEWY

7C53327862CD123F

000528959

sporządzone na

31.12.2011

Stan na koniec roku poprzedniego

Stan na koniec roku bieżącego

I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 53 252 842,52 58 755 291,76

I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 81 081 596,63 76 724 975,51

I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 27 261 648,58 26 575 601,66

I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 42 839 333,95 41 720 726,97

I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich na rzecz jednostki

budżetowej 0,00 0,00

I.1.4. Środki na inwestycje 9 204 180,11 4 548 427,55

I.1.5. Aktualizacja środków trwałych 0,00 0,00

I.1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i inwestycje 693 818,99 842 636,40

I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek 0,00 0,00

I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia 0,00 0,00

I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący 0,00 0,00

I.1.10. Inne zwiększenia 1 082 615,00 3 037 582,93

I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki 74 234 749,38 77 792 539,56

I.2.1. Strata za rok ubiegły 23 230 650,07 24 817 209,16

I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 39 106 186,72 40 539 347,95

I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 10 548 982,82 0,00

I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 115 215,87 6 148 326,07

I.2.5. Aktualizacja środków trwałych 623 999,34 0,00

I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i

inwestycji 0,00 2 678 710,83

I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek 0,00 0,00

I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia 0,00 0,00

I.2.9. Inne zmniejszenia 609 714,56 3 608 945,55

II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 60 099 689,77 57 687 727,75

III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 413 994,49 4 492 498,16

(32)

III.1. zysk netto (+) 25 964 322,92 31 822 133,56

2012-04-23

główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki

BeSTia 7C53327862CD123F

III.2. strata netto (-) -25 550 328,43 -27 329 635,40

IV. Nadwyżka dochodów samorządowych jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładków budżetowych

0,00 0,00

V. Fundusz (II+,-III-IV) 60 513 684,26 62 180 225,91

2012-04-23

główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki

ŁĄCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU JEDNOSTEK I ZAKŁADÓW BUDŻETOWYCH PO DOKONANIU WYŁĄCZEŃ WZAJEMNYCH OPERACJI I ROZLICZEŃ JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH GMINY SKARSZEWY

W pozycji B.I. Amortyzacja "Rachunku zysków i strat" wykazano między innymi amortyzację środków trwałych wykorzystywanych przez następujące jednostki organizacyne:

Urząd Miejski w Skarszewach - 771.141,87 zł Gminny Ośrodek Sportu i Rekreacji w Skarszewach- 126.658,23 zł Zakład Komunalny w Skarszewach - 66.060,19 zł Łącznie 963.860,29 zł

Wyżej wymienione jednostki organizacyjne sporządzając sprawozdanie finansowe dokonały przekwalifikowania danych za 2010 rok w celu doprowadzenia do porównywalności wyniku finansowego w związku z nie ujmowaniem w ewidencji na 2011 rok "Pokrycia amortyzacji". Dane po przekwalifikowaniu zostały wprowadzone do "Zestawienia zmian w funduszu" do rubryki "Stan na koniec roku poprzedniego", natomiast nie zostały wprowadzone do odpowiednich pozycji w rubryce "Stan na koniec roku biezącego". Wynik finansowy netto za rok ubiegły w "Zestawieniu zmian w funduszu"

obliczony jako różnica kwot (I.1.1.) 26.575.601,66 zł i (I.2.1.) 24.817.209,16 zł wynosi 1.758.392,50 zł i jest o 963.860,29 zł wyższy od kwoty wyniku przed wyłączeniami 794.532,21 zł. Po uwzględnieniu wyłączeń z tytułu dotacji przedmiotowej dla zakładu budżetowego (- 380.537,72 zł) wynik netto za 2010 rok wynosi 413.994,49 zł. Ze względów wyżej

przedstawionych w poz. I. Fundusz jednostki na początek okresu wykazany jako kwota 58.755.291,76 zł jest zaniżony w stosunku do kwoty funduszu na koniec roku poprzedniego wykazanej w pozycji II - 60.099.689.77 zł o kwotę 963.860,29 zł oraz o kwotę 380.537,72 zł.

2012-04-23

główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki

(33)

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XXI/179/12 Rady Miejskiej w Skarszewach

z dnia 28 czerwca 2012 r.

Zalacznik10.pdf

(34)

Załącznik Nr 11

INFORMACJA DODATKOWA

do sprawozdania finansowego Gminy Skarszewy za 2011 rok

Rachunkowość jednostki samorządu terytorialnego prowadzona jest w oparciu o ustawę o rachunkowości z modyfikacjami wynikającymi z ustawy o finansach publicznych oraz rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej. Wymienione rozporządzenie określa także, jakiego rodzaju dokumenty składają się na treść sprawozdania finansowego gminy.

W stosunku do zasad sporządzania sprawozdania finansowego gminy za 2010 rok nowość w 2011 roku stanowi dążenie do wyeliminowania ze sprawozdań danych zawyżających wyniki finansowe i fundusze oraz wyeliminowanie kwot podwyższających stan należności i zobowiązań jednostki samorządu terytorialnego i jej jednostek organizacyjnych.

