Wspieramy procesy restrukturyzacyjno-rozwojowe w polskim górnictwie węgla kamiennego od 2003 roku
Katowice, październik 2021 r.
1 2 3
4 5
Publikacja opracowana w ramach
6
„Programu badań statystycznych statystyki publicznej”
7
badanie statystyczne „Górnictwo węgla kamiennego i brunatnego”
8 9 10 11 12
Wyniki techniczno-ekonomiczne działalności
13
oraz
14
inwestycje w górnictwie
15
węgla kamiennego w Polsce
16 17 18
w sierpniu oraz w okresie
19
styczeń – sierpień 2021 r.
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
AGENCJA ROZWOJU PRZEMYSŁU S.A. z siedzibą w Warszawie | Oddział w Katowicach
ul. Mikołowska 100 | 40-065 Katowice| tel. (+48 32) 757 48 00 | faks: (+48 32) 757 48 69 | www.katowice.arp.pl | www.arp.pl
UWAGA:
Opracowanie nie uwzględnia danych ZG Siltech sp. z o.o.
Spis treści
PODSTAWOWE FAKTY
1
Tabela 1. Przychody, koszty i wyniki finansowe 2
Tabela 2. Aktywa obrotowe i trwałe 2
Tabela 3. Wartość księgowa netto i zbywanie rzeczowych środków trwałych 2
Tabela 4. Wybrane wskaźniki 2
Tabela 5. Podstawowe wyniki techniczne 2
3
Wykres 1. Struktura kosztów rodzajowych 3
Wykres 2. Struktura kosztów usług obcych 3
Wykres 3. Struktura kosztów podatków i opłat 3
4
5
Tabela 8. Należności długo- i krótkoterminowe 5
Tabela 9. Zobowiązania publiczo- i cywilnoprawne 6
Tabela 10. Realizowane płatności publiczno- i cywilnoprawne 7
Wykres 4. Struktura zobowiązań krótkoterminowych 5
Wykres 5. Struktura należności krótkoterminowych 5
Wykres 6. Struktura zobowiązań wobec budżetu państwa 6
Wykres 7. Struktura zobowiązań wobec ZUS, FP, FS, FGŚP, FEP 6
Wykres 8. Struktura płatności wobec budżetu państwa 7
Wykres 9. Struktura płatności wobec ZUS, FP, FS, FGŚP, FEP 7
CZĘŚĆ III. Inwestycje w górnictwie węgla kamiennego 8
Tabela 11. Nakłady inwestycyjne i źródła finansowania 9
Wykres 10. Nakłady inwestycyjne w poszczególnych miesiącach 9 9 CZĘŚĆ I. Przychody, koszty i wyniki techniczno-ekonomiczne w górnictwie węgla kamiennego
Tabela 6. Koszty działalności operacyjnej oraz koszty produkcji w układzie rodzajowym narastająco
Tabela 7. Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania i rozliczenia
Wykres 11. Struktura źródeł finansowania inwestycji
CZĘŚĆ II. Płatności publiczno- i cywilnoprawne realizowane przez górnictwo węgla
kamiennego oraz struktura zobowiązań i należności górnictwa węgla kamiennego
Obejmuje następujące jednostki:
Polska Grupa Górnicza S.A.
Jastrzębska Spółka Węglowa S.A.
LW Bogdanka S.A.
Tauron Wydobycie S.A.
Spółka Restrukturyzacji Kopalń S.A.
Węglokoks Kraj Sp. z o.o.
PG Silesia Sp. z o.o.
Eko-Plus sp. z o.o.
CZĘŚĆ I. PRZYCHODY, KOSZTY ORAZ WYNIKI TECHNICZNO-
EKONOMICZNE W GÓRNICTWIE WĘGLA KAMIENNEGO
[ tys. zł ]
0 2 0 2 3
1. 17 424 625,7
1.1 16 758 140,8
11 544 704,5 wynik ze sprzedaży X 100
1.2 583 882,1 przychody ze sprzedaży
1.3 82 602,8 wynik na działalności operacyjnej X 100
2. 20 147 211,3 przychody ze sprzedaży
2.1 18 657 440,9 EBITDA X 100
13 724 912,7 przychody ze sprzedaży
2.2 1 007 725,8 wynik finansowy netto X 100
2.3 482 044,6 przychody ze sprzedaży
3. -2 323 143,8
-2 180 208,2
-2 722 585,6
6. -212 726,0 aktywa obrotowe - zapasy
- kr.rozl. międzyokr.
7. -2 509 859,6
[ tys. zł ]
0 2 0 2
1. 6 724 170,2 1. 20
1.1 1 573 813,9 2. 36 344,7
1 024 669,0 3. 28 019,4
1.2 2 107 563,4 4. 8 325,3
1.3 2 669 548,2
1.4 373 244,7
2. 25 863 845,1 6. 74,6
21 053 433,0 7. 60,2
584,3 8.Wydajność w okresie [ t/prac./okres ] 487
3 345 694,3 *) w poz. 1. uwzględniono ZG Siltech Sp. z o.o.
Tabela. 3. Wartość księgowa netto i zbywanie rzeczowych środków trwałych
stan na początek okresu
stan na koniec
okresu cena zbytu
0 2 3 5
1. 17 529 507,9 17 307 145,3 83 355,3 39 089,7
1.1 11 008 996,7 10 985 885,9 72 230,8 17 728,2
7 465 062,9 7 556 371,1 46 100,7 0,0
203 892,9 199 344,8 1 799,6 6 676,3
1.2 5 383 778,9 5 192 704,0 5 023,6 5 775,2
4 412,7 1
Liczba kopalń na koniec okresu *) Wydobycie ogółem [ tys. ton ]
Wydobycie węgla energetycznego [ tys. ton ] Wydobycie węgla koksowego [ tys. ton ]
Zapasy węgla ogółem na koniec okresu [ tys. ton ]
Tabela. 5. Podstawowe wyniki techniczne
Wyszczególnienie I-VIII 2021 r.
5.
Lp.
Tabela. 1. Przychody, koszty i wyniki finansowe
Lp. Wyszczególnienie
Narastająco od początku roku
1 Przychody razem
z tego
przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi
pozostałe przychody operacyjne
Tabela. 2. Aktywa obrotowe i trwałe
w tym przychody ze sprzedaży węgla
w tym koszty sprzedanego węgla
Obowiązkowe zminiejszenia zysku (zwiększenia straty) w tym wynik ze sprzedaży węgla
Wynik finansowy netto Wynik na działalności operacyjnej
z tego
koszty działalności operacyjnej
pozostałe koszty operacyjne koszty finansowe przychody finansowe Koszty razem
5. Wynik finansowy brutto
Lp. Wyszczególnienie
Stan na koniec okresu
1 Aktywa obrotowe
krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe należności krótkoterminowe
Aktywa trwałe
z tego
zapasy ogółem
inwestycje krótkoterminowe w tym zapasy węgla
Lp. Wyszczególnienie
1 Ogółem środki trwałe
rzeczowe aktywa trwałe należności długoterminowe inwestycje długoterminowe
w tym
Wartość księgowa netto
[ tys. zł ]
w tym
mieszkania zakładowe
w tym
budynki i lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej (grupy 1 - 2)
podziemne wyrobiska górnicze
maszyny i urządzenia techniczne (grupy 3 - 6)
4 wartość księgowa
netto
Zbycie środków trwałych 4.
0,58
zobowiązania krótkoterminowe
0,34 6.
7.Wskaźnik ogólnego zadłużenia
zobowiązania ogółem pasywa ogółem Rentowność majątku
ogółem ROA [ % ]
wynik finansowy netto X 100 średni stan aktywów ogółem
8. Wskaźnik płynności szybkiej
Przeciętne zatrudnienie w kopalni zasadniczej w okresie [ tys. os. ]
Przeciętne zatrudnienie w kopalni zasadniczej pod ziemią [ tys. os. ]
-15,54
-3,46
-16,79
-7,61
Tabela. 4. Wybrane wskaźniki
Rentowność netto sprzedaży [ % ] 1.
2.
wynik na działalności operacyjnej
+ amortyzacja -517 543
Marża sprzedaży [ % ]
Wartość w okresie Opis
-12,71 Lp. Wyszczególnienie
1
5.
EBITDA [ tys. zł ]
3.Marża EBIT [ % ]
Marża EBITDA [ % ]
2
Tabela. 6. Koszty działalności operacyjnej oraz koszty produkcji w układzie rodzajowym narastająco
na węgiel
0 2 3 4
1. Amortyzacja 1 805 600,8 1 801 162,9 1 610 203,1
2.Zużycie materiałów 1 510 137,0 1 472 791,2 1 317 060,4
3. Energia 1 164 286,3 1 159 527,9 953 190,2
4.Usługi obce 2 622 076,2 2 625 963,3 2 213 431,6
5.Podatki i opłaty 632 993,3 530 840,0 403 885,1
6. Wynagrodzenia 5 400 998,2 5 466 853,3 4 854 618,8
7.Składki obowiązkowe od wynagrodzeń 1 152 765,0 1 168 709,6 1 043 580,3
8.Świadczenia na rzecz pracowników 498 782,8 480 099,8 437 992,4
9.Koszty likwidacji szkód górniczych 168 498,4 182 510,9 136 698,2
10. Koszty rekultywacji 438,0 438,0 13,4
11.Pozostałe koszty 201 764,9 177 101,6 -1 180,1
12. RAZEM KOSZTY RODZAJOWE 15 158 340,9 15 065 998,5 12 969 493,4
Wykres. 1. Struktura kosztów rodzajowych
Wykres. 2. Struktura kosztów usług obcych Wykres. 3. Struktura kosztów podatków i opłat
1
Lp. Wyszczególnienie
w tym
[ tys. zł ] Nakłady rozliczone na
działalność produkcyjną Koszty rodzajowe
11,91%
9,96%
7,68%
17,30%
4,18%
35,63%
7,60%
3,29% 1,11% 0,00% 1,33%
Amortyzacja Zużycie materiałów Energia
Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia
Składki obowiązkowe od wynagrodzeń Świadczenia na rzecz pracowników Koszty likwidacji szkód górniczych Koszty rekultywacji
Pozostałe koszty
16,07%
18,25%
14,90%
0,55%
1,90%
5,47%
0,01%
15,16%
27,68%
transportowe remontowe wiertniczo-górnicze
wynajmu maszyn i urządzeń górniczych zwałowania kamienia
odmetanowywania uszlachetniania węgla inne usługi dot. produkcji węgla pozostałe usługi obce
0,84% 28,14%
12,67%
6,37%
28,55%
11,58%
11,86%
podatek akcyzowy podatek od nieruchomości opłata eksploatacyjna opłaty na ochronę środowiska ubezpieczenia rzeczowe i osobowe wpłaty na PFRON
pozostałe podatki i opłaty
3
Obejmuje następujące jednostki:
Polska Grupa Górnicza S.A.
Jastrzębska Spółka Węglowa S.A.
LW Bogdanka S.A.
Tauron Wydobycie S.A.
Spółka Restrukturyzacji Kopalń S.A.
Węglokoks Kraj Sp. z o.o.
PG Silesia Sp. z o.o.
Eko-Plus sp. z o.o.
CZĘŚĆ II. PŁATNOŚCI PUBLICZNO- I CYWILNOPRAWNE
REALIZOWANE PRZEZ GÓRNICTWO WĘGLA KAMIENNEGO ORAZ STRUKTURA ZOBOWIĄZAŃ I NALEŻNOŚCI GÓRNICTWA WĘGLA
KAMIENNEGO
Tabela. 7. Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe
0 2 3 4
1. 18 098 834,8 778 572,4 18 877 407,2
1.1 4 566 279,8 194 358,0 4 760 637,8
3 410 982,0 194 358,0 3 605 340,0
0,0 0,0 0,0
1.2 13 532 555,0 584 214,4 14 116 769,4
3 558 022,0 435 347,0 3 993 369,0 1 963 551,0 6 497,0 1 970 048,0
2 840 469,9 104 242,8 2 944 712,7
408 673,1 0,0 408 673,1
1 944 898,5 2 480,0 1 947 378,5
643 145,2 0,0 643 145,2
2 173 795,3 35 647,6 2 209 442,9 2.
3.
0
1.
1.1
1.2
Tabela. 8. Należności długo- i krótkoterminowe
348 702,0 3 041 158,5 4 486 368,9
Rezerwy na zobowiązania 7 876 229,4
z tego rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego rezerwa na świadczenia emerytalne i podobbne pozostałe rezerwy
Rozliczenia międzyokresowe 406 156,1
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dostaw i usług (bez względu na okres wymagalności zapłaty)
Lp. Wyszczególnienie
[ tys. zł ]
Ogółem Lp.
Zobowiązania
glówne Odsetki Ogółem
[ tys. zł ] Wyszczególnienie
zaliczki otrzymane na dostawy
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
z tytułu wynagrodzeń 1 Zobowiązania długo- i krótkoterminowe
zobowiązania długoterminowe
zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
dostawy i usługi
podatki, dotacje, cła, ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, inne świadczenia
pozostałe należności
należności dochodzone na drodze sądowej
z tego 2 107 563,4
1 Należności długo- i krótkoterminowe
należności długoterminowe od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek należności krótkoterminowe
2
Wykres. 4. Struktura zobowiązań krótkoterminowych
Wykres. 5. Struktura należności krótkoterminowych
z tytułu kredytow i pożyczek
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
w tym
pozostałe
z tego
1 789 472,0 219 542,9 98 543,5 5,0 2 108 147,4
584,0 0,0 584,0
z tytułu kredytów i pożyczek
28,29%
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
13,96%
z tytułu dostaw i usług (bez względu na okres wymagalności zapłaty)
20,86%
zaliczki otrzymane na
dostawy 2,89%
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń i
innych świadczeń
13,79%
z tytułu wynagrodzeń
4,56%
pozostałe 15,65%
dostawy i usługi 84,91%
podatki, dotacje, cła, ubezpieczeni a społeczne i zdrowotne,
inne świadczenia
10,42%
pozostałe należności 4,68%
należności dochodzone
na drodze sądowej
0,00%
5
[ tys. zł ]
0 2 3 4
1. 415 753,1 620,0 416 373,1
1.1 107 054,9 0,0 107 054,9
1.2 11 954,0 0,0 11 954,0
1.3 103 600,3 620,0 104 220,3
1.4 403,9 0,0 403,9
1.5 0,0 0,0 0,0
1.6 192 740,0 0,0 192 740,0
2. 1 650 604,2 0,0 1 650 604,2
2.1 1 564 617,0 0,0 1 564 617,0
2.2 79 737,4 0,0 79 737,4
2.3 3 287,6 0,0 3 287,6
2.4 2 962,2 0,0 2 962,2
3. 9 628,5 0,0 9 628,5
4. 4 520,0 0,0 4 520,0
5.
2 590,0 0,0 2 590,0
6. 56 959,3 1 860,0 58 819,3
6.1 50 627,9 1 860,0 52 487,9
6.2 6 118,0 0,0 6 118,0
6.3 213,4 0,0 213,4
7. 2 840 469,9 104 242,8 2 944 712,7
8. 631 291,0 1 471,0 632 762,0
9. 12 487 018,8 670 378,6 13 157 397,4
10. 18 098 834,8 778 572,4 18 877 407,2
2 230 321,1 2 480,0 2 232 801,1
15 868 513,7 776 092,4 16 644 606,1
203 824,4 12 383,0 216 207,4
17 895 010,4 766 189,4 18 661 199,8
Wykres. 7. Struktura zobowiązań wobec ZUS, FP, FS, FGŚP, FEP
Wykres. 6. Struktura zobowiązań wobec budżetu państwa
Tabela. 9. Zobowiązania publiczno- i cywilnoprawne
Lp.
Zobowiązania
główne Odsetki Ogółem
Wyszczególnienie
1 Zobowiązania wobec budżetu państwa
podatek dochodowy od osób fizycznych podatek dochodowy od osób prawnych podatek od towarów i usług
ZOBOWIĄZANIA CYWILNOPRAWNE
ZOBOWIĄZANIA WYMAGALNE pozostałe zobowiązania
z tego
Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych podatek akcyzowy
wpłaty z zysku
ZOBOWIĄZANIA NIEWYMAGALNE
Zobowiązania wobec ZUS, FP, FS, FGŚP, FEP
z tego
składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne Fundusz Pracy
Fundusz Emerytur Pomostowych
10A
10B
Zobowiązania z tytułu należnych wpłat na PFRON
Zobowiązania z tytułu opłaty eksploatacyjnej dotyczące NFOŚiGW
Zobowiązania z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska oraz administracyjnych kar pieniężnych za przekroczenie lub naruszenie warunków korzystania ze środowiska
OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA w tym:
ZOBOWIĄZANIA PUBLICZNOPRAWNE Zobowiązania wobec gmin
z tego: podatki
opłata eksploatacyjna pozostałe zobowiązania
Pozostałe zobowiązania
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Kredyty ogółem
25,71%
2,87%
25,03%
0,10%
0,00%
46,29%
podatek dochodowy od osób fizycznych podatek dochodowy od osób prawnych podatek od towarów i usług
podatek akcyzowy
wpłaty z zysku
pozostałe zobowiązania
94,79%
4,83% 0,20%
0,18%
składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne
Fundusz Pracy
Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych Fundusz Emerytur Pomostowych
6
Zrealizowane wpłaty
Stopień realizacji
Zrealizowane wpłaty
Stopień realizacji
[ tys. zł ] [ % ] tys. zł [ % ]
0 2 3 4 5
I.
557 031,8 111,80 3 402 486,8 80,93
1. 272 786,3 126,75 1 452 289,4 64,57
1.1 ubezpieczenia społeczne i zdrowotne 255 235,9 126,64 1 353 982,5 64,25
1.2 FP, FS 16 300,7 128,42 91 292,5 69,48
1.3 FGŚP 665,9 128,45 3 739,0 69,73
1.4 FEP 583,8 125,39 3 275,4 67,47
2. 195 449,6 100,64 1 511 865,9 99,70
2.1 podatek dochodowy od osób fizycznych 48 058,8 99,85 499 155,4 99,90
2.2 podatek dochodowy od osób prawnych 7 371,0 100,00 62 969,0 100,00
2.3 podatek od towarów i usług 139 470,9 100,95 941 852,3 99,57
2.4 podatek akcyzowy 548,9 99,82 7 889,2 99,99
2.5 wpłata z zysku przez jednoosobowe spółki SP 0,0 - 0,0 -
3. 9 373,6 99,66 72 386,0 99,70
4.
33 801,2 100,00 104 217,1 99,87
5. 45 621,1 100,00 261 728,4 99,96
II.
1 954 264,0 93,94 15 882 452,2 97,90
1. 1 536 323,5 93,55 11 091 018,0 97,39
2. 1 087,0 100,00 126 261,1 100,00
Wpłaty na PFRON
Opłaty i kary ekologiczne na rzecz Narodowego i wojewódzkich funduszy ochrony środowiska i gospodarki wodnej
Podatki, opłaty i kary na rzecz gmin
Wydatki związane z pokryciem zobowiązań cywilnoprawnych ogółem,
z tego:
w tym dostawy i usługi kredyty i pożyczki
Tabela. 10. Realizowane płatności publiczno- i cywilnoprawne
Lp. Wyszczególnienie
Narastająco od początku Miesiąc roku
Wpłaty wobec budżetu państwa ogółem
z tego
1
Składki wobec ZUS, FP, FS, FGŚP, FEP ogółem
z tego
Wydatki związane z pokryciem bieżących zobowiązań publicznoprawnych ogółem, z tego:
Wykres. 8. Struktura płatności wobec budżetu państwa
Wykres. 9. Struktura płatności wobec ZUS, FP, FS, FGŚP, FEP
33,02%
4,16%
62,30%
0,52%
0,00%
podatek dochodowy od osób fizycznych podatek dochodowy od osób prawnych podatek od towarów i usługpodatek akcyzowy
wpłata z zysku przez jednoosobowe spółki SP
93,23%
6,29% 0,26%
0,23%
ubezpieczenia społeczne i zdrowotne FP, FSFGŚP
FEP
7
Obejmuje następujące jednostki:
Polska Grupa Górnicza S.A.
Jastrzębska Spółka Węglowa S.A.
LW Bogdanka S.A.
Tauron Wydobycie S.A.
Węglokoks Kraj Sp. z o.o.
PG Silesia Sp. z o.o.
Eko - Plus Sp. z o.o.
CZĘŚĆ III. INWESTYCJE W GÓRNICTWIE WĘGLA KAMIENNEGO
[ tys. zł ]
0 2 3
1.1 wyrobiska górnicze 564 096,4
1.2 zakłady przeróbki mechanicznej węgla 27 000,6
1.3 ochrona środowiska 47 205,4
1.4 pozostałe inwestycje 174 347,8
2.1 obudowy zmechanizowane 160 455,3
2.2 maszyny urabiające 96 506,3
2.3 urządzenia transpotrowe 106 442,5
2.4 pozostałe inwestycje 110 954,4
3.1 środki własne 1 223 364,5
3.2 kredyty i pożyczki 0,0
3.4 leasing finansowy 63 425,1
3.5 pozostałe 219,1
1 287 008,7
812 650,2 474 358,5
1 287 008,7
2 625 084,1
Wykres 11. Struktura źródeł finansownia inwestycji w 2021 r.
ZAKUPY GOTOWYCH DÓBR INWESTYCYJNYCH
ŹRÓDŁA FINANSOWANIA INWESTYCJI OGÓŁEM
Wykres 10. Nakłady inwestycyjne w poszczególnych miesiącach 2021 r. [ mln zł ]
NAKŁADY CAPEX
BUDOWNICTWO INWESTYCYJNE 1. BUDOWNICTWO
INWESTYCYJNE
2. ZAKUPY GOTOWYCH DÓBR INWESTYCYJNYCH
3.ŹRÓDŁA FINANSOWANIA INWESTYCJI
NAKŁADY INWESTYCYJNE OGÓŁEM w tym:
Tabela 11. Nakłady inwestycyjne i źródła finansowania
Lp. Wyszczególnienie
Narastająco od początku roku
1
0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
budownictwo inwestycyjne zakupy gotowych dóbr inwestycyjnych
środki własne 95,05%
kredyty i pożyczki 0,00%
leasing finansowy 4,93%
pozostałe 0,02%
środki własne kredyty i pożyczki leasing finansowy pozostałe