WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2011
1. Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA” z siedzibą w Ełku ul. prof.
Władysława Szafera 2.
Działalność Stowarzyszenia została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie – Wydział Gospodarczy – Krajowy Rejestr Sadowy, pod numerem KRS 0000327656.
Stowarzyszenie działa od 24.04.2009r.
2. Członkowie Zarządu:
Pabich Joanna – Prezes
Wojnowska Wanda – Wiceprezes Michoń Małgorzata - Wiceprezes Żak Krystyna – Sekretarz
Machanowska Krystyna – Skarbnik
3. Przedmiotem działalności Stowarzyszenia jest działalność publiczna w zakresie pomocy społecznej, działalności charytatywnej, ochrony i promocji zdrowia, nauki, edukacji, oświaty i wychowania oraz rozwijanie zainteresowań dzieci i młodzieży w dziedzinie kultury, sportu i turystyki.
4. Czas trwania Stowarzyszenia jest nieograniczony.
5. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od dnia 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011r.
6. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Stowarzyszenie działalności w następnym roku.
7. Stowarzyszenie stosuje niżej opisane zasady rachunkowości:
Rokiem obrotowym Stowarzyszenia jest rok kalendarzowy.
A: Zasady wyceny aktywów trwałych
- do środków trwałych zalicza się rzeczowe składniki majątku, a do wartości niematerialnych i prawnych nabyte prawa majątkowe o przewidywanym okresie używania dłuższym niż jeden rok,
- środki trwałe o okresie dłuższym niż jeden rok i wartości powyżej 3500 zł amortyzuje się metodą liniową za pomocą stawek podatkowych,
- środki trwałe dla których przepisy przewidują amortyzację jednorazową są amortyzowane jednorazowo.
B: Zasady wyceny aktywów obrotowych
- stowarzyszenie nie prowadzi ewidencji zapasów na kontach zespołu 3, - wartość materiałów jest odpisywana w koszty w momencie ich zakupu,
- na koniec każdego roku dokonuje się spisu z natury materiałów i wycenia według ostatnich faktycznych cen zakupu. Wartość tak wycenionego stanu materiałów koryguje się o koszty na koniec roku obrotowego.
C: Zasady wyceny zobowiązań i rezerw na zobowiązania
- zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty.
D: Sposoby sporządzenia sprawozdania finansowego
- Stowarzyszenie sporządza bilans według wzoru określonego Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15.11.2001 dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej( Dz. U. Nr 137 poz. 1539 z późn. zm. ).
- ewidencja kosztów jest prowadzona wyłącznie na kontach zespołu 4, - Stowarzyszenie sporządza porównawczy rachunek wyników.
8. Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA”
składa się z:
- wprowadzenia do sprawozdania finansowego, - bilansu,
- rachunku zysków i strat ( wyniku ), - informacji dodatkowej
Ełk, dnia 14.02.2012
Sporządził: Magdalena Hurcewicz
INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego za 2011 rok
Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych
„ SKRZYDŁA „
1. Ustalenie dochodu za 2011 rok
PRZYCHODY realizowane były z następujących źródeł:
Przychody ze składek członkowskich 210,00 Przychody z darowizn 23300,00
Przychody z dopłat do wypoczynku letniego 7250,00 Przychody ze zbiórek w SP4 – darowizny dla Kacpra 2381,41
Sikorskiego
Dotacja z Urzędu Miasta - grant „Przyjaciele Zippiego” 3000,00 Dotacja z Urzędu Miasta – grant wakacyjny: Bukowina T 3000,00 Zorganizowanie warsztatów 2580,00 Przychód z dopłat do koncertu w Warszawie DISNEY 1560,00
Przychody finansowe 0,54 Fundusz jednostki – dochód za 2010 rok 1820,82
Razem przychody 45.102,77
KOSZTY:
Koszty realizacji zadań statutowych:
- organizacja wypoczynku letniego 27296,84 - przekazanie darowizny ze zbiórek w SP4 3795,41 dla Kacpra Sikorskiego
- organizacja wyjazdu na koncert DISNEY 1560,00 - materiały grant „Przyjaciele Zippiego” 150,00
Koszty administracyjne:
- prowadzenie warsztatów 1200,00 - materiały biurowe 69,59
- opłaty sądowe i ubezpieczenie 537,00 - wynagrodzenia 7729,50
- ubezpieczenie zdrowotne 733,50 - podatek do US 687,00 Koszty bankowe 158,00
Razem koszty 43.916,84
2. Ustalenie straty/ dochodu za 2011rok
Rok 2011 zamknął się dochodem w wysokości 1.185,93 zł
3. AKTYWA:
Środki pieniężne – rachunek bankowy 1.185,93
4. PASYWA
Nadwyżka przychodów nad kosztami za rok 2011 1.185,93
5. Stowarzyszenie w roku 2011 nie zatrudniało pracowników etatowych.
Zawartych było 9 umów-zlecenia na kwotę 8.150 zł brutto, oraz 1 umowa o dzieło na kwotę 1.000,00 zł brutto.
6. Stowarzyszenie nie udzieliło żadnych gwarancji i poręczeń.
Ełk, dnia 14.02.2012
Sporządził: Magdalena Hurcewicz
BILAN S
... REGON:
280390053
(nazwa jednostki) na dzień
31.12.2011
(numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001
(DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.)
Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na
1 2 początek
roku
koniec roku
1 2 początek
roku
koniec roku
A Aktywa trwałe 0,00 0,00 A Fundusze własne 1820,82 - 634,89
I Wartości niematerialne i prawne
I Fundusz statutowy II Rzeczowe aktywa
trwałe
II Fundusz z aktualizacji wyceny
III Należności
długoterminowe
III Wynik finansowy netto za rok obrotowy
1 820,82 - 634,89
IV Inwestycje
długoterminowe
1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia)
V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna)
B Aktywa obrotowe 1 820,82 B Zobowiązania i rezerwy
na zobowiązania
0,00 0,00
I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych
I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
II Należności
krótkoterminowe
II Zobowiązania
krótkoterminowe i fundusze specjalne
0,00 0,00
1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 3 Fundusze specjalne III Inwestycje
krótkoterminowe
1 820,82 - 634,89
III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne 1 820,82 -
634,89
IV Rozliczenia
międzyokresowe
0,00 0,00 2 Pozostałe aktywa
finansowe
1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów C Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
2 Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 1820,82 -
634,89
Suma bilansowa 1 820,82 - 634,89
...
...
Data sporządzenia 14.02.2012 Podpisy
... REGON: 280390053
(Nazwa jednostki) (Numer statystyczny)
Rachunek wyników na dzień 31.12.2011
Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539 z późn. zm.)
Pozycja Wyszczególnienie Kwota za
poprzedni rok obrotowy
Kwota za bieżący rok
obrotowy
1 2 3 4
A. Przychody z działalności statutowej 26 456,40 39 486,00
I. Składki brutto określone statutem 140,00 210,00
II. Inne przychody określone statutem 26 316,40 36 696,00
1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego
3 Pozostałe przychody określone statutem 2 580,00
B. Koszty realizacji zadań statutowych 16 602,40 29 006,84 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego
2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych
C. Wynik finansowy na działalności statutowej
(wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 9 854,00 10 479,16
D. Koszty administracyjne 8 940,00 10 956,59
1 Zużycie materiałów i energii 69,59
2 Usługi obce 1200,00
3 Podatki i opłaty
4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne
świadczenia 8940,00 9150,00
5 Amortyzacja
6 Pozostałe 537,00
E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G)
1058,84 F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H)
G. Przychody finansowe 0,48 0,54
H. Koszty finansowe 152,50 158,00
I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności
(wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 1820,82 - 634,89
J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00
I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna
K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 1820,82 - 634,89
I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia)
………..
Data sporządzenia: 14.02.2012 Podpisy
UCHWAŁA ZARZĄDU Z DNIA 07.03.2012r
Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych „ SKRZYDŁA”
z siedzibą w Ełku, ul. prof. Władysława Szafera 2 w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2011
§ 1
Działając na podstawie ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 – Prawo o stowarzyszeniach ( Dz. U.
z 2001, nr 79, poz.855, ze zm.) Zarząd Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych
„SKRZYDŁA” zatwierdza sprawozdanie finansowe i merytoryczne z działalności stowarzyszenia za 2011 rok.
Wykazane saldo w kwocie 1.185,93 zł (słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć 93/100), wydatkowany będzie na działalność statutową stowarzyszenia.
§ 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podpisania.
Podpisy Zarządu:
SPRAWOZDANIE KOMISJI REWIZYJNEJ Z DNIA 06.03.2012r
Komisja Rewizyjna po przeanalizowaniu sprawozdania finansowego Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA” za rok 2011, na które składa się:
1. wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2. bilans sporządzony na dzień 31.12.2011, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1.185,93 zł (słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć 93/100 ),
3. rachunek wyników za okres od 01.01.2011 do 31.12.2011r, wykazujący zysk netto w wysokości 1185,93 zł ( słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć 93/100 ), 4. informację dodatkową, obejmującą dodatkowe informacji i objaśnienia,
oraz po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności stowarzyszenia za 2011rok zatwierdziła sprawozdanie finansowe i merytoryczne Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych
„SKRZYDŁA” za rok 2011.
KOMISJA REWIZYJNA:
