Warszawa, dnia 15 maja 2018 r. Poz ZARZĄDZENIE NR 19/2018 WÓJTA GMINY BOROWIE. z dnia 28 marca 2018 r.

ZARZĄDZENIE NR 19/2018 WÓJTA GMINY BOROWIE

z dnia 28 marca 2018 r.

w sprawie przedłożenia sprawozdania z wykonania budżetu gminy Borowie za 2017 rok, przedłożenia sprawozdania z wykonania planu finansowego samorządowej instytucji kultury i samodzielnego zakładu

opieki zdrowotnej oraz informacji o stanie mienia gminy Borowie.

Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U.

z 2017 poz. 2077.) zarządzam co następuje:

§ 1. 1. Przedkładam sprawozdanie z wykonania budżetu gminy Borowie za 2017 rok, 2. Przedkładam sprawozdanie z wykonania planu finansowego:

1) samorządowych instytucji kultury- Gminnej Biblioteki Publicznej w Borowiu oraz Gminnego Ośrodka Kultury w Borowiu,

2) Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Borowiu.

3. Przedkładam informację o stanie mienia gminy Borowie według zapisów w § 2.

§ 2. 1. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 przedkładam Radzie Gminy w Borowiu.

2. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 ust.1 i 3 przedkładam Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach.

§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego oraz w BIP Gminy Borowie.

Wójt Gminy Borowie

mgr inż. Wiesław Gąska

DZIENNIK URZĘDOWY

WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO

Warszawa, dnia 15 maja 2018 r.

Poz. 5260

Elektronicznie podpisany przez:

Sławomir Parys Data: 2018.05.15 13:45:55

Urząd Gminy Borowie

08 - 412 Borowie, ul. Aleksandra Sasimowskiego 2 tel.( 025 ) 68 590 70, ( 025 ) 68 590 73, fax. ( 025 ) 68 590 72,

www. borowie.pl. ; e-mail: gmina@borowie.pl

BIP: www.borowie.eobip.pl

Sprawozdanie opisowe z realizacji budżetu

Gm.iny Borowie za 201 7 rok

marzec 2018 rok

CZĘŚĆ OGÓLNA SPRAWOZDANIA

Budżet Gminy Borowie na 2017 rok został przyjęty Uchwałą Rady Gminy nr XXVIII/133/2016 z dnia 29 grudnia 2016 roku, w którym zatwierdzono dochody ogółem w wysokości 21 244 237,00 zł w tym:

a) dochody bieżące w kwocie 19 765 175,00 zł., b) dochody majątkowe w kwocie 1 479 062,00 zł.

oraz wydatki ogółem w wysokości 22 979 237,00 zł w tym:

a) wydatki bieżące w kwocie 16 529 305,97 zł, b) wydatki majątkowe w kwocie 6 449 931,03 zł.

Ustalono deficyt budżetu w wysokości 1 735 000,00 zł dla którego jako źródło finansowania wskazano przychody z emisji obligacji komunalnych na realizację zadania inwestycyjnego p.n.

,,Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w gminie Borowie".

Zaplanowano także przychody z emisji obligacji komunalnych na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowi_ązań w kwocie 865 000,00 zł. t.j na:

a) spłatę otrzymanych pożyczek z WFOŚ i GW w kwocie 240 000,00 zł,

b) spłatę otrzymanych pożyczek z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w kwocie 225 000,00 zł,

c) spłatę kredytu długoterminowego zaciągniętego w BS Garwolin 400 000,00 zł.

W trakcie realizacji budżetu w 2017 roku dokonano zmian planu dochodów i wydatków Uchwałami Rady Gminy ( podjęto 9 uchwał) oraz Zarządzeniami Wójta Gminy Borowie ( podjęto 16 zarządzeń w sprawie zmian w budżecie gminy). Są to:

1. Uchwały Rady Gminy:

1) XXIX/143/2017 r. z dnia 02 marca 2017 roku 2) XXX/149/2017 z dnia 30 marca 2017 roku 3) XXXI/154/2017 z dnia 04 maja 2017 roku 4) XXXII/160/2017 z dnia 20 czerwca 2017 roku 5) XXXIV/164/2017 z dnia 29 sierpnia 2017 roku 6) XXXV /166/2017 z dnia 19 września 2017 roku 7) XXXVII/172/2017 z dnia 30 października 2017 roku 8) XXXVIII/183/2017 z dnia 30 listopada 2017 roku 9) XXXIX/189/2017 z dnia 28 grudnia 2017 roku.

2. Zarządzenia Wójta Gminy:

1) 18/2017 z dnia 28 lutego 2017 roku 2) 27/2017 z dnia 31 marca 2017 roku 3) 32/2017 z dnia 26 kwietnia 2017 roku 4) 36/2017 z dnia 08 maja 2017 roku 5) 43/2017 z dnia 31 maja 2017 roku 6) 55/2017 z dnia 30 czerwca 2017 roku 7) 57/2017 z dnia 14 lipca 2017 roku 8) 59/2017 z dnia 31 lipca 2017 roku 9) 68/2017 z dnia 31 sierpnia 201 7 roku 1O)75/2017 z dnia 29 września 2017 roku 11) 77/2017 z dnia 23 października 2017 roku 12) 82/2017 z dnia 31 października 2017 roku 13)93/2017 z dnia 24 listopada 2017 roku

14) 97/2017 z dnia 5 grudnia 2017 roku 15) 99/2017 z dnia 18 grudnia 2017 roku 16) 101/2017 z dnia 29 grudnia 2017 roku.

Ostatecznie po wprowadzeniu w/w. uchwał i zarządzeń plan budżetu gmmy oraz jego wykonanie za 2017 rok przedstawia się następująco:

Plan po Wykonanie na

Plan z uchwały zmianach Wskaźnik

budżetowej Zmiany na dzień dzień %

Wyszczególnienie 31.12.2017r 31.12.2017 r

•

•

•

budżetu/ deficyt -1 735 000,00 -2 648 237,34 -4 383 237,34 -1 054 005,30 24,05

•

•

Jak przedstawia powyższa tabela, dochody zostały zwiększone o 895 897,27 zł, wydatki o kwotę 3 544 134,61 zł, deficyt o kwotę 2 648 237,34 zł oraz przychody o kwotę 2 648 237,34 zł.

Na zwiększenie dochodów ogółem składa się zmniejszenie dochodów majątkowych o 585 847,88 zł oraz zwiększenie dochodów bieżących o kwotę 1 481 745,15 zł.

Zmiany w dochodach majątkowych wynikają ze zwiększenia planu o 230 000,00 zł z tytułu wpłat mieszkańców na przyłącza kanalizacyjne, zwiększenia o 131 000,00 zł z tytułu otrzymanych dotacji z UM ze środków związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych na realizację zadania p.n. ,,Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Gózd" oraz zadania p.n. ,,Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Iwowe -Łopacianka" oraz zmniejszenia planu o 964 062,00 zł stanowiącego dotację ze środków UE na przebudowę ulicy Szkolnej i Zielnej w m. Borowie (dotacja została przeniesiona na 2018 rok), z otrzymanej dotacji z budżetu państwa w kwocie 17 214,12 zł na częściowy zwrot wydatków poniesionych w 2016 r. w ramach funduszu sołeckiego.

Na zwiększenie dochodów bieżących składają się:

1) dotacja z WFOŚ i GW na realizację zadania p.n. ,,Usuwanie i unieszkodliwianie wyrobów zawierających azbest na budynkach znajdujących się na terenie Gminy Borowie" w kwocie 53 274,00 zł.,

2) dotacja z WFOŚ i GW na dofinansowanie zadania p.n. ,,Tworzenie Baz Edukacyjno­

Ekologicznych w Gminie Borowie, Przedszkole w Borowiu, etap I" w kwocie 166 255,00 zł.,

3) dotacja z WFOŚiGW na dofinansowanie zadania p.n. ,,Budowa ścieżki ekologicznej w miejscowości Słup Pierwszy- etap III" w kwocie 79 082,00 zł.

4) dotacja celowa ze środków UE na dofinansowanie realizacji projektu p.n. ,,Opracowanie Programu Rewitalizacji dla Gminy Borowie" zwiększenie o w kwocie 17 505,00 zł., 5) dotacja z Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego na renowację pomnika

poległym za ojczyznę 1939-1945 w kwocie 1 O 000,00 zł,

6) zwiększenie planu udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych o kwotę 52 465,00 zł.,

7) zwiększenie dotacji z budżetu państwa na realizację zadań zleconych o kwotę 925 430,12 zł.,

8) zwiększenie dotacji z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących o kwotę 94 093,03 zł,

9) zwiększenie subwencji oświatowej o kwotę 89 768,00 zł,

1 O) zmniejszenie dochodów własnych w celu dostosowania planów do ich _wykonania o kwotę 6 127,00 zł.

Zwiększenie _wydatków budżetu dotyczy _wydatków bieżących w kwocie 2 620 656,49 zł oraz

wydatków majątkowych w kwocie 923 478,12.

W wyniku wprowadzonych zmianach ustalono deficyt budżetu w kwocie 4 383 237,34 zł dla którego wskazano następujące źródła finansowania:

a) pożyczka z WFOŚiGW w kwocie 358 150,00 zł.,

b) sprzedaż papierów wartościo_wych w kwocie 2 500 000,00 zł.,

c) wolne środki o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych w kwocie 1 525 087,34 zł.

W okresie sprawozdawczym dokonano także zmian w istniejących planach _wydatków projektów realizowanych przy udziale środków z UE, które przedstawia załącznik nr 9 do sprawozdania.

Wykonanie budżetu na dzień 31 grudnia 2017 r. zostało zamknięte deficytem w kwocie 1 054 005,30 zł.

W zakresie realizacji planowanych przychodów:

• zaciągnięto pożyczkę z WFOŚ i GW w kwocie 358 150,00 zł na finansowanie zadania inwestycyjnego p.n. ,,Budowa sieci kanalizacyjnej wraz z przyłączami w miejscowości Łętów" będącego częścią zadania „Budowa sieci kanalizacyjnej wraz z przyłączami w miejscowościach: Filipówka, Brzuskowola, Gościewicz, Łętów",

• _wyemitowano obligacje komunalne w kwocie 865 000,00 zł na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań (w ramach umo_wy z dnia 26.11.2015 r.

• _wykorzystano wolne środki , o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 usta_wy o finansach publicznych w kwocie 1 525 087,34 zł, z czego kwota 695 855,30 zł została przeznaczona na pokrycie deficytu budżetu.

Planowane rozchody za okres sprawozdawczy zostały wykonane zgodnie z planem tj. w kwocie 865 000,00 zł.

Zadłużenie Gminy na dzień 31 grudnia 2017 roku _wynosi 6 090 346, 75 zł w tym:

1) pożyczki z WFOŚiGW w kwocie 2 269 096,75 zł

2) pożyczka z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w kwocie 56 250,00 zł, 3) obligacje komunalne w kwocie 2 865 000,00 zł,

4) kredyt długoterminowy w kwocie 900 000,00 zł.

Analizę _wykonania budżetu za 201 7 rok przeprowadzono w oparciu o sprawozdania:

• Rb-27S-roczne sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżeto_wych,

• Rb-28S-roczne sprawozdanie z _wykonania planu wydatków budżeto_wych,

• Rb-50-kwartalne sprawozdanie o dotacjach/_wydatkach związanych z _wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej,

• Rb-PDP- roczne sprawozdanie z _wykonania dochodów podatkowych,

• Rb-NDS- kwartalne sprawozdanie o nadwyżce/deficycie j.s.t.

• Rb-Z- kwartalne sprawozdanie o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz gwarancJI ^I poręczeń,

• Rb-27ZZ- kwartalne sprawozdanie z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego,

• Rb-34S - kwartalne sprawozdanie z wykonania dochodów i wydatków na rachunku, o którym mowa w art.223 ust 1 ustawy o finansach publicznych.

Syntetyczne zestawienie z realizacji budżetu za 2017 rok przedstawia poniższa tabela.

Tabela nr 1 :ynletyczne zes aw1eme z rea 1zac.;_11 u ze u za ro

s

r ··

Lp Nazwa Budżet na 2017 rok Wykonanie na %4/3

po zmianach 31.12.2017 r.

l ² 3 4 5

I Dochody ogółem 22 140 134₂27 21 811 142:56 98,51

w tym:

1) Dochody własne 5 930 498,00 5 678 789,31 95,76

� w tym ogółem podstawowe

dochody podatkowe 3 980 910,00 3 966 048,53 99,63

2) Dotacje celowe z udziałem środków europejskich na zadania

inwestycyjne 0,00 0,00 0,00

3) Dotacje celowe z udziałem środków

europejskich na zadania bieżące 28 305,00 28 305,00 100,00

4) Dotacje pozostałe 7 449 578,27 7 372 295,25 98,96

� z budżetu państwa na realizację

własnych zadań bieżących 531 635,03 523 917,18 98,55

� z budżetu państwa na realizację

zadań zleconych 6 900 729,12 6 831 163,95 98,99

� z budżetu państwa na realizację

zadań inwestycyjnych 17 214,12 17 214,12 100,00

5) Środki z innych źródeł 439 611,00 439 611,00 100,00

� na zadania bieżące 308 611,00 308 611,00 100,00

� na zadania inwestycyjne 131 000,00 131 000,00 100,00

6) Subwencja ogólna 8 292 142,00 8 292 142,00 100,00

� część wyrównawcza 3 253 717,00 3 253 717,00 100,00

� część oświatowa 5 038 425,00 5 038 425,00 100,00

II Wydatki ogółem 26 523 371261 22 865 147286 86,21

w tym:

1) wydatki majątkowe 7 373 409,15 4 519 107,66 61,29

2) wynagrodzenia i pochodne od 8 090 271,25 7 732 578,65 95,58 wynagrodzeń w tym:

•

•

•

roczne 435 833,52 435 722,14 99,97

•

prowizyjne 30 000,00 26 359,00 88,46

•

3) dotacje podmiotowe 231 000,00 231 000,00 100,00

4) dotacje celowe 29 937,18 29 937,18 100,00

5) wydatki na obsługę długu 150 367,00 148 323,52 98,64 6) pozostałe wydatki bieżące 10 648 387 ,03 10 204 200,85 95,83 III. Deficyt/nadwyżka w 2017 roku -4 383 237,34 -1 054 005,30 24,05

IV Przychody: 5 248 237,34 2 748 237,34 52,36

w tym:

•

� pożyczka z WFOŚ i GW 358 150,00 358 150,00 100,00

•

•

Rozchody: 865 000,00 865 000,00 100,00

w tym:

1) spłaty kredytów i pożyczek w tym: 865 000,00 865 000,00 100,00

� pożyczka z WFOŚiGW 240 000,00 240 000,00 100,00

� pożyczka z EFR WP 225 000,00 225 000,00 100,00

� kredyt 400 000,00 400 000,00 100,00

Poniżej zaprezentowany wykres nr 1 przedstawia strukturę dochodów według głównych źródeł ich pozyskania na przestrzeni lat 2013-2017, natomiast wykres nr 2 przedstawia strukturę wydatków z podziałem na ich kategorie również na przestrzeni lat 2013-2017.

9

ooo

8

ooo

7

ooo

6

ooo ooo

5

ooo

4

ooo

3

ooo

2

ooo

1

ooo

0,00

2013 r. 2014 r. 2015 r.

•dochody własne

2016 r.

Wykres nr 1 Struktura dochodów

2017 r.

•dotacje celowe z udziałem środków europejskich na zadania inwestycyjne o dotacje pozostałe

a środki z innych źródeł osubwencja ogólna

12

ooo

1 O

ooo

8

ooo

6

ooo

4

ooo

2

ooo

0,00

2013 r. 2014 r.

awynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń owydatki majątkowe

adotacje podmiotowe

2015 r. 2016 r.

• pozostałe wydatki biezące

•wydatki na obsługę długu

Wykres nr 2 Struktura wydatków

2017 r.

J

Gqslca

DOCHODY

Dochody za 2017 rok zostały zrealizowane w kwocie 23 727 414,77 zł, tj. na poziomie 98, 78 % w stosunku do zakładanego planu, w tym

plan po zmianach w zł wykonanie % realizacji planu

•

•

Kwotowy i procentowy poz10m wykonania dochodów z podziałem na działy przedstawia poniższa tabela.

Tabela nr 2 Wk 'Y• oname ^. b d" t u ze uza 2017 k ro po s rome t . d h d' ^{OC O OW}

Plan na Wykonanie %

Dział Wyszczególnienie rok 2017 za wyk.

po zmianach 2017 rok

1 4 5 6 7

010 Rolnictwo i łowiectwo 1 310 279,40 1 168 872,31 89,21

600 Transport i łączność 131 000,00 136 861,95 104,47

700 Gospodarka mieszkaniowa 233 460,00 174 764,89 74,86

750 Administracja publiczna 165 463,00 148 786,65 89,92

751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1 052,00 1 052,00 100,00 754 przeciwpożarowa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona 4 500,00 3 460,66 76,90

Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych

756 i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich 4 047 120,00 4 025 410,19 99,46 poborem

758 Różne rozliczenia 8 402 124,15 8 402 524,59 100,00

801 Oświata i wychowanie 545 247,72 533 706,03 97,88

852 Pomoc społeczna 260 970,00 258 456,25 99,04

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 8 034,00 8 034,00 100,00

855 Rodzina 6 438 302,00 6 361 937,88 98,81

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 489 252,00 483 777,47 98,88 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 12 000,00 11 817,00 98,48

926 Kultura fizyczna 91 330,00 91 680,69 100,38

RAZEM 22 140 134,27 21 811 142,56 98,51

Zestawienie dochodów w pełnej szczegółowości przedstawia załącznik nr 1 do sprawozdania z wykonania budżetu za 201 7 rok.

Odnosząc się do danych przedstawionych w tabeli nr 2 na wykonanie dochodów w dziale 010 „Rolnictwo ⁱ łowiectwo" w kwocie 1168 872,31 zł składają się:

• wpływy od operatora gminnej sieci wodociągowej i kanalizacyjnej 56 966,41 zł,

• wpłaty mieszkańców na przyłącza kanalizacyjne wraz z odsetkami 248 907 ,46 zł,

• zwrot podatku V AT z Urzędu Skarbowego w kwocie 97 093,28 zł,

• naliczona kara dla wykonawcy zadania „Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w gminie Borowie" za nieterminowe wykonanie zadania w kwocie 485 342,46 zł,

• dotacja z budżetu państwa na zwrot rolnikom podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego używanego do produkcji rolnej oraz czynsz dzierżawny obwodów łowieckich w kwocie 280 562,70 zł.

Niższy wskaźnik wykonania od ogólnego wynika z zaniżonych wpłat mieszkańców na przyłącza kanalizacyjne oraz zaniżonego zwrotu podatku V AT w związku z odstąpieniem od umowy z wykonawcą zadania budowy sieci kanalizacji sanitarnej w miejscowościach Wilchta, Słup Pierwszy, Słup Drugi , Gózd, Jaźwiny, Laliny, Iwowe.

W dziale 600 „Transport i łączność" wykonanie dochodów w kwocie 136 861,95 zł dotyczy dotacji z Urzędu Marszałkowskiego ze środków związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych na realizację zadania p.n. ,,Przebudowa drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Gózd" i zadania p.n „Przebudowa drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Iwowe - Łopacianka" oraz naliczonej kary umownej wykonawcy w/w zadań.

W dziale 700 „Gospodarka mieszkaniowa" wykonane dochody w kwocie 174 764,89 zł dotyczą dochodów uzyskanych z wynajmu i dzierżawy oraz wieczystego użytkowania majątku gminy, jak też ze sprzedaży działki nr 92/5 o pow. 0,0300 ha i działki nr 105/6 o pow. 0,0100 ha położonych w miejscowości Wilchta oraz sprzedaży działki nr 117/4 o pow. 0,9800 ha i działki nr 117/6 o pow. 0,2220 ha położonych w miejscowości Łopacianka.

Szerzej na ten temat mówi się na str.14 sprawozdania.

Na zaniżenie wskaźnika wykonania dochodów w dziale wpływają nie wykonane dochody z planowanej sprzedaży nieruchomości gminnych.

Wykonanie dochodów w dziale 750 ,,Administracja publiczna" w kwocie 148 786, 65 zł dotyczy:

• dotacji celowej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami w kwocie 1 O 1 918, 76 zł,

• wpłat kosztów upomnień w kwocie 5 830,55 zł,

• darowizn na rzecz organizacji dożynek gminnych w kwocie 8 900,00 zł,

• wpływów z różnych dochodów i odsetek w kwocie 3 832,34 zł,

• dotacji celowej ze środków UE w kwocie 28 305,00 zł. stanowiącej refundację wydatków poniesionych w 2016 roku na realizację projektu p.n. ,,Opracowanie Programu Rewitalizacji dla Gminy Borowie".

Dochody w dziale 751 „ Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa" w wysokości 1 052, 00 zł dotyczą otrzymanej dotacji z KBW na prowadzenie stałego rejestru wyborców.

W dziale 754 „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa" wykonane dochody w kwocie 3 4 60, 66 zł dotyczą wpłat za korzystanie z energii elektrycznej w budynkach OSP.

W dziale 756 „Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem" zawarte są dochody z tytułu podatków i opłat lokalnych, dochody z tytułu udziału gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, jak też dochody realizowane przez Urzędy Skarbowe.

Łącznie zrealizowane dochody w tym dziale wynoszą 4 205 410,19 zł i stanowią 99,46%

zakładanego planu.

Dochody zawarte w dziale 758 „Różne rozliczenia" w wysokości 8 402 524,59 zł dotyczą planowanej i otrzymanej subwencji ogólnej, na którą składa się subwencja oświatowa i wyrównawcza , dotacja z budżetu państwa stanowiąca częściowy zwrot wydatków poniesionych w 2016 roku w ramach funduszu sołeckiego oraz odsetek od lokat bankowych.

Realizacja dochodów w dziale 801 „Oświata i wychowanie" w kwocie 533 706, 03 zł dotyczy:

• otrzymanych dotacji z budżetu państwa na zakup podręczników oraz materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych dla uczniów klas I -VII szkół podstawowych i II-III klasy gimnazjum w kwocie 78 761,69 zł,

• dotacji na realizację zadań własnych w zakresie wychowania przedszkolnego w kwocie 187 774,92 zł,

• dotacji z budżetu państwa na realizację Programu pod nazwą „Aktywna tablica" dla Zespołu Szkół w Głoskowie i PSP w Iwowem w kwocie 27 999,14 zł,

• dotacji z budżetu państwa na zakup wyposażenia gabinetu profilaktyki zdrowotnej w Zespole Oświatowym w Borowiu w kwocie 6 700,00 zł,

• dotacji z WFOŚ i GW w Warszawie na dofinansowanie zadania p.n. ,,Tworzenie Baz Edukacyjno-Ekologicznych w Gminie Borowie, Przedszkole w Borowiu, etap I" w kwocie 166 255,00 zł,

• dochodów z opłaty stałej za pobyt dzieci w przedszkolach powyżej 5 godzin dziennie wraz z odsetkami oraz wpł_ywów z innych gmin z tytułu przebywania w przedszkolach dzieci spoza terenu gminy Borowie w kwocie 60 964,54 zł,

• wpłat kosztów wytworzenia posiłków w stołówkach szkolnych uiszczanych przez pracowników korzystających z obiadów, wpłat z jednostek oświatowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym oraz dochodów realizowanych przez jednostki oświatowe w kwocie 5 250,74 zł.

W dziale 852 „Pomoc społeczna" zrealizowane dochody w kwocie 258 456,25 zł

dotyczą otrzymanych dotacji z budżetu państwa na realizację bieżących zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie i własnych zadań bieżących w zakresie świadczonej pomocy społecznej, dochodów zrealizowanych przez GOPS oraz 5% prowizji z wpłat osób korzystających ze specjalistycznych usług opiekuńczych.

Zrealizowane dochody w dziale 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza" w wysokości 8 034, 00 zł dotyczą dotacji z budżetu państwa na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym.

Dochody zawarte w dziale 855 „Rodzina" w łącznej kwocie 6 361 937,88 zł dotyczą:

• dotacji z budżetu państwa na wypłatę świadczeń wychowawczych i rodzinnych w kwocie 6 322 270,93 zł,

• dotacji z budżetu państwa na dofinansowanie zatrudnienia asystenta rodziny, na wypłatę zasiłku w ramach realizacji ustawy o wsparciu kobiet w ciąży i rodzin „Za życiem" oraz na realizację programu „Karta Dużej Rodziny" w łącznej kwocie 11 607,30 zł,

• wpłat komorników sądowych z tytułu egzekucji funduszu alimentacyjnego od dłużników alimentacyjnych w kwocie 14 492,30 zł,

• dokonanych zwrotów przez świadczeniobiorców nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych i rodzinnych wraz z odsetkami w kwocie 13 567,35 zł.

W dziale 900 „ Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" na wykonanie dochodów w łącznej kwocie 483 777,47 składają się:

• wpływy z tytułu opłat za odbiór odpadów komunalnych wraz z odsetkami w kwocie 345 970,86 zł,

• wpłaty z UM za korzystanie ze środowiska w kwocie 5 450,61 zł,

• dotacje pozyskane z WFOŚ i GW na realizację zadania p.n. ,,Usuwanie i unieszkodliwianie wyrobów zawierających azbest na budynkach znajdujących się na terenie Gminy Borowie" w kwocie 53 274,00 zł oraz na dofinansowanie zadania p.n . .

„Budowa ścieżki ekologicznej w miejscowości Słup Pierwszy - etap III" w kwocie 79 082,00 zł,

W dziale 921 „Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego" zaplanowane dochody z tytułu wpłat za korzystanie z energii i gazu w świetlicach wiejskich zostały wykonane na kwotę 1 817,00 zł, natomiast dochody w kwocie JO 000,00 zł dotyczą dotacji celowej z MK i DN na dofinansowanie renowacji pomnika poległym za ojczyznę 1939-1945.

W dziale 926 „Kultura fizyczna i sport" osiągnięte dochody w wysokości 91 680,69 zł dotyczą wstępu na halę sportową, siłownię i kręgielnię oraz otrzymanej darowizny na organizowany turniej Ligi bowlingowej.

Dochody własne

Poziom wykonania dochodów własnych wg źródeł za 2017 rok przedstawia poniższa tabela:

Lp Źródła dochodów

1 2

I !Wpływy z podatku od działalności

19ospodarczej osób fizycznych opłacanego w

�armie karty podatkowej

li �\...,,,.vv z podatku od nieruchomości Ili Wpływy z podatku rolnego

IV Wpływy z podatku leśneQo Wpływy z podatku od środków

V transportowych

VI v'vłJl�fvvy z podatku od spadków i darowizn

VII Wpływy z opłaty od posiadania psów

VIII Wpływy z opłaty targowej Wpływy z podatku od czynności

IX cywilnoprawnych

X !Wpływy z opłaty skarbowej

XI r.".\.,,:,-.;y z opłaty eksploatacyjnej

!Wpływy z podatku dochodowego od osób

XII �izycznych

Wpływy z podatku dochodowego od osób

XIII prawnych

Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż

XIV ^alkoholu

XV Opłaty za odbiór odpadów komunalnych

XVI Dochody z majątku Qminy

XVII Pozostałe dochody Razem:

ź

3 4 5

2 500,00 739,44 29,58

753 294,00 745 800,44 99,00 458 168,00 445 290,33 97,19 52 424,00 52 565,70 100,27 75 968,00 74 654,00 98,27 10 000,00 8 670,00 86,70

650,00 580,00 89,23

500,00 426,00 85,20

92 000,00 92 299,99 100,33 15 000,00 13 697,00 91,31 1 550,00 1 548,42 99,90 2 524 664,00 2 531 854,00 100,28 9 000,00 7 599,21 84,44 40 000,00 39 469,52 98,67 346 896,00 345 297,24 99,54 231 310 00 171 664,98 74,21 1 316 574,00 1 146 633,04 87,09 5 930 498,00 5 678 789,31 95,76

W wyniku obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych oraz w ramach kompetencji Wójta Gminy do udzielenia umorzeń , wysokość dochodów własnych gmmy w 2017 roku została pomniejszona o kwotę 893 578,25 zł w tym:

I. Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych 889 294,51 zł z tego:

• w podatku od nieruchomości 680 814, 11 zł

• w podatku rolnym 141 153,02 zł

• w podatku leśnym 12 434,75 zł

• w podatku od środków transportu 54 892,63 zł

2. Skutki udzielonych umorzeń zaległości podatkowych 3 948,74 zł, z tego:

• w podatku od nieruchomości 742,53 zł

• w podatku rolnym 3 194,15 zł

• w podatku leśnym 12,06 zł

3. Skutki udzielonych umorzeń należnych odsetek od zaległości podatkowych osób fizycznych w kwocie 9,00 zł i dotyczą odsetek od podatku rolnego.

4. Skutki udzielonych umorzeń należnych opłat za odbiór odpadów komunalnych w kwocie 326,00 zł.

I. Wpływy z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej

Wpływy przekazywane przez Urzędy Skarbowe z tytułu poboru podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej w 2017 roku wyniosły 739,44 zł na zakładany plan 2 500,00 zł.

Zaległości z powyższego podatku według informacji US wynoszą 9 033,22 zł.

II. Podatek od nieruchomości

Wpływy z podatku od nieruchomości wynoszą 745 800,44 zł tj. 99,00% założeń rocznych, w tym od osób fizycznych 426 387,44 zł , od osób prawnych 319 413,00 zł.

Zaległości z tytułu podatku od nieruchomości wynoszą od osób prawnych 1 O 680,90 zł, od osób fizycznych 24 84 7 ,90 zł.

Na występujące zaległości podejmowane są odpowiednie czynności windykacyjne w postaci wysyłanych na bieżąco upomnień oraz wystawionych tytułów wykonawczych do Naczelników Urzędów Skarbowych.

III. Podatek rolny

Wpływy z podatku rolnego stanowią kwotę 445 290,33 zł tj. 97,19 % założeń rocznych.

Na powyższą kwotę składają się wpłaty od osób fizycznych w wysokości 442 632,33 zł i od osób prawnych 2 658,00 zł.

Zaległości z tytułu podatku rolnego wynoszą 21 618,27 zł i dotyczą osób fizycznych. Na zaległości zostały wysłane upomnienia oraz wystawione tytuły wykonawcze do Naczelników Urzędów Skarbowych.

IV. Podatek leśny

Wpływy z podatku leśnego zostały zrealizowane w kwocie 52 565,70 zł tj. 100,27%

zakładanego planu. Osoby fizyczne dokonały wpłat w wysokości 38 307,70 zł, natomiast osoby prawne w wysokości 14 258,00 zł.

Zaległości w podatku leśnym wynoszą 1 871,96 zł z czego kwota 1 870,96 zł dotyczy osób fizycznych , a kwota 1,00 zł dotyczy osób prawnych.

Na zaległości na bieżąco są wysyłane upomnienia oraz wystawiane tytuły wykonawcze do Naczelników Urzędów Skarbowych.

V. Podatek od środków transportowych

Wpływy z podatku od środków transportu w 2017 roku zaplanowano w wysokości 75 968,00 zł, natomiast zrealizowane zostały na kwotę 74 654,00 zł. tj. na poziomie 98,27%.

Zaległości w podatku transportowym wynoszą 930,00 zł.

VI. Podatek od spadków i darowizn

Dochody z tytułu podatku od spadków i darowizn wykonane przez Urzędy Skarbowe w 2017 roku wyniosły 8 670,00 zł na plan 10 000,00 zł. Dochody zostały zrealizowane na poziomie 86,70 %. Zaległości z tego tytułu nie występują.

VIL Oplata od posiadania psów

Wpływy z tego tytułu w 2017 roku zostały zrealizowane na poziomie 89,23% % tj. na plan 650,00 zł wykonanie również wynosi 580,00 zł.

VIII. Wpływy z opiaty targowej

Dochody z tytułu opłaty targowej wynoszą 426,00 zł tj. 85,20 % założeń rocznych.

IX Podatek od czynności cywilnoprawnych

Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych pobieranego przez Urzędy Skarbowe w 2017 roku wyniosły 92 299,99 zł tj. 100,33 % zakładanego planu.

Zaległości z tego tytułu wynoszą 50,01 zł.

X Wpływy z opiaty skarbowej

Wpływy z opłaty skarbowej na zakładany plan w kwocie 15 000,00 zł zostały zrealizowane na poziomie 91,31 % tj. w wysokości 13 697, 00 zł.

XI. Wpływy z opiaty eksploatacyjnej

Wpływy z opłaty eksploatacyjnej wyniosły 1 548,42 zł na zakładany plan 1 550,00 zł.

XIL Udziały we wpływach podatku dochodowego od osób fizycznych

Plan udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wynosił 2 524 664,00 zł, natomiast wykonanie wynosi 2 531 854,00 zł tj. 100,28 % planu.

XIII. Udziały we wpływach podatku dochodowego od osób prawnych

Wpływy podatku dochodowego od osób prawnych realizowanego przez Urzędy Skarbowe w okresie sprawozdawczym wyniosły 7 599,21 zł i stanowią 84,44 % założeń rocznych.

XIV. Opiaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu

Z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w 2017 roku na plan 40 000,00 zł uzyskano wpływy w wysokości 39 469,52 zł tj. 98,67% planu.

XV. Opiaty za odbiór odpadów komunalnych

Wpływy z tytułu opłat wnoszonych przez mieszkańców za odbiór odpadów komunalnych wyniosły 345 297 ,24 zł na planowane 346 896,00 zł.

Zaległości wynoszą 14 221,40 zł. Na zaległości prowadzone są czynności windykacyjne.

XVI. Dochody z majątku gminy

Dochody z majątku gminy w 2017 roku zostały zrealizowane w wysokości 171 664,98 zł i stanowią 74,21 % zakładanego planu.

Na wykonanie składają się następujące dochody:

• z najmu i dzierżawy składników majątkowych w kwocie 121 132,58 zł na planowane 127 095,00 zł (wskaźnik wykonania 95,31 %),

• z opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste w kwocie 4 214,40 zł na planowane 4 215,00 zł ( wskaźnik wykonania 99,99 %),

• z tytułu sprzedaży działki nr działki nr 92/5 o pow. 0,0300 ha i działki nr 105/6 o pow.

0,0100 ha położonych w miejscowości Wilchta oraz sprzedaży działki nr 117/4 o pow. 0,9800 ha i działki nr 117/6 o pow. 0,2220 ha położonych w miejscowości Łopacianka w kwocie 46 318,00 zł na planowane 100 000,00 zł (wskaźnik wykonania 46,32%).

Zaległości z dochodów z majątku gminy wynoszą 2 715,00 zł i dotyczą czynszu z najmu i dzierżawy nieruchomości.

XVI. Pozostałe dochody

Pozostała kwota dochodów własnych wynosząca 1 146 633,04 zł dotyczy m.in.:

./ wpływów od operatora gminnej sieci wodociągowej i kanalizacyjnej z tytułu eksploatacji sieci, wpłaty mieszkańców na przyłącza kanalizacyjne wraz z odsetkami oraz zwrot podatku V AT z Urzędu Skarbowego w kwocie 402 967,15 zł,

./ wpływów z tytułu kar umownych w kwocie 491 204,41 zł, ./ wpłat kosztów upomnień 5 830,55 zł,

./ wpływów z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego 8 366,27 zł,

./ wpływów z tytułu opłaty stałej za przedszkola oraz kosztów wytworzenia posiłków w stołówkach szkolnych uiszczanych przez pracowników korzystających z obiadów 43 786,30 zł,

./ wpływów z innych gmin z tytułu przebywania w przedszkolach dzieci z poza terenu gminy Borowie w kwocie 21 819,80 zł,

./ wpływów od dłużników alimentacyjnych FA w kwocie 14 492,30 zł,

./ wpływu z opłaty produktowej oraz za korzystanie ze środowiska 5 450,61 zł, ./ wpływów za wstęp na Halę sportową i kręgielnię w kwocie 91 373,02 zł,

./ zwrotów przez świadczeniobiorców nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych i rodzinnych wraz z odsetkami w kwocie 13 567,35 zł.

./ wpł_ywów z kapitalizacji odsetek od lokat bankowych 21 900,44 zł,

./ wpł_ywów z różnych opłat, usług, darowizn, odsetek od nieterminowych wpłat w kwocie 25 874,84 zł.

Zaległości w realizacji pozostałych dochodów wynoszą 399 152,22 zł i dotyczą:

- zaległości z tytułu refaktury za media 1 086,55zł,

zaległości z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego wraz z odsetkami w kwocie 28,22 zł,

zaległości od dłużników alimentacyjnych w wysokości 394 465,14 zł,

zaległości z tytułu odsetek od zwrotu nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych w kwocie 25,41 zł,

należności z tytułu usług, należnych odsetek za nieterminowe uiszczanie należności gminy w kwocie 3 546,90 zł.

Ogółem zaległości na dzień 31 grudnia 2017 roku wynoszą 485 120,88 zł. W porównaniu do 2016 roku nastąpił ogólny spadek zaległości o 0,46 p.p.

Rozpatrując poszczególne kategorie zaległości, to mamy do czynienia ze spadkiem o 0,85 p.p.

w pozycji dotyczącej zaległości od dłużników alimentacyjnych, w podatkach i opłatach lokalnych nastąpił również spadek zaległości o 2,79 p.p. w porównaniu do poprzedniego roku sprawozdawczego, a w pozostałych dochodach wraz z zaległościami z majątku gminy nastąpił z kolei wzrost o 90,99 p.p.

WYDATKI

Wydatki w 201 7 roku zostały zrealizowane na poziomie 86,21 % planu tj. na kwotę 22 865 147,86 zł, w tym:

plan wykonanie % realizacji

planu

•

•

Poziom wykonania wydatków budżetu gminy według kategorii wydatków przedstawia wykres nr 1, natomiast według działów po zmianach wprowadzonych w trakcie roku przedstawia tabela nr 4.

Na koniec okresu sprawozdawczego kwota zobowiązań niewymagalnych wynosi 893 781,19 zł w tym:

zobowiązania z tytułu dostaw i usług 69 683,63 zł, a w tym m.in. dostawa energii, wody i gazu 50 792, 73 zł; konserwacja oświetlenia ulicznego 3000,00 zł, obsługa prawna 2000,00 zł, przesyłki pocztowe 2 854,00 zł, noty obciążeniowe za przebywanie dzieci z terenu gminy Borowie w przedszkolach w innych gminach 3 188,33 zł,

potrącenia od wynagrodzeń, podatek dochodowy, składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne za m-c grudzień 165 137,47 zł;

składki ZUS i FP za m-c grudzień i od dodatkowego wynagrodzenia rocznego 190 210,15 zł;

- dodatkowe wynagrodzenie roczne 468 749,94 zł.

O zrealizowanych zadaniach w 2017 roku i poniesionych w związku z tym nakładach szczegółowo mówi się w dalszej części opisowej tj. przy omawianiu wydatków w poszczególnych rozdziałach budżetowych.

Dział Wyszczególnienie

1 4

010 Rolnictwo i łowiectwo 600 Transport i łączność 700 Gospodarka mieszkaniowa 710 Działalność usługowa 750 Administracja publiczna

Urzędy naczelnych organów władzy 751 państwowej kontroli i ochrony prawa oraz

sądownictwa

Tabela nr 4 Wykonanie budżetu za 2017 rok po stronie wydatków

Plan na Wykonanie %

rok 2017 za wyk.

po zmianach 2017 rok

5 6 7

5 325 026.70 2 580 646.11 48.46 2 292 869.56 2 182 543.90 95.19 134 264.00 116 592.18 86.84 57 602.00 10 647.00 18.48 2 308 295.11 2 198 433.86 95.24 1 052.00 1 052.00 100.00

754 przeciwpożarowa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona 178 447.52 162 053.21 90.81

757 Obsługa długu publicznego 150 367.00 148 323.52 98.64

758 Różne rozliczenia 75 000.00 0.00 0.00

801 Oświata i wychowanie 6 792 557.74 6 468 057.62 95.22

851 Ochrona zdrowia 40 000.00 32 120.41 80.30

852 Pomoc społeczna 600 863.08 581 394.45 96.76

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 155 222.00 143 660.94 92.55

855 Rodzina 6 459 730.92 6 380 530.51 98.77

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1 245 437.69 1 195 248.60 95.97 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 521 572.66 506 631.67 97.14

926 Kultura fizyczna 185 063.63 157 211.88 84.95

RAZEM 26 523 371.61 22 865 147.86 86.21

Zestawienie wydatków w pełnej szczegółowości przedstawia załącznik nr 3 do sprawozdania z wykonania budżetu za 2017 rok.

Plan Wykonanie

Dział O 1 O

Rolnictwo i łowiectwo

5 325 026, 70 zł

2 580 646.11 zł. tj. 48.46%

Rozdział 01010 - Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi

Poniesione wydatki bieżące w kwocie 550,00 zł dotyczą monitoringu gminnej oczyszczalni ścieków natomiast wydatki majątkowe w wysokości 2 291 490,83 zł, dotyczą zadań inwestycyjnych takich jak:

• Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w gm1me Borowie - 637 901,94 zł.(zadanie wieloletnie),

• Budowa gminnej sieci wodociągowej - 92 423,43 zł ( zadanie wieloletnie). W 2017 roku wybudowano sieć wodociągową w miejscowości Jaźwiny o długości 177,5m i wykonano 5 przyłączy o długości 151,5 m oraz w miejscowości Słup Pierwszy wybudowano sieć o długości 78,0 m i dwa przyłącza wodociągowe o długości 179,0 m,

• Budowa sieci kanalizacyjnej wraz z przyłączami w miejscowościach: Filipówka, Brzuskowola, Gościewicz, Łętów - 1 561 165,46 zł (zadanie wieloletnie). W 2017 roku w miejscowości Łętów wybudowano sieć kanalizacyjną o długości 2.212,43 mb oraz przyłącza kanalizacyjne o długości 61 mb. W miejscowościach Filipówka, Brzuskowola , Gościewicz wybudowano: sieć kanalizacyjną o długości 5.140,60 mb, przyłącza kanalizacyjne o długości 600 mb oraz jedną pompownię ścieków,

Wydatki stanowią 45,53 % założeń rocznych.

Niski stopień wykonania planu dotyczy pierwszego z w/w zadań inwestycyjnych dla którego przyjęto plan wydatków na 2017 r. w kwocie 3 330 000,00 zł. Zadanie to z przyczyn leżących po stronie wykonawcy zostało zrealizowane na kwotę jak wyżej.

Stopień zawansowania realizacji zadań wieloletnich określa załącznik nr 8 do sprawozdania.

Rozdział 01030 -Izby rolnicze

Na podstawie art. 35 pkt. I ustawy o Izbach Rolniczych, gminy odprowadzają na rachunki bankowe Izb Rolniczych 2% odpis z uzyskanych wpłat podatku rolnego. W 2017 roku odprowadzono kwotę 8 991,22 zł z planowanych 9 500,00 zł.

Rozdział 01095 -Pozostała działalność

Poniesione wydatki w kwocie 279 614, 06 zł dotyczą zwrotu podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej wraz z kosztami obsługi, jak też opłaty za konserwację urządzeń melioracyjnych. Wykonanie stanowi 99,55%

zakładanego planu.

Plan

Wykonanie

Dział 600

Transport i łączność

2 292 869,56 zł

2 182 543,90. tj. 95,19%

Rozdział 60014 -Drogi publiczne powiatowe

W 2017 roku udzielono Powiatowi Garwolińskiemu pomocy finansowej w formie dotacji celowej w wysokości 100 000,00 zł z przeznaczeniem na realizację zadania inwestycyjnego p.n.

„Przebudowa ciągu pieszego przy drodze powiatowej polegającego na utwardzeniu pobocza kostka betonową przy drodze powiatowej nr 1333W Borowie-Wola Miastkowska-Miastków Kościelny od km O+ 21 O".

Rozdział 60016 -Drogi publiczne gminne

W okresie sprawozdawczym na bieżące utrzymanie dróg gminnych oraz na opłaty roczne za zajęcie pasa drogowego przeznaczono kwotę 399 599, 62 zł., z czego kwotę 58 180,25 zł stanowi realizacja przedsięwzięć z funduszu sołeckiego sołectwa Borowie, Chromin, Dudka, Głosków, lwowe, Kamionka. Szczegółowy wykaz przedsięwzięć realizowanych w ramach funduszu sołeckiego i poziom ich wykonania przedstawia załącznik nr 6 do sprawozdania

W ramach zadań inwestycyjnych poniesiono wydatki na n/w zadania:

• Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości lwowe­

Łopacianka w kwocie 181 996,92 zł, (zadanie wieloletnie),

• Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Gózd w kwocie 263 OOO, 00 zł,

• Modernizacja dróg gminnych i ulic na terenie gminy Borowie w kwocie 80 041,02 zł,- w ramach zadania utwardzono 300 m² ul. Sasimowskiego ( przy DN) w Borowiu, poprzez ułożenie kostki betonowej oraz ułożono chodnik przy drodze gminnej w Głoskowie o pow. 425 m²,

• Wykup gruntów pod drogi gminne w kwocie 10 269,92 zł.

W dniu 28 grudnia 2017 roku Rada Gminy podjęła uchwałę o ustaleniu wydatków niewygasających dla zadania p.n. ,,Modernizacja dróg gminnych i ulic na terenie gminy Borowie" z planem wydatków w kwocie 1 147 636,42 zł. Zadanie dotyczy modernizacji ulicy Miłej, Spokojnej, Cichej i część ulicy Sasimowskiego w miejscowości Borowie.

Nie poniesiono żadnych wydatków w 2017 roku na planowane w ramach rozdziału wieloletnie zadania „Przebudowa ulicy Szkolnej w miejscowości Borowie" oraz „Przebudowa

ulicy Zielnej w miejscowości Borowie" ponieważ realizacja w/w zadań przesunięta została na 2018 rok.

Na realizację tychże zadań gmina otrzymała dofinansowanie ze środków UE. Środki wpłyną do budżetu po rozliczeniu zadań tj. w 2018 roku.

Nie poniesiono także żadnych wydatków na wieloletnie zadanie p.n. ,, Odwodnienie ulicy Zielnej i Wierzbowej w miejscowości Borowie". To zadanie podobnie, jak poprzednie, będzie realizowane w 2018 roku.

Ponadto w okresie sprawozdawczym nie poniesiono żadnych wydatków na zadanie

„Opracowanie projektu budowy chodnika wraz ze ścieżką rowerową : odc. Borowie- Słup Pierwszy; odc. Borowie- Nowa Brzuza- Chromin" z powodu braku zdarzeń w tym zakresie.

Stopień zawansowania realizacji zadań wieloletnich określa załącznik m 8 do sprawozdania.

Plan Wykonanie

Dział 700

Gospodarka mieszkaniowa

134 264 00 zł

116 592,18 zł, tj. 86,84 %

Na wydatkowaną powyżej kwotę składają się ogłoszenia prasowe dotyczące sprzedaży nieruchomości, wypisy z rejestru gruntów i KW, opłaty za akty notarialne, podział działek i ustalenie granic, usługi geodezyjne.

Plan Wykonanie

Dział 71 O

Działalność usługowa

57 602 00 zł

10 647,00, tj. 18,48%

Rozdział 71004- Plany zagospodarowania przestrzennego

W okresie sprawozdawczym poniesiono wydatki na opracowame projektów decyzji o warunkach zabudowy w kwocie 1 O 64 7 ,00 zł.

Znaczne odchylenie poniesionych wydatków od planu dotyczy braku wydatków na opracowanie miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego, które będą poniesione w 2018 roku.

Rozdział 71035- Cmentarze

Zaplanowane w roku budżetowym zadanie inwestycyjne p.n. ,, Budowa ogrodzenia cmentarza komunalnego ( działka m 452/1) ,, w kwocie 5 000,00 zł będzie realizowana w kolejnym okresie sprawozdawczym.

Rozdział 71095- Pozostała działalność

Zaplanowane w ramach rozdziału wydatki majątkowe w kwocie 3 602,00 zł dotyczą uczestnictwa gminy w realizacji programu „Regionalne partnerstwo samorządów Mazowsza dla aktywizacji społeczeństwa informacyjnego w zakresie e-administracji i geoinformacji". Środki nie zostały wydatkowane w związku z przesunięciem okresu finansowania realizacji projektu.

Plan Wykonanie

Dział 750 Administracja publiczna

2 308 295,l 1 zł

2 198 433,86 zł, tj. 95.24 % Rozdział 75011-Urzędy wojewódzkie

Wydatki tego rozdziału w 2017 roku wyniosły 101 918, 76 zł tj. 99,46% założeń rocznych i dotyczą wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń pracowników wykonujących zadania z zakresu administracji rządowej, zakupu materiałów biurowych i eksploatacyjnych sprzętu biurowego, szkoleń pracownika USC, serwisu programów komputerowych oraz konserwacji księgi USC. Środki na ten cel pochodzą z budżetu państwa.

Rozdział 75022-Rady gmin

W okresie sprawozdawczym na obsługę Rady Gminy oraz na diety dla członków Rady przeznaczono kwotę 65 743,84 zl. Wydatki stanowią 95,56% zakładanego planu wynoszącego 68 800,00 zł.

Rozdział 75023-Urzędy gmin

Wydatki tego rozdziału za okres sprawozdawczy wyniosły 1 863186,53 zł tj. 95,35%

zakładanego planu, który wynosił 1 954 033,55 zł.

W ramach wydatków bieżących poniesiono wydatki na:

• wynagrodzenia osobowe i pochodne od wynagrodzeń

• ekwiwalent BHP i okresowe badania pracowników

• dodatkowe wynagrodzenie roczne

• prowizja dla sołtysów za inkaso zobowiązania pieniężnego

• zakup paliwa do samochodu , materiałów biurowych i remontowych, druków, wyposażenia, środków czystości

• opłata za energię, gaz i wodę

• serwis i konserwacja sprzętu , usługi pocztowe, opłaty BS , aktualizacje programów komputerowych, prenumerata czasopism,

szkolenia BHP

• opłaty za usługi telekomunikacyjne telefonii stacjonarnej i komórkowej, dostęp do sieci Internet

• szkolenia i delegacje służbowe pracowników

• ubezpieczenie budynków, sprzętu i samochodu służbowego, opłaty za pełnomocnictwo sądowe

• odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

Rozdział 75075 -Promocja jednostek samorządu terytorialnego

1 547 129,87 zł 1 898,50 zł 112 990,35 zł 26 359,00 zł 31 238,09 zł 26 538,96 zł

64 691,46 zł 6 773,51 zł 7 521,40 zł 7 289,37 zł 30 756,02 zł

Poniesione wydatki w wysokości 44 792,42 zl dotyczą promocji gminy poprzez publikację artykułów prasowych, finansowanie cyklu programów radiowych o gmm1e oraz organizację uroczystości gminnych. Wydatki stanowią 94,63% założeń rocznych.

Rozdział 75095 - Pozostała działalność

W okresie sprawozdawczym poniesiono wydatki na wynagrodzenia, ekwiwalent BHP, badania okresowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, składki na ubezpieczenie społeczne, fundusz pracy pracowników zatrudnionych w ramach robót publicznych i interwencyjnych w

wysokości 70 099,34 zł. Wypłacono diety dla sołtysów za udział w posiedzeniach Rady Gminy w wysokości 25 480,00 zł.

Kwotę 21 272,81 zł wydatkowano na zakup materiałów gospodarczych, zakup paliwa do samochodu służbowego, ubezpieczenie mienia oraz na remonty sprzętu gospodarczego.

Dokonano odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości 5 940,16 zł.

Łącznie poniesione wydatki w rozdziale wynoszą 122 792,31 zł i stanowią 90,52 % założeń rocznych.

Dział 751- Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Plan 1 052,00 zł

Wykonanie 1 052,00 zł, tj. 100.00%

Rozdział 75101 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej , kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Poniesione wydatki w tym rozdziale w wysokości 1 052, 00 zł. dotyczą serwisu programu komputerowego „ Rejestr wyborców".

Plan

Dział 754

Be'lJ}ieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

178 447.52 zł

Wykonanie 162 053,21 zł, tj. 90,81%

Rozdział 75404 - Komendy wojewódzkie Policji

W 201 7 roku w ramach porozumienia z KWP w Radomiu z budżetu gminy dokonano wpłaty na fundusz celowy w wysokości 2 OOO, 00 zł.

Rozdział 75412 - Ochotnicze straże pożarne

Wydatki tego rozdziału w 2017 roku wyniosły 160 053,21 zł, tj. 91,23% założeń rocznych. Na powyższą kwotę składają się:

• wynagrodzenia bezosobowe kierowców wraz z pochodnymi

• ekwiwalent za udział w działaniach ratowniczych i szkoleniach

• zakup materiałów eksploatacyjnych niezbędnych do utrzymania gotowości bojowej jednostek OSP

• dostawa energii i gazu do budynków strażnic

• badania okresowe strażaków ochotników

• badanie techniczne, naprawy i przeglądy pojazdów, ubezpieczenia strażaków, pojazdów oraz strażnic

• podatek od nieruchomości i rolny

• przedsięwzięcia realizowane w ramach FS sołectwa w Chrominie

• dotacje celowe udzielone na zakup umundurowania dla:

a) OSP w Borowiu w kwocie 1 959,82 zł, b) OSP w Chrominie w kwocie 5 335,00 zł, c) OSP w Jaźwinach w kwocie 3 557,78 zł,

22 151,13 zł 9 070,00 zł 19 828,54 zł 13 168,77 zł 4 770,00 zł 33 275,25 zł

12 302,00 zł 5 550,34 zł

d) OSP w Lalinach w kwocie e) OSP w Iwowem w kwocie f) OSP w Głoskowie w kwocie

3 001,20 zł, 5 370,58 zł, 1 812,80 zł,

• dotacja dla OSP w Borowiu na dofinansowanie wykonania i montażu dwóch bram

przemysłowych segmentowych do budynku OSP w Borowiu w kwocie 8 900,00 zł.

W ramach zadań inwestycyjnych kwotę 10 000,00 zł. przeznaczono na zadanie p.n. ,,Wykonanie projektu i budowa garażu OSP w Iwowem" (zadanie z funduszu sołeckiego).

Plan

Dział

Obsługa długu publicznego

150 367 00 zł

Wykonanie 148 323,52 zł, tj. 98,64%

Na spłatę odsetek od zaciągniętych pożyczek w WFOŚ i GW, w EFRWP, kredytu długoterminowego oraz wypłatę kuponów odsetkowych od obligacji komunalnych w okresie sprawozdawczym przeznaczono kwotę 148 323,52 zł, co stanowi 98,64% planu.

Plan

Dział 758

Różne rozliczenia

75 OOO 00 zł

Wykonanie 0,00 zł

Budżet gminy zawierał planowaną rezerwę ogólną w kwocie 60 717,00 zł oraz rezerwę celową na wydatki z zakresu zarządzania kryzysowego w kwocie 44 283,00 zł.

W okresie sprawozdawczym dokonano podziału rezerwy ogólnej w kwocie 30 000,00 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie składek ZUS naliczonych od wynagrodzeń pracowników szkół podstawowych i gimnazjum, zakup wyposażenia i materiałów biurowych do UG, na sfinansowanie przesyłek pocztowych w UG oraz na zabezpieczenie wkładu własnego w związku z realizacją programu „Aktywna tablica" w ZSz w Głoskowie oraz w PSP w Iwowem.

Plan

Dział 801

Oświata i wychowanie

6 792 557 74 zł

Wykonanie 6 468 057.62 zł. tj. 95,22%

Wydatki poniesione w okresie sprawozdawczym w dziale 801 Oświata i wychowanie oraz w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza wynoszą 6 611 718,56 zł, co stanowi 28,92% wydatków ogółem.

Finansowanie wydatków oświaty w 2017 r. pochodziło głównie z subwencji oświatowej, która wyniosła 5 038 425,00 zł, z dotacji z budżetu państwa w wysokości 309 269,75 zł , w tym:

na realizację zadań własnych w zakresie wychowania przedszkolnego 187 774,92 zł, na wyposażenie szkół w podręczniki, materiały edukacyjne i materiały ćwiczeniowe dla uczniów klas I-VII szkół podstawowych i kl. II-III gimnazjum 78 761,69 zł,

na pomoc materialną dla uczniów- stypendia 8 034,00 zł;

na zakup tablic interaktywnych 27 999,14 zł,

na zakup wyposażenia gabinetu opieki lekarskiej 6 700,00 zł,

dotacji z WFOŚ i GW w Warszawie na dofinansowanie zadania p.n. ,,Tworzenie Baz Edukacyjno-Ekologicznych w Gminie Borowie, Przedszkole w Borowiu, etap I" w kwocie 166 255,00 zł oraz ze środków własnych gminy 1 097 768,81 zł.

Obsługa finansowo-księgowa jednostek oświatowych prowadzona jest przez Urząd Gminy będący jednostką obsługującą, zgodnie z Uchwałą Nr XXVI/116/2016 Rady Gminy Borowie z dnia 28 listopada 2016 roku.

Strukturę źródeł finansowania oświaty i poniesionych wydatków na przełomie lat 2013-2017 przedstawia wykres nr 3 i 4.

6

ooo

5

ooo

ooo

3

ooo

2

ooo

1

ooo

2013 r. 2014 2015 r.

Wykres nr 4 Struktura źródeł finansowania oświaty

2016 r. 2017 r.

•subwencja oswiatowa •środki własne CJdotacje celowe CJdotacje na projekty z udziałem środków europejskich

Wykres nr 3 Struktura wydatków oświatowych

6

ooo

5

ooo

4

ooo

3

ooo

2

ooo

1

ooo

0,00

2013 r. 2014 r. 2015 r. 2016 r. 2017 r.

•wydatki majatkowe

•wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń

o wydatki bieżące statutowe o projekty z udziałem środków europejskich

Wg stanu na dzień 30 września 2017 roku, w szkołach których organem prowadzącym jest Gmina Borowie, tj. w:

• Zespole Oświatowym w Borowiu

• Zespole Szkół w Głoskowie

• Publicznej Szkole Podstawowej w Iwowem

zatrudnionych było 66 nauczycieli w pełnym wymiarze; w tym:

39 nauczycieli dyplomowanych 12 nauczycieli mianowanych 14 nauczycieli kontraktowych

1 nauczyciel stażysta

oraz 19 nauczycieli zatrudnionych w niepełnym wymiarze na 8,89 etatu, w tym:

8 nauczycieli dyplomowanych na 3,75 etatu, 5 nauczycieli mianowanych na 2, 19 etatu 6 nauczycieli kontraktowych na 2,95 etatu

Ponadto w jednostkach oświatowych zatrudnionych jest 24 pracowników administracji i obsługi w pełnym wymiarze czasu pracy i 1 pracownik w wymiarze 0,5 etatu.

Liczba uczniów i oddziałów wg stanu na dzień 30 września 2017 r. w odniesieniu do stanu z 2016 r. kształtowała się następująco: