LIST EMISYJNY nr 49/2010 Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2010 r.
w sprawie emisji czteroletnich indeksowanych oszczĊdnoĞciowych obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaĪy detalicznej
Na podstawie art. 95 ust. 3, art. 98 ust. 1 i art. 101 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 oraz z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz.
835 i Nr 152, poz. 1020), w związku z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 26 czerwca 2006 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaĪy detalicznej (Dz. U. Nr 113, poz. 774), w związku z art. 119 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. - Przepisy wprowadzające ustawĊ o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241 i Nr 219, poz. 1706 oraz z 2010 r. Nr 96, poz. 620, Nr 108, poz. 685, Nr 152, poz. 1020, Nr 161, poz. 1078 i Nr 226, poz.
1475)
Minister Finansów
emituje czteroletnie indeksowane oszczĊdnoĞciowe obligacje skarbowe, o terminach wykupu od dnia 1 do dnia 31 stycznia 2015 r. i o czterech rocznych okresach odsetkowych, o nazwie skróconej COI0115, zwane dalej „obligacjami”.
1. Do sprzedaĪy są oferowane obligacje o áącznej wartoĞci nominalnej 500.000.000 zá (piĊüset milionów záotych).
2. Nominaá jednej obligacji wynosi 100 zá (sto záotych).
3. Obligacje są oferowane do sprzedaĪy w dniach od 1 do 31 stycznia 2011 r.:
1) w punktach sprzedaĪy obligacji - osobom fizycznym, stowarzyszeniom, innym organizacjom spoáecznym i zawodowym oraz fundacjom wpisanym do rejestru sądowego, a w przypadku nierezydentów, równieĪ wpisanym do innego rejestru urzĊdowego;
2) za poĞrednictwem systemów teleinformatycznych:
a) Internetu, pod adresem:
- www.zakup.obligacjeskarbowe.pl, - www.Inteligo.pl,
b) telefonu, pod numerem: 801-310-210 lub 81-535-66-55, wyáącznie osobom fizycznym, bĊdącym rezydentami.
4. Szczegóáowe warunki sprzedaĪy:
1) o której mowa w ust. 3 pkt 2 lit. a tiret pierwsze i lit. b, oraz warunki dalszej obsáugi obligacji zostaáy okreĞlone w „Regulaminie obsáugi obligacji skarbowych za poĞrednictwem systemów teleinformatycznych”, który jest dostĊpny na stronach internetowych www.zakup.obligacjeskarbowe.pl oraz www.mf.gov.pl/obligacje;
2) o której mowa w ust. 3 pkt 2 lit. a tiret drugie, oraz warunki dalszej obsáugi obligacji zostaáy okreĞlone w „Regulaminie obsáugi obligacji skarbowych za poĞrednictwem systemu teleinformatycznego Inteligo”, który jest dostĊpny na stronach internetowych www.Inteligo.pl, www.obligacjeskarbowe.pl oraz www.mf.gov.pl/obligacje.
5. Cena sprzedaĪy jest równa wartoĞci nominalnej obligacji.
6. Obligacje mogą byü nabywane w drodze zamiany wierzytelnoĞci z tytuáu wykupu czteroletnich indeksowanych oszczĊdnoĞciowych obligacji skarbowych o nazwie skróconej COI0111, wyemitowanych na podstawie Listu Emisyjnego nr 46/2006 Ministra Finansów z dnia
20 grudnia 2006 r. w sprawie emisji czteroletnich indeksowanych oszczĊdnoĞciowych obligacji skarbowych oferowanych w sieci sprzedaĪy detalicznej.
7. Cena zamiany jednej obligacji wynosi 99,90 zá (dziewiĊüdziesiąt dziewiĊü záotych dziewiĊüdziesiąt groszy).
8. Dyspozycje zakupu obligacji w drodze zamiany są przyjmowane od 28 grudnia 2010 r. do trzeciego dnia roboczego poprzedzającego wykup posiadanych obligacji COI0111.
9. W przypadku, gdy wartoĞü nominalna obligacji sprzedanych w drodze zamiany osiągnie wartoĞü nominalną obligacji oferowanych w ramach emisji, nastąpi odmowa przyjĊcia dyspozycji zakupu w drodze zamiany.
10. Stopa procentowa dla danego rocznego okresu odsetkowego jest obliczana na podstawie stopy wzrostu cen towarów i usáug konsumpcyjnych, przyjmowanej dla 12 miesiĊcy i ogáaszanej przez Prezesa Gáównego UrzĊdu Statystycznego w miesiącu poprzedzającym pierwszy miesiąc danego okresu odsetkowego, powiĊkszonej, w pierwszym okresie odsetkowym o marĪĊ w wysokoĞci 1,80% zaĞ w nastĊpnych rocznych okresach odsetkowych o staáą marĪĊ w wysokoĞci 2,50%.
11. Sposób obliczenia stopy procentowej dla poszczególnych okresów odsetkowych okreĞla zaáącznik nr 1 do listu emisyjnego. Stopy procentowe są obliczane przed rozpoczĊciem danego okresu odsetkowego i podawane do wiadomoĞci publicznej w punktach sprzedaĪy obligacji oraz na stronach internetowych: www.mf.gov.pl/obligacje, www.obligacjeskarbowe.pl oraz www.Inteligo.pl. Ogáoszona stopa procentowa nie ulega zmianie.
12. W pierwszym okresie odsetkowym stopa procentowa wynosi 4,50% w skali roku.
13. Odsetki od obligacji są naliczane od wartoĞci nominalnej obligacji w rocznych okresach odsetkowych, poczynając od pierwszego dnia okresu odsetkowego.
14. Sposób wyliczenia odsetek od jednej obligacji, wypáacanych za dany okres odsetkowy, okreĞla zaáącznik nr 2 do listu emisyjnego.
15. Wypáata odsetek nastĊpuje kaĪdorazowo po upáywie danego okresu odsetkowego.
16. DzieĔ ustalenia praw do ĞwiadczeĔ z tytuáu obligacji przypada w piątym dniu roboczym, poprzedzającym dzieĔ wymagalnoĞci tych ĞwiadczeĔ.
17. ĝwiadczenia z tytuáu obligacji są realizowane w nastĊpujący sposób:
1) gotówką – po stawieniu siĊ posiadacza obligacji w dowolnym punkcie sprzedaĪy obligacji, jeĪeli nie zostaá wskazany rachunek bankowy posiadacza obligacji;
2) przelewem - na rachunek bankowy posiadacza obligacji, wskazany:
a) nie póĨniej niĪ w dniu ustalenia praw do ĞwiadczeĔ z tytuáu obligacji – dotyczy nabywców, którzy nie korzystają z poĞrednictwa systemów teleinformatycznych,
b) w momencie rejestracji i uaktywnienia dostĊpu do systemów teleinformatycznych;
3) poprzez zaliczenie wierzytelnoĞci z tytuáu posiadanych obligacji na poczet ceny zakupywanych obligacji Skarbu PaĔstwa kolejnych emisji.
18. W przypadku realizacji ĞwiadczeĔ z obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 17 pkt 3, Minister Finansów, przed terminem wykupu obligacji, podaje do wiadomoĞci publicznej, w punktach sprzedaĪy obligacji oraz na stronach internetowych: www.mf.gov.pl/obligacje, www.obligacjeskarbowe.pl oraz www.Inteligo.pl, informacjĊ o obligacjach kolejnych emisji, które
mogą byü zaoferowane w drodze zamiany posiadaczom obligacji wyemitowanych na podstawie niniejszego listu. Kwota stanowiąca róĪnicĊ miĊdzy wierzytelnoĞcią z tytuáu obligacji przedkáadanych do wykupu a wartoĞcią obligacji nabywanych w drodze zamiany, wedáug ceny zamiany, jest wypáacana na zasadach okreĞlonych w ust. 17 pkt 1 i 2.
19. Minister Finansów przyznaje posiadaczowi obligacji prawo wezwania emitenta do przedterminowego wykupu obligacji, nie wczeĞniej jednak niĪ po upáywie jednego miesiąca od dnia sprzedaĪy obligacji lub wypáaty odsetek oraz nie póĨniej niĪ na jeden miesiąc przed dniem wypáaty odsetek i dniem wykupu. Do przedterminowego wykupu moĪe byü przedstawiona dowolna liczba posiadanych obligacji.
20. W przypadku skorzystania przez posiadacza obligacji z uprawnienia, o którym mowa w ust. 19:
1) posiadacz obligacji skáada dyspozycjĊ dokonania przedterminowego wykupu:
a) w jednym z punktów sprzedaĪy obligacji,
b) za pomocą systemów teleinformatycznych, jeĪeli korzysta z takiej formy obsáugi;
2) dniem ustalenia praw do ĞwiadczeĔ z tytuáu obligacji jest dzieĔ záoĪenia dyspozycji;
3) oprocentowanie obligacji jest naliczane do piątego dnia roboczego wáącznie, nastĊpującego po dniu záoĪenia dyspozycji;
4) wykup obligacji nastĊpuje po upáywie piĊciu kolejnych dni roboczych, nastĊpujących po dniu záoĪenia dyspozycji;
5) przy wypáacie ĞwiadczeĔ z tytuáu przedterminowego wykupu, wysokoĞü odsetek naleĪnych od kaĪdej obligacji jest pomniejszana o kwotĊ 1,00 zá (jeden záoty);
6) Ğrodki z tytuáu przedterminowego wykupu są przekazywane na rachunek bankowy posiadacza obligacji;
7) naleĪnoĞü wypáacona z tytuáu przedterminowego wykupu jednej obligacji nie moĪe byü niĪsza od wartoĞci nominalnej obligacji.
21. Do dni roboczych, o których mowa w liĞcie emisyjnym, nie wlicza siĊ sobót.
22. Dyspozycje zakupu i przedterminowego wykupu są nieodwoáalne.
23. Dyspozycja przedterminowego wykupu nie moĪe byü záoĪona w przypadku záoĪenia dyspozycji realizacjiĞwiadczeĔ z tytuáu obligacji w sposób, o którym mowa w ust. 17 pkt 3.
24. Sposób wyliczenia naleĪnoĞci z tytuáu przedterminowego wykupu jednej obligacji okreĞla zaáącznik nr 3 do listu emisyjnego.
25. Obligacje mogą byü przedmiotem obrotu wyáącznie miĊdzy osobami fizycznymi.
26. Obligacje są przechowywane w Rejestrze Nabywców Obligacji, prowadzonym przez agenta emisji.
MINISTER FINANSÓW Z upowaĪnienia Ministra Finansów PODSEKRETARZ STANU
Dominik Radziwiáá
Zaáączniki do listu emisyjnego Nr 49/2010 Ministra Finansów
Zaáącznik nr 1
Sposób obliczenia stopy procentowej dla poszczególnych okresów odsetkowych
r = i + m
- gdzie:
r – stopy procentowe w danym okresie odsetkowym,
i – stopa wzrostu cen towarów i usáug konsumpcyjnych, przyjmowana dla 12 miesiĊcy i ogáaszana przez Prezesa Gáównego UrzĊdu Statystycznego w miesiącu poprzedzającym pierwszy miesiąc danego okresu odsetkowego,
w przypadku gdy i < 0 przyjmuje siĊ Īe i = 0,
m - marĪa odsetkowa w danym okresie odsetkowym.
Zaáącznik nr 2
Sposób wyliczenia odsetek od jednej obligacji wypáacanych za dany okres odsetkowy
O = N * r
- gdzie:
O – odsetki od obligacji naleĪne za dany okres odsetkowy, N – wartoĞü nominalna jednej obligacji,
r – stopa procentowa w danym okresie odsetkowym, wyznaczana zgodnie ze wzorem z zaáącznika nr 1.
Zaáącznik nr 3
Sposób wyliczenia naleĪnoĞci z tytuáu przedterminowego wykupu jednej obligacji w dniu „d”, na którego datĊ dokonywane są obliczenia
b ) 1
(
* N
WP ACT r * a
- gdzie:
WP – wysokoĞü naleĪnoĞci wypáacanej w przypadku przedterminowego wykupu w danym okresie odsetkowym, w záotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
W przypadku gdy WP < 100 przyjmuje siĊ WP = 100, N – wartoĞü nominalna jednej obligacji,
r – stopa procentowa w danym okresie odsetkowym, wyznaczana zgodnie ze wzorem z zaáącznika nr 1,
a – rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z wáączeniem tego dnia, do dnia „d” z wyáączeniem dnia „d”,
ACT – rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym z wáączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyáączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego,
b – kwota, o którą pomniejszana jest wysokoĞü naleĪnych odsetek, w záotych.
