za II kwartał 2015 roku
Warszawa, dnia 14.08.2015
Spis treści
1. Informacje o Spółce ... 2
2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego ... 3
3. Zastosowane zasady i metody rachunkowości ... 3
4. Informacje dotyczące zatrudnienia ... 3
5. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji ... 4
6. Struktura Akcjonariatu spółki dominującej ... 5
7. Raporty EBI publikowane w II kwartale 2015 ... 6
8. Raporty ESPI publikowane w II kwartale 2015 ... 7
9. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Novavis S.A. za II kwartał 2015 roku – Dane jednostkowe ... 7
Bilans... 7
Rachunek zysków i strat... 9
Zestawienie zmian w kapitale własnym... 10
Rachunek przepływów pieniężnych ... 13
10. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Novavis S.A. za II kwartał 2015 roku – Dane skonsolidowane ... 16
Bilans... 16
Rachunek zysków i strat... 18
Zestawienie zmian w kapitale własnym... 19
Rachunek przepływów pieniężnych ... 22
11. Istotne dokonania lub niepowodzenia grupy kapitałowej i Emitenta w II kwartale 2015 roku wraz z opisem istotnych zdarzeń i czynników, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Spółki ... 25
12. Informacja Zarządu na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem grupa kapitałowa oraz spółka dominująca podejmowały w obszarze rozwoju prowadzonej działalności ... 26
Kwiecień 2015 ... 26
Maj 2015 ... 27
Czerwiec 2015 ... 30
13. Opis stanu realizacji działań i inwestycji grupy kapitałowej i Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji . 32 14. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej działalności nastawione na wprowadzanie rozwiązań innowacyjnych ... 35
15. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz sprzedaży na rok 2015, w świetle wyników grupy kapitałowej, zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym ... 35
16. W przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych – wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań ... 35
17. Podsumowanie i oświadczenie Zarządu ... 35
1. Informