Załącznik Nr 3
do Zarządzenia Nr FN.0050.22.2014 Wójta Gminy Pietrowice Wielkie z dnia 25 sierpnia 2015 roku
Informacja
o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Pietrowice Wielkie za I półrocze 2015 roku
Wieloletnia prognoza Finansowa Gminy Pietrowice Wielkie na lata 2015 - 2026 zo- stała zatwierdzona Uchwałą Rady Gminy Pietrowice Wielkie Nr III/21/2014 z dnia 29 grud- nia 2014r.
Uchwalono odpowiednio kwoty dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów tak, jak przedstawiono w załączniku nr 1 do zarządzenia. W ciągu roku dokonano zmian planu za- równo dochodów, jak i wydatków oraz przychodów i rozchodów (zmiany również przedsta- wiono w załączniku Nr 1 do zarządzenia) doprowadzając do ich zgodności z budżetem Gminy Pietrowice Wielkie.
Informacja przedstawiona jest w układzie tabelarycznych i obejmuje wielkości ujęte w załącznikach do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Pietrowice Wielkie, wraz z wy- konaniem na dzień 30 czerwca 2015 roku. Dane w prognozie po stronie planu są zgodne z bu- dżetem na dzień 15 czerwca 2015 roku tj. na dzień ostatniej aktualizacji dokonanej zarządze- niem Nr FN.0050.17.2015 Wójta Gminy Pietrowice Wielkie z dnia 15 czerwca 2015 roku w sprawie zmian w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Pietrowice Wielkie na lata 2015- 2026.
Poniżej, w tabeli nr 1, przedstawiono zestawienie wykonania kwot zaplanowanych w Wieloletniej Prognozie Finansowej za I półrocze 2015 roku. Zestawienie zawiera wybrane informacje, czyli o wyniku budżetu, wielkości zadłużenia oraz kształtowaniu się relacji łącznej kwoty spłaty kredytów i pożyczek. Informacja zawiera wszystkie elementy zgodnie z uchwałą w sprawie określenia zakresu i formy sporządzania informacji o kształtowaniu się wielolet- niej prognozy finansowej.
Dochody i wydatki.
Zmiany planu dochodów i wydatków w I półroczu 2015 roku polegały na dostosowa- niu wielkości do kwoty planu dochodów i wydatków przyjętych w budżecie gminy.
Przychody.
Zmiany planu przychodów w I półroczu 2015 roku dotyczyły ich zwiększenia z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek na rynku krajowym:
− kwota 193.200,00 zł. – I transza pożyczki która nie wpłynęła w 2014 roku, z WFOŚ i GW w Katowicach;
− kwota 437.061,00 zł. – ostatnia transza pożyczki z NFOŚ i GW w Warszawie;
− kwota 1.851.738,00 zł. – kredyt na realizację inwestycji współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej.
Rozchody.
Kwotę planu rozchodów zwiększono o 57.772,00 zł.
Wynik finansowy.
Zmiany dochodów i wydatków wpłynęły na zmianę wyniku finansowego budżetu.
W uchwale budżetowej zaplanowano deficyt w wysokości 4.469.318,27 zł. W ciągu I półrocza deficyt został zwiększony o kwotę 1.167.812,48 zł., czyli na koniec I półrocza planowany defi- cyt to kwota 5.637.130,75 zł. Na dzień 30 czerwca 2015 roku wykonany deficyt budżetu gmi- ny wyniósł 2.049.045,80 zł.
Dane liczbowe przedstawione w opracowanej informacji wynikają ze sprawozdań bu- dżetowych Rb-27S, Rb-28S, Rb-NDS o wykonanych na dzień 30 czerwca 2015 roku dochodach i wydatkach.
Zrealizowane dochody ogółem w I półroczu 2015 roku wyniosły 11.887.048,49 zł., co stanowi 54,42% założonego plan. Dochody bieżące wykonano w 56,02%, natomiast dochody ma- jątkowe w 30,72% w stosunku do planu po zmianach.
Stopień realizacji wydatków ogółem wynosi 13.936.094,29 zł., co stanowi 50,72% planu.
Zrealizowane wydatki bieżące to 45,60%, natomiast wydatki majątkowe 65,28% założonego planu.
Gmina nie udzielała poręczeń i gwarancji i nie miała wykupu papierów wartościowych.
Na dzień 30 czerwca 2015 roku dług Gminy wynosi 11.918.795,67 zł. i jest to zadłuże- nie wynikające z zaciągniętych kredytów i pożyczek. Kwota planowana do zaciągnięcia w 2015 roku wynosi 3.602.559,00 zł. Spłaty kredytów i pożyczek planowane są ostatecznie do końca 2026 roku.
Poziom kształtowania się wydatków na przedsięwzięcia przedstawiono w tabeli nr 2.
Stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich ujętych w załączniku do Wie-
loletniej prognozy Finansowej.
Programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udzia- łem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy.
wydatki bieżące:
1) „Jedz zdrowo, dbaj o siebie, dobrze czuj się w swoim ciele”. Projekt realizowany w latach 2014-2015, ma na celu promowanie aktywnego i zdrowego stylu życia. Realizowany był przez Gminę. Przedsięwzięcie zostało zakończone i złożono już wniosek o płatność.
2) „Szkoła skrojona na miarę”. Przedsięwzięcie realizowane w ramach Programów rozwojo- wych dla szkół. Projekt realizowany był w latach 2014 – 2015 w Zespole Szkół w Pietrowi- cach Wielkich. Został zakończony.
wydatki majątkowe:
1) „Przydomowe Biologiczne Oczyszczalnie Ścieków dla mieszkańców Gminy Pietrowice Wielkie sposobem na ochronę środowiska naturalnego”. Przedsięwzięcie realizowane w latach 2014 – 2015. Był to drugi etap budowy Przydomowych Biologicznych Oczysz- czalni Ścieków realizowany przez Gminę. Przedsięwzięcie zostało zakończone i złożono wniosek o płatność.
Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego.
wydatki bieżące:
1) “International Map of Friendship (Program English Teaching)”. Program realizowany w latach 2014 – 2015 przez Zespół Szkół w Pietrowicach Wielkich. Program miał na celu wspieranie działań na rzecz promocji uczenia się języka angielskiego. Został już zakończo- ny.
wydatki majątkowe:
1) „Przebudowa drogi powiatowej nr 3525S Maków – Kornice”. Zgodnie z umową wydatek
zrealizowany będzie w październiku 2015 roku. Zadanie dotyczy pomocy finansowej dla
Powiatu Raciborskiego i ma na celu przebudowę drogi w ramach programu Bezpieczeń-
stwo – Dostępność - Rozwój.
Tabela nr 1. Zestawienie z kształtowania się Wieloletniej Prognozy Finansowej w I pół- roczu 2015 roku.
L.p. Opis Plan na
15.06.2015
Wykonanie za I półrocze 2015
Procent wykonania
1 Dochody ogółem 21 822 344,65 11 887 048,49 54,47%
1.1 Dochody bieżące 20 447 006,65 11 464 564,93 56,07%
1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku
dochodowego od osób fizycznych 2 558 209,00 1 147 704,00 44,86%
1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku
dochodowego od osób prawnych 300 000,00 119 858,05 39,95%
1.1.3 podatki i opłaty 4 340 701,53 2 610 331,80 60,14%
1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 2 000 000,00 1 141 642,64 57,08%
1.1.4 z subwencji ogólnej 8 961 279,00 5 299 364,00 59,14%
1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele
bieżące 1 349 525,00 1 139 147,82 84,41%
1.2 Dochody majątkowe, w tym 1 375 338,00 422 483,56 30,72%
1.2.1 ze sprzedaży majątku 500 000,00 41 300,00 8,26%
1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na
inwestycje 0,00 381 183,56 0,00%
2 Wydatki ogółem 27 459 475,40 13 936 094,29 50,75%
2.1 Wydatki bieżące, w tym: 20 374 542,13 9 311 006,54 45,70%
2.1.1 z tytułu poręczeń i gwarancji 0,00 0,00 0,00%
2.1.1.1
w tym: gwarancje i poręczenia podlegające wyłą- czeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mo- wa w art. 243 ustawy
0,00 0,00 0,00%
2.1.2
na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej prze- kształconego na zasadach określonych w przepi- sach o działalności leczniczej, w wysokości, w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa
0,00 0,00 0,00%
2.1.3 wydatki na obsługę długu, w tym: 471 000,00 194 686,24 41,33%
2.1.3.1 odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1
ustawy, w tym: 471 000,00 194 686,24 41,33%
2.1.3.1.1
odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limi- tu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez od- setek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajo- wy)
10 000,00 0,00 0,00%
2.1.3.1.2
odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limi- tu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań na wkład krajowy
0,00 0,00 0,00%
2.2 Wydatki majątkowe 7 084 933,27 4 625 087,75 65,28%
3 Wynik budżetu -5 637 130,75 -2 049 045,80 36,35%
4 Przychody budżetu 6 923 966,79 6 260 602,05 90,42%
4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00%
4.1.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00%
4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2
pkt 6 ustawy 3 321 407,79 5 479 122,05 164,96%
4.2.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu 2 034 571,75 1 267 565,80 62,30%
4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościo-
wych 3 602 559,00 753 480,00 20,92%
4.3.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu 3 602 559,00 0,00 0,00%
4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem
długu 0,00 28 000,00 0,00%
4.4.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00%
5 Rozchody budżetu 1 286 836,04 625 666,02 48,62%
5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek
oraz wykup papierów wartościowych 1 286 836,04 625 666,02 48,62%
5.1.1
w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobo- wiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z te- go:
0,00 0,00 0,00%
5.1.1.1 w tym kwota przypadających na dany rok kwot
wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy 0,00 0,00 0,00%
5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot wyłą-
czeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy 0,00 0,00 0,00%
5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot wyłą-
czeń innych niż określone w art. 243 0,00 0,00 0,00%
5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 0,00 0,00 0,00%
6 Kwota długu 14 106 704,65 11 918 795,67 84,49%
7
Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zo- bowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych
0,00 0,00 0,00%
8 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących,
o której mowa w art. 242 ustawy
8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a wydat-
kami bieżącymi 72 464,52 2 153 558,39 2971,88%
8.2
Różnica między dochodami bieżącymi, skorygo- wanymi o środki, a wydatkami bieżącymi, po- mniejszonymi o wydatki
3 393 872,31 7 632 680,44 224,90%
9 Wskaźnik spłaty zobowiązań
9.3
Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przy- padających do spłaty w danym roku budżeto- wym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy
0,00 0,00 0,00%
10 Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budże-
towej, w tym na: 0,00 0,00 0,00%
10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów
wartościowych 0,00 0,00 0,00%
11 Informacje uzupełniające o wybranych rodza-
jach wydatków budżetowych
11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od
nich naliczane 9 934 802,05 4 792 935,10 48,24%
11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem organów
jednostki samorządu terytorialnego 2 789 593,75 1 330 454,67 47,69%
11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art.
226 ust. 3 pkt 4 ustawy 4 944 823,33 4 050 407,36 81,91%
11.3.1 bieżące 35 637,20 33 136,34 92,98%
11.3.2 majątkowe 4 909 186,13 4 017 271,02 81,83%
11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 4 687 442,12 4 017 271,02 85,70%
11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 1 552 709,13 577 816,73 37,21%
11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 735 821,82 30 000,00 4,08%
12
Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy
12.1
Dochody bieżące na programy, projekty lub za- dania finansowane z udziałem środków, o któ- rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy
47 792,00 85 045,64 177,95%
12.1.1 - w tym środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2
ustawy 44 176,00 85 045,64 192,52%
12.1.1.1
- w tym środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania
0,00 0,00 0,00%
12.2
Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o któ- rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy
1 025 338,00 198 277,00 19,34%
12.2.1 - w tym środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2
ustawy 1 025 338,00 198 277,00 19,34%
12.2.1.1
- w tym środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania
0,00 0,00 0,00%
12.3
Wydatki bieżące na programy, projekty lub zada- nia finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy
22 140,00 114 306,75 516,29%
12.3.1 - w tym finansowane środkami określonymi w
art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 20 835,00 85 850,42 412,05%
12.3.2
Wydatki bieżące na realizację programu, projek- tu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy
0,00 0,00 0,00%
12.4
Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o któ- rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy
4 918 120,40 4 468 660,06 90,86%
12.4.1 - w tym finansowane środkami określonymi w
art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 1 912 800,00 1 691 129,55 88,41%
12.4.2
Wydatki majątkowe na realizację programu, pro- jektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawar- tych umów z podmiotem dysponującym środka- mi, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy
620 925,00 0,00 0,00%
12.5
Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami
3 006 625,40 2 805 986,84 93,33%
12.5.1 - w tym w związku z już zawartą umową na reali-
zację programu, projektu lub zadania 1 305,00 2 805 986,84 215018,15%
12.6
Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy
1 305,00 2 805 986,84 215018,15%
12.6.1 - w tym w związku z już zawartą umową na reali-
zację programu, projektu lub zadania 1 305,00 2 805 986,84 215018,15%
12.7
Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub za- dania finansowanego z udziałem środków, o któ- rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, bez względu na stopień finansowania tymi środkami
0,00 0,00 0,00%
12.7.1 - w tym w związku z już zawartą umową na reali-
zację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00%
12.8
Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umowa na realizację programu, projektu lub zadania finan- sowanego w co najmniej 60% środkami, o któ- rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy
1 851 738,00 0,00 0,00%
12.8.1 - w tym w związku z już zawartą umową na reali-
zację programu, projektu lub zadania 1 851 738,00 0,00 0,00%
13
Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku
13.1
Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobo- wiązań po likwidowanych i przekształcanych sa- modzielnych zakładach opieki zdrowotnej
0,00 0,00 0,00%
13.2
Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.)
0,00 0,00 0,00%
13.3
Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej
0,00 0,00 0,00%
13.4
Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samo- dzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej
0,00 0,00 0,00%
13.5
Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samo- dzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w prze- pisach o działalności leczniczej
0,00 0,00 0,00%
13.6
Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przeję- tych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej
0,00 0,00 0,00%
13.7
Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej
0,00 0,00 0,00%
14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie
14.1
Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wy- nikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zacią- gniętych
1 286 836,04 625 666,02 48,62%
14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona
się z wydatków budżetu 0,00 0,00 0,00%
14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym 0,00 0,00 0,00%
14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzed-
nich, innych niż w pkt 14.3.3 0,00 0,00 0,00%
14.3.2
związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publicz- ny
0,00 0,00 0,00%
14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwa-
rancji 0,00 0,00 0,00%
14.4 Wynik operacji niekasowych wpływających na
kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) 0,00 0,00 0,00%
15 Dane dotyczące emitowanych obligacji przy-
chodowych
15.1 Środki z przedsięwzięcia gromadzone na rachun-
ku bankowym, w tym: 0,00 0,00 0,00%
15.1.1 środki na zaspokojenie roszczeń obligatariuszy 0,00 0,00 0,00%
15.2
Wydatki bieżące z tytułu świadczenia emitenta należnego obligatariuszom, nieuwzględniane w limicie spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy
0,00 0,00 0,00%
17 Rozliczenie budżetu 0,00 3 585 890,23 0,00%
Tabela nr 2. Realizacja przedsięwzięć określonych w załączniku do Wieloletniej Prognozy Finansowej.
L.p Nazwa i cel
Jednostka koordynu- jąca lub odpowie-
dzialna
realizacja
w latach: Łączne na- kłady finan-
sowe
Plan na 2015 rok
Wykonanie na dzień 30.06.2015r.
od do
1 Przedsięwzięcia razem 5 330 817,97 4 944 823,33 4 050 407,36
1.a
- wydatki bieżące 73 040,00 35 637,20 33 136,34
1.b
- wydatki majątkowe 5 257 777,97 4 909 186,13 4 017 271,02
1.1
Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz.1240,z późn. zm.):
4 668 750,40 4 286 755,76 4 044 407,36
1.1.1
- wydatki bieżące 63 040,00 29 637,20 27 136,34
1.1.1.1 Jedz zdrowo, dbaj o siebie, dobrze czuj się w swoim ciele
Gmina Pietrowice
Wielkie 2014 2015 36 160,00 16 197,20 13 706,02 1.1.1.2 Szkoła skrojona na miarę - Programy rozwojowe dla
szkół w Pietrowicach Wielkich
Gmina Pietrowice
Wielkie 2014 2015 26 880,00 13 440,00 13 430,32
1.1.2
- wydatki majątkowe 4 605 710,40 4 257 118,56 4 017 271,02
1.1.2.1
Przydomowe Biologiczne Oczyszczalnie Ścieków dla mieszkańców Gminy Pietrowice Wielkie sposobem na ochronę środowiska naturalnego
Gmina Pietrowice
Wielkie 2014 2015 4 605 710,40 4 257 118,56 4 017 271,02
1.2 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane
z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego: 0,00 0,00 0,00
- wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00
1.2.2
- wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00
1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe
(inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2): 662 067,57 658 067,57 6 000,00
1.3.1
- wydatki bieżące 10 000,00 6 000,00 6 000,00
1.3.1.1
International Map of Friendship (Program English Tea- ching) - Wspieranie działań na rzecz promocji uczenia się języka angielskiego
Zespół Szkół w Pie-
trowicach Wielkich 2014 2015 10 000,00 6 000,00 6 000,00
1.3.2