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 stycznia 2012 roku zmieniające

rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu

państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych,

samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz

państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej

Polskiej określiło zakres wyłączeń ze sprawozdania finansowego Gminy wzajemnych

rozliczeń gminnych jednostek organizacyjnych. Zastosowanie wyłączeń pozwala uniknąć

podwojenia niektórych informacji ekonomicznych. Wyłączenia wzajemnych rozliczeń

dotyczą w szczególności wzajemnych należności i zobowiązań oraz innych rozrachunków o

podobnym charakterze a także wyniku finansowego ustalonego na operacjach dokonywanych

pomiędzy jednostkami organizacyjnymi gminy.

(35)

1. Załącznik Nr 1 do uchwały - Bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego sporządzony na dzień 31.12.2011 r.

Główne informacje wynikające z bilansu wykonania budżetu to przede wszystkim wynik budżetu za dany rok, wielkość skumulowanego deficytu z lat ubiegłych oraz suma zadłużenia jednostki samorządu terytorialnego na dzień 31 grudnia 2011 roku. Bilans ten służy także do wyliczenia kwoty wolnych środków uzyskanych za dany rok budżetowy. W 2011 roku wolne środki wyniosły 204.615,49 zł. Wymieniona suma wiąże się z uzyskaniem przez Gminę części dochodów budżetowych zaliczanych na poczet 2011 roku dopiero w I kwartale 2012 roku, co uniemożliwiło ich zagospodarowanie.

Suma bilansowa aktywów i pasywów wynikająca z bilansu wykonania budżetu sporządzonego na dzień 31 grudnia 2011 roku wynosi 2.936.077,02 zł.

Po stronie aktywów są to:

środki pieniężne: 1.143.486,93 zł, w tym sumy w drodze z tytułu podatków przekazanych przez urzędy skarbowe oraz udziałów w podatkach budżetu państwa:

171.723,55 zł,

należności: 26.638,09 zł, z których dominująca kwota przypada od gminnych jednostek organizacyjnych z tytułu rozliczenia wydatków budżetowych zrealizowanych w 2011 roku .

inne aktywa: 1.765.952,00 zł, wymieniona kwota stanowi równowartość odsetek od kredytów i pożyczek przypadających do spłaty po 2011 roku.

Natomiast po stronie pasywów:

zobowiązania gminy: 9.544.597,30 zł, w tym zobowiązania z tytułu kredytów bankowych : 8.554.280,77 zł oraz zobowiązanie z tytułu pożyczek : 973.400,00 zł, ujemne aktywa netto budżetu: - 9.323.065,28 zł obejmujące deficyty budżetu z lat poprzednich w kwocie – 8.136.486,26 zł oraz deficyt budżetu z roku 2011 – 1.186.579,02 zł,

inne pasywa: 948.593,00 zł, stanowiące kwotę subwencji przekazanej z budżetu

państwa w grudniu 2011 roku na finansowanie zadań oświaty realizowanych w

styczniu 2012 roku oraz hipotetyczne niewymagalne obciążenia z tytułu odsetek od

kredytów i pożyczek, które Samorząd spłaci do końca 2019 roku – 1.765.952,00 zł.

(36)

W informacjach uzupełniających do bilansu przedstawiono dane dotyczące udzielonych poręczeń, w tym poręczenie udzielone w 2011 roku na rzecz Zarządu Budynkami Spółki z o.o. w Skarszewach: 106.600,00 zł.

Informacja uzupełniająca dotycząca planowanych dochodów budżetowych w kwocie 40.761.074,88 zł oraz planowanych wydatków budżetowych w kwocie 42.412.326,88 zł oznacza plan dochodów i wydatków po zmianach, natomiast szczegółowe zestawienie dokumentów stanowiących podstawę wprowadzenia zmian w budżecie gminy przedstawiono w „Sprawozdaniu z wykonania budżetu gminy za 2011 rok”.

2. Załącznik Nr 2 do uchwały – Załącznik do rocznego Bilansu z wykonania budżetu gminy na dzień 31.12.2011 r.

Załącznik zawiera szczegółową specyfikację wszelkich sald występujących w bilansie z wyszczególnieniem nazwy kontrahenta, tytułu należności lub zobowiązania oraz wysokości kwoty salda. Rozrachunki – przed ujęciem ich w bilansie - zweryfikowano. Z zestawienia wynika, że najwyższą kwotę sald - 8.554.280,77 zł stanowią kredyty bankowe zaciągnięte przez Gminę oraz pożyczki zaciągnięte z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej wynoszące na dzień 31 grudnia 2011 roku 973.400,00 zł.

3. Załącznik Nr 3 do uchwały – Informacja o należnościach i zobowiązaniach jednostek organizacyjnych gminy występujących w „Bilansie z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego.

Opracowany arkusz ma charakter jedynie informacyjny. Wyłączeń wzajemnych należności i zobowiązań nie można skutecznie zastosować ze względu na różne plany kont jednostki samorządu terytorialnego i jednostek oraz zakładów budżetowych. Można dodać, że wzajemne rozliczenia wynosiły: