GRUPA POLSKIE SKŁADY BUDOWLANE Spółka Akcyjna INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA SKONSOLIDOWANEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2005 r.

(1)

GRUPA POLSKIE SKŁADY BUDOWLANE Spółka Akcyjna

INFORMACJA DODATKOWA

DO SPRAWOZDANIA SKONSOLIDOWANEGO

NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2005 r.

(2)

A. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

1) Jednostka dominująca Grupa Polskie Składy Budowlane Spółka Akcyjna z siedzibą w Busku Zdroju.

Handel hurtowy i detaliczny materiałami budowlanymi.

Sąd Rejonowy Sąd Gospodarczy w Kielcach Nr KRS 0000015152 2) Sprawozdaniem skonsolidowanym objęto sprawozdanie firm:

a)

PSB KWAPISZ” Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Bieżuńska 1A;

przedmiot działalności – sprzedaż hurtowa drewna i materiałów budowla- nych – EKD 5153; KRS 0000018120, w której w 2005 roku posiadano 97,75 % udziałów w kapitale podstawowym i liczbie głosów.

b)

BEATA NOWAK PSB Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Rokicińska 156;

przedmiot działalności – Handel materiałami budowlanymi – EKD 5153;

KRS 0000144558, w której do 20.04.2005 roku posiadano 52% udziałów w kapitale podstawowym i taką samą liczbę głosów, a po tej dacie 95,64%

udziałów w kapitale podstawowym i liczbie głosów.

3) Jednostka dominująca posiada ponadto:

a)

4,46 % udziału w kapitale akcyjnym i liczbie głosów „EUROMATeriaux S.A. R.C.” w Luxemburgu – wynik finansowy za 2004 roku zysk 33.916,23 EURO.

b)

0,1153 % udziału w kapitale udziałowym (i liczbie głosów) Suwalskiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Suwałkach – działalność bezwynikowa.

c)

Od 14.07.205 roku - 10 % udziałów w „CARMEX Mrówka” Sp. z o.o. z sie- dzibą w Raciborzu – spółka powołana do wybudowania i administrowania sklepem typu „Mrówka” – w 2005 roku tylko działalność inwestycyjna.

4) Sprawozdaniem skonsolidowanym objęto wszystkie jednostki podporządkowane.

5) Czas trwania działalności jednostki powiązanej nie jest ograniczony.

6) Rok obrotowy spółek jest zgodny z rokiem kalendarzowym.

7) Jednostki objęte sprawozdaniem skonsolidowanym nie posiadają wewnętrznych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe.

8) Sprawozdania finansowe stanowiące podstawę do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały sporządzone przez założeniu kontynuowania dzia- łalności gospodarczej przez jednostki powiązane w dającej się przewidzieć przyszłości.

Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

9) W ciągu okresu za który sporządzono sprawozdanie finansowe nie nastąpiło połączenie spółek.

10) Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym. Wynik finansowy ustalany jest przy zastosowaniu zasady memoriałowej z uwzględnieniem współ- mierności przychodów i kosztów. Środki trwałe umarzane są według metody liniowej w okresie przewidywane użytkowania, począwszy od pierwszego dnia miesiąca nastę- pującego po miesiącu, w którym przyjęto je do użytkowania.

11) Nie zmieniano polityki rachunkowości w ciągu roku obrotowego.

12) Ze skonsolidowanego sprawozdania nie wyłączano jednostek powiązanych

.

B. Dodatkowe informacje i objaśnienia

(3)

1.

1) Struktura własności kapitału podstawowego

Kapitał zakładowy jednostki dominującej na dzień sporządzenia sprawozdania wynosił 15.521 tys. złotych i dzielił się na 15.521 akcji imiennych zwykłych o wartości nominalnej 1.000 zł.

Akcjonariusz Ilość akcji Wartość akcji w

tys. zł

% udział Lafarge Gips Polska Sp. z o.o. w Warszawie 1227 1.227 7,9 Lafarge Gips Gungsgeschelschaft GmbH Niemcy 702 702 4,5

Wymienieni wyżej akcjonariusze posiadają 12,4 % kapitału zakładowego spółki i tyle samo głosów na Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Z pozostałych akcjonariuszy – grupa 190 podmiotów posiada po 50 akcji (wartość nominalna pakietu 50.000 złotych) – łącznie 9.500 tys. złotych co stanowi 61,2 % kapitału – grupa 29 podmiotów posiada od 51 do 111 akcji – łącznie 2.553 tys. złotych co stanowi 16,5 % kapitału . Pozostałe 1539 akcji - kapitał w wysokości 1.539 tys.

złotych (9,9 % kapitału) - są w posiadaniu 143 akcjonariuszy posiadających od 1 do 45 akcji.

W dniu 31.12.2005 r. akcje posiadało 364 akcjonariuszy.

Ze względu na formę prawną akcjonariuszami byli:

- jedno przedsiębiorstwo zagraniczne - 8 spółek akcyjnych

- 66 spółek z ograniczoną odpowiedzialnością - 2 spółdzielnie

- 6 spółek cywilnych - 68 spółek jawnych - 213 osób fizycznych

Spółki zależne nie posiadają akcji spółki dominującej.

1.2) Wartość firmy

Wartość firmy jednostek podporządkowanych wynosi 173.018,25 złotych - jest efektem nabycia przez jednostkę dominującą udziałów jednostek zależnych „PSB Kwapisz” Sp. z o.o. w Warszawie w roku 2002 oraz „Beata Nowak” Sp. z o.o. w Łodzi w roku 2003. Ustalona na dzień objęcia znaczącego wpływu wartość firmy 1.143.890,01 zł w tym: „PSB Kwapisz” Sp. z o.o. w Warszawie 865.091,85 zł

„Beata Nowak PSB” Sp. z o.o. w Łodzi 278.798,16 zł - dokonane odpisy wartości firmy 970.871,76 zł dotyczące lat 2002-2005 .

1.3) Sprawozdanie skonsolidowane jest porównywalne za poszczególne lata

1.4) Po dniu bilansowym złożono wniosek o ogłoszenie upadłości spółki BEATA NOWAK PSB Sp. z o.o. obejmującej likwidację majątku oraz powołano tymczasowego nadzorcę sądowego w celu za- bezpieczenia majątku dłużnika (XIV GU 84/06 - postanowienie Sądu Rejonowego dla Łodzi-

(4)

Śródmieścia w Łodzi z dnia 19.06.2006). Ewentualne skutki ogłoszenia upadłości ujęto w niniej- szym sprawozdaniu skonsolidowanym.

1.5) W sprawozdaniu skonsolidowanym nie ujęto żadnych istotnych zdarzeń z lat ubiegłych 1.6)

Zmiany wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i

prawnych oraz inwestycji długoterminowych - nie wystąpiły wewnętrzne przemieszczenia środków trwałych.

a) Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

Autorskie pra- wa majątkowe, prawa pokrew-

ne, licencje, koncesje

Koszty prac roz- wojowych / War- tość firmy

Prawa do wyna- lazków, patentów, znaków towaro- wych. Wzorów użytkowych

Inne wartości niematerialne i prawne (w tym know- how)

Razem

Wartość brutto

B.O. 01.01.2005 838 927 38 1803

Zwiększenia 144 0 0 144

Zmniejszenia 0 0 0

B.Z. 31.12.2005 982 927 38 1947

Umorzenie

B.O. 01.01.2005 665 124 38 827

Zmniejszenia 0 0 0 0

B.Z. 31.12.2005 820 462 38 1320

Wartość netto

B.O. 01.01.2005 173 803 0 976

B.Z. 01.12.2005 162 465 0 627

Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych

0 Wartości niematerialne i prawne

627

1.1) b) Zmiana stanu aktywów trwałych

Budynki i

Urządze-

nia tech- Środki

Pozostałe środki

Środki

trwałe w Razem

(5)

budowle niczne i maszyny

transportu trwałe budowie

Wartość brutto

B.O. 01.01.2005 12 431 8 420 2 642 1 770 3 877 29 140

Zwiększenia 4 046 1 080 442 553 6 208 12.329

Zmniejszenia 0 208 45 14 7 156 7 423

B.Z. 31.12.2005 16 477 9 292 3 039 2 309 2 929 34 046

Umorzenie

B.O. 01.01.2005 1 053 2 042 927 663 4.685

Zwiększenia 521 1 047 528 381 2.477

B.Z. 31.12.2005 1 574 2 909 1 453 971 6.907

Wartość netto

B.O. 01.01.2005 11 378 6 378 1 716 1 107 3 877 24 456

B.Z. 31.12.2005 14 903 6 383 1 586 1 338 2 929 27 139

Razem rzeczowe aktywa trwałe i środki trwałe w budowie

Zaliczki na środki trwałe w budowie

0

Grunty 4 257

Rzeczowe aktywa trwałe 31.396

1.1) c) Inwestycje długoterminowe Wartość

brutto

Udziały

i akcje wa e

Papiery rtościow

Nieruchomości Inne składniki finan- sowego majątku

trwałego

Razem

B.O.

01.01.2005

8 5 5 1

1 335 0 416

B.Z.

31.12.2005

16 335 0 451

1.7)

Jednostka dominująca

posiada:

• Spółka posiada prawo wieczystego użytkowania nieruchomości zlokalizowanych w Opolu przy ul Światowida, uregulowanych w księgach wieczystych Sądu Rejonowego w Opolu: KW nr 103110 – działka nr 267/38, Kw. nr 103108 - działka nr 267/36, Kw. nr 103107 - działka nr 267/40, Kw. nr 103109 - działka nr 267/30, Kw. nr 87446 - działka nr 267/34, Kw. nr 79206.- działka nr 267/37. Łączna powierzchnia działek użytkowanych wieczyście – 1,62 ha. Wartość gruntu użytkowanego wieczyście – 1.204 tys. zł

• Spółka posiada prawo użytkowania wieczystego nieruchomości, zlokalizowanej w Warsza- wie przy ul Bieżuńskiej, oznaczonej w ewidencji gruntów i budynków jako działka pod nr

(6)

geodezyjnym 74, liczącej powierzchni 4.571 m. kw. Dla powyższej nieruchomości w Sądzie Rejonowym dla Warszawy Mokotowa IX Wydział Ksiąg Wieczystych urządzona jest księga wieczysta Kw. nr 360421. Wartość gruntu użytkowanego wieczyście wynosi kwotę 967 tys.

złotych

• Spółka posiada nabyto prawo wieczystego użytkowania nieruchomości, zlokalizowanej w Krakowie przy ulicy Zawiła 3, oznaczonej w ewidencji gruntów i budynków pod numerem geodezyjnym 192/6, liczącej powierzchni 0,4867 ha.Dla powyższej nieruchomości w Sądzie Rejonowym dla Krakowa – Podgórza urządzona jest księga wieczysta Kw. nr 18172. Wartość gruntu użytkowanego wieczyście wynosi kwotę 600 tys. złotych

• Spółka posiada prawo użytkowania wieczystego nieruchomości, zlokalizowanej w Siemia- nowicach Śląskich przy ul Budowlanej, oznaczonej w ewidencji gruntów i budynków pod nr geodezyjnym 636/2, liczącej powierzchni 0,7370 ha . Dla powyższej nieruchomości w Sądzie Rejonowym w Katowicach Wydziale VII Ksiąg Wieczystych urządzona jest księga wieczysta Kw. nr 5995. Wartość gruntu użytkowanego wieczyście wynosi kwotę 421 tys. złotych

• Spółka Posiada nabyto prawo użytkowania wieczystego nieruchomości, zlokalizowanej w Skierniewicach przy ul Sobieskiego, oznaczonej w ewidencji gruntów i budynków pod nr geodezyjnym 163/35, liczącej powierzchni 0,7835 ha oraz prawo współużytkowania wieczystego działki Nr 163/31 (w 55/100 częściach). Dla działki nr 163/35 w Sądzie Rejonowym w Skierniewicach urządzona jest księga wieczysta Kw. nr 532186, a dla działki nr 163/31 księga wieczysta Kw 30488. Wartość gruntu użytkowanego wieczyście wynosi kwotę 203 tys. zł

• W dniu 07.01.2004 roku Spółka nabyła prawo wieczystego użytkowania nieruchomo- ści zlokalizowanej w Końskich przy ul. Wjazdowej, oznaczonej w ewidencji gruntów i budynków pod nr geodezyjnymi 4293/13, 4293/14 i 4293/15 liczącej powierzchni 0,6290 ha. Dla tych działek w Sądzie Rejonowym w Końskich urządzona jest księga wieczysta Kw. nr 1575 Wartość gruntu użytkowanego wieczyście wynosi kwotę 113 tys.

zł.

• W dniu 29.04.2004 roku Spółka nabyła prawo wieczystego użytkowania nieruchomo- ści zlokalizowanej w Wałczu przy ul. Kolejowej, oznaczonej w ewidencji gruntów i budynków pod nr geodezyjnymi 3700/3 liczącej powierzchni 0,2864 ha. Dla tej działki w Sądzie Rejonowym w Wałczu urządzona jest księga wieczysta Kw. nr 33378. Wartość gruntu użytkowanego wieczyście wynosi kwotę 306 tys. zł. Na wymienionej działce rozpoczęto budowę sklepu „Mrówka” – zakończenie III kw. 2005 r.

1.8)

Wartość nie amortyzowanych (umarzanych) przez jednostkę środków trwałych używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów

Według stanu na 31.12.2003 roku Spółka dominująca użytkuje na podstawie umów dzierżawy od firmy EKO-TRANS obiekty obejmujące

powierzchnię biurową – 359 m² powierzchnię magazynową – 3.000 m² powierzchnię placów składowych – 3.200 m²

Na podstawie umowy zawartej z Gminą Busko Zdrój – grunt o powierzchni 730 m ² - część

działki oznaczonej numerem ewidencyjnym 208

Spółka zależna KWAPISZ i SPÓŁKA Sp. z o.o. użytkuje następujące środki trwałe:

- Mieszalnik ALCO-BECKERS – wartość umowy równowartość 78.100 SEK – zakoń- czenie 2005 r.

(7)

Spółka zależna Beata Nowak PSB Sp. z o.o. zależna na podstawie umowy dzierżawy użyt- kuje następujące środki trwałe:

- samochód ciężarowy Mercedes Nr rej EL 2789E

- samochód ciężarowy CITROEN C-15 1,8D Nr rej EL 2790E

-

samochód ciężarowy CITROEN C-15 1,8D Nr rej EL 2791E

-

samochód ciężarowy Daewo Lanos Nr rej EL 2681K (zmiana Nr rejestr)

-

samochód ciężarowy Daewo Lanos Nr rej EL 10889

1.9) Spółki nie posiadają zobowiązań wobec budżetu państwa i jednostek samorządowych z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

1.10) W bilansie na początek roku występowały rezerwy w łącznej kwocie 2.782 tys. zł (z tytułu od- roczonego podatku dochodowego w kwocie 145 tys. zł, pozostałe rezerwy 2.637 tys. zł) . W ciągu 2005 roku rozwiązano rezerwy z bilansu otwarcia - kwota 129 tys. złotych oraz 2.637 tys. zł; zaś utworzono na kwotę 6.495 tys. zł (w tym 6.094 tys. zł. na koszty „bonusów” udokumentowanych w 2006 roku – stan rezerw na BZ 6.514 tys. zł

1.11) Odpisy aktualizujące należności.

Odpisy aktualizujące należności na początek 2005 roku wynosiły kwotę 14.685 tys. zło- tych. W ciągu roku dokonano odpisów aktualizujących na kwotę 3.712 tys. złotych. W ciągu roku zmniejszono odpisy aktualizujące o kwotę 2.329 tys. zł z tego 240 tys. zł z powodu odzyskania należ- ności. Stan odpisów aktualizujących należności na koniec 2004 roku – 16.068 tys. złotych.

1.12) Spółka dominująca posiada zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów inwestycyjnych w kwocie 1.653 tys. złotych o przewidywanym okresie spłaty od 1 roku do 3 lat oraz obligacje trzy- letnie z terminem wykupu w kwietniu 2008 roku – kwota 16 mln złotych.

1.13) Zobowiązania zabezpieczone na majątku spółek objętych sprawozdaniem skonsolidowanym.

KREDYTY – Grupa PSB SA

– BPH S.A. O/BUSKO-ZDRÓJ – kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym 8.000.000,00 PLN, zabezpieczenie: przelew wierzytelności od wybranych kontrahentów, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego, weksel własny „in blanco”.

– BRE BANK S.A. O/KIELCE – kredyt w rachunku bieżącym – 6.000.000,00 PLN, zabezpie- czenie: weksel własny „in blanco”.

– ING BANK ŚLĄSKI S.A. O/PIŃCZÓW – kredyt w odnawialny w rachunku bankowym – 4.000.000,00 PLN, zabezpieczenie: przelew wierzytelności od wybranych firm, pełnomocnic- two do rachunku bieżącego.

– BANK PEKAO S.A. O/KIELCE – kredyt w rachunku bieżącym – 10.000.000,00 PLN, zabez- pieczenie: pełnomocnictwo do rachunku bieżącego, weksel własny „in blanco”, cesja wierzy- telności od wybranych firm, przewłaszczenie towarów handlowych w sklepie Mrówka- Ciechanów, Mrówka-Jarocin, Mrówka-Wyszków.

– BANK PEKAO S.A. O/KIELCE – kredyt obrotowy – 10.000.000,00 PLN, zabezpieczenie:

pełnomocnictwo do rachunku bankowego, zastaw na towarach handlowych na kwotę

(8)

7.000.000,00 PLN, oświadczenie o poddaniu się egzekucji, hipoteka zwykła łączna na nieru- chomości w Opolu wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja wierzytelności od wybranych firm.

– BANK PEKAO S.A. O/KIELCE – kredyt inwestycyjny – 4.000.000,00 PLN, zabezpieczenie:

hipoteka kaucyjna do kwoty 5.548.300,00 PLN. zł na obiektach spółki w Opolu, pełnomocnic- two do rachunku bankowego.

– BANK PEKAO S.A. O/KIELCE – kredyt inwestycyjny – 3.000.000,00 PLN, zabezpieczenie:

przewłaszczenie na maszynach produkcyjnych, pełnomocnictwo do rachunku bankowego.

– BANK PKO BP S.A. O/Jędrzejów – kredyt w rachunku kredytowym – 2.000.000,00 PLN, zabezpieczenie: hipoteka na obiektach spółki w Końskich o wartości 2.000.000,00 PLN; zastaw rejestrowy na zapasach w Końskich o wartości 400.000,00 PPN; wesel własny opłacony, przelew wierzytelności od firmy od wybranych kontrahentów.

– BANK MILLENNIUM SA. – kredyt w rachunku bieżącym – 5.000.000,00 PLN, zabezpieczenie: cesja wierzytelności od wybranych firm, pełnomocnictwo do rachunku bankowego, oświadczenie o poddaniu się egzekucji

GWARANCJE – Grupa PSB S.A.:

– BANK PEKAO S.A. O Kielce – gwarancja dla MITTAL STEEL POLAND SA – 1.500.000 zł, zabezpieczenie: przewłaszczenie sprzętu komputerowego na 2.188.546,39 PLN, peł- nomocnictwo do rachunku bankowego.

FAKTORING Z REGRESEM:

− BPH S.A. O. Busko Zdrój – limit przyznany - 5.000.000,00 PLN, wykorzystanie na 31-12- 2005 roku – 2.146.217,76, zabezpieczenie: weksel własny in blanco.

− GMAC COMMERCIAL FINANCE SP. ZO.O. w Warszawie – limit przyznany 15.000.000,00 PLN, wykorzystanie na 31-12-2005 rok – 4.292.312,62 PLN, zabezpieczenie: weksel własny in blanco.

− PEKAO FAKTORING SP. z o. o. w Lublinie – limit przyznany – 3.000.000,00 PLN, wykorzy- stanie na 31-12-2005 roku – 971.937,01 PLN, zabezpieczenie: weksel własny in blanco.

− GMAC COMMERCIAL FINANCE SP. ZO.O. w Warszawie – limit przyznany.

Paylink z regresem:

- BANK HANDLOWY SA – limit przyznany – 14.000.000,00 PLN, wykorzystanie na 31-12-2005 roku – 13.195.552,25 PLN, zabezpieczenie: przelew wierzytelności od wybranych firm.

1.14) Spółki nie posiadają zobowiązań warunkowych

1.15) Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe wykazane w kwocie 1 589 tys. złotych obejmu- ją aktywa z tytułu odroczonego podatku. Krótkoterminowe czynne rozliczenia międzyokresowe w kwocie 9.805 tys. złotych obejmują głównie równowartość sprzedaży zafakturowanej w 2006 roku a dotyczącej 2005 roku – kwota – 7.189 tys. zł.; podatek VAT zawarty w fakturach otrzyma-

(9)

nych po 01.01.2006 roku (podatek naliczony) – kwota 2.281 tys. zł oraz kwotę 335 tys. zł doty- czącą aktywowanych kosztów ubezpieczeń,; dokumentacji projektowej pod budowę przyszłych sklepów oraz prenumerat, abonamentów i innych kosztów.

2

.

2. Nie wystąpiły wspólne przedsięwzięcia, które nie podlegają konsolidacji.

3.

3.1) Struktura przychodów ze sprzedaży

Kraj Eksport Razem Przychody ze sprzedaży produktów 31 879 146 32.025 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 632 109 1 206 633 315 663 988 1 352 665 340

3.2) Nie dokonywano odpisów aktualizujących środki trwałe

3.3) Nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość zapasów.

3.4) W roku obrotowym nie zaniechano żadnej działalności i nie planuje się zaniechania w roku następ- nym.

3.5) Podatek dochodowy od osób prawnych

Główne pozycje różniące podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finanso- wego brutto to:

a)

korekty przychodów

- saldo odsetek zaliczonych do wyniku a otrzymanych - (236) tys. zł - rozwiązanie rezerw nie stanowiących kosztów podatkowych – (1 890) tys. zł - przychody nie zaliczane do przychodów podatkowych - (9) tys. zł

b)

korekty kosztów

- Odpisy aktualizujące należności i majątek finanse. -(2.914) tys. zł - Rezerwy na nagrody i koszty badania bilansu - (559) tys. zł - rozwiązane rezerwy na koszty + 566 tys. zł - rezerwa na świadczenia pracownicze - (249) tys. zł - nie wypłacone wynagrodzenia i ZUS - (789) tys. zł 3.6) Nie wytwarzano w roku obrotowym świadczeń na własne potrzeby

Koszty rodzajowe przedstawiają się następująco:

a) amortyzacja - 2.725 tys. zł b) zużycie materiałów i energii - 5.351 tys. zł c) usługi obce - 33.708 tys. zł d) podatki i opłaty - 534 tys. zł e) wynagrodzenia - 9.171 tys. zł f) ubezpieczenia i inne świadczenia - 1.800 tys. zł

(10)

g) pozostałe koszty rodzajowe - 400 tys. zł

3.7) Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie wynoszą 2.929 tys. złotych i dotyczą głównie nie zakończonych prac przy budowie budynku biurowego - 2.623 tys. zł.

3.8) Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe

a) W 2005 roku nabyto niefinansowe aktywa trwałe wartości 6.208 tys. złotych z tego 6.064 tys.

złotych to rzeczowe składniki majątku trwałego, zaś 144 tys. złotych wartości niematerialne i prawne.

Nakłady na grunty wyniosły 169 tys. złotych (grunty własne – działka w Busku-Zdroju) Nakłady na budynki wyniosły 2.601 tys. złotych w tym 350 tys. złotych na modernizację budynków w Końskich; 1.052 tys. złotych to wartość nakładów na budynek biurowy w siedzibie spółki; kwota 1.199 tys. zł to nakłady na budowę sklepu w Wałczu.

Nakłady na budowle wyniosły 733 tys. złotych w tym 610 tys. zł na wykonanie placów składowych i drogi dojazdowej w Końskich; 123 tys. zł na bilboardy.

Nakłady na maszyny i urządzenia wyniosły kwotę 674 tys. złotych i dotyczyły głownie wymiany sprzętu komputerowego w związku z nową jakością oprogramowania oraz wymianę wyeksploatowanego sprzętu (fizyczne zużycie szczególnie drukarek).

Nakłady na urządzenia techniczne to kwota 406 tys. złotych w tym kwota 227 tys. zło- tych za nową centralę telefoniczną..

Nakłady na środki transportu wyniosły kwotę 442 tys. złotych – w tym 145 tys. złotych samochody Citroen (w kompensacie za długi), samochód ciężarowego KIA przyczepą dla Hur- towni w Końskich – 51 tys. zł; kwota 246 tys. 3 szt. wózków widłowych w widłowych) Nakłady na wyposażenie wyniosły kwotę 955 tys. złotych i dotyczyły głównie rega- łów i wyposażenia sklepu w Wałczu oraz wyposażenia budynku biurowego (meble, monito- ring, system kontroli dostępu). Nakłady na niskocenne składniki majątku trwałego wyniosły kwotę 184 tys. złotych.

Zakup wartości niematerialnych to generalnie licencje na programy komputerowe (w tym dla programu Buduj Dom z PSB

b) W 2006 roku planowane jest poniesienie nakładów w kwocie ok. 6.000 tys. złotych – z tego:

Ö dokończenie budowy budynku biurowego z wyposażeniem – 100 tys. zł Ö budowa hali magazynowo-produkcyjne w siedzibie spółki (ok. 2.000 m2)

wysokości 7 m z suwnicą o udźwigu 8 ton - 1.600 tys. zł Ö budowa sklepu samoobsługowego Busku-Zdroju - 3.500 tys. zł Ö inne nakłady – głównie na wymianę sprzętu - 800 tys. zł 3.10) Nie wystąpił podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych.

4

. W okresie objętym sprawozdaniem skonsolidowanym nie nastąpiło połączenie spółek..

5

.

(11)

5.1) W 2005 roku spółce PSB KWAPISZ Spółka z o.o. sprzedano towary wartości 5.199 tys. złotych, a spółce Beata Nowak PSB Sp. z o.o. wartości 902 tys. zł. Sprzedaż towarów dla tej spółki odbywa się na takich samych warunkach jak dla innych odbiorców.

5.2) Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności jednostki powiązanej PSB KWAPISZ Spółka z o.o. Ogłoszenie upadłości spółki Beata Nowak PSB Sp. z o.o. nie wpłynie na dalsze funkcjonowanie Grupy Kapitałowej , bowiem obroty tej spółki nie były istotne jeśli chodzi o skalę działalności, odpisy na straty z tego tytułu zostały w pełni utworzone.

5.3) Nie znane są inne informacje mogące wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego jednostek powiązanych.

5.5.a) Zatrudnienie

Przeciętny stan zatrudnienia w roku obrotowym

Kobiety Mężczyźni Razem

Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych 68 70 138

Pracownicy na stanowiskach robotniczych 13 46 59

Razem 81 116 197

5.5.b) Wynagrodzenia wypłacone członkom Zarządów spółek w 2005 roku wyniosły kwotę 1.394 tys.

złotych. Wynagrodzenia wypłacone członkom Rady Nadzorczej wyniosły kwotę 128 tys. złotych.

5.5.c) W 2005 roku nie udzielano pożyczek ani świadczeń o podobnym charakterze dla osób wchodzą- cych w skład Zarządu i Rady Nadzorczej spółki.

Wełecz, dnia 24.07.2006 r.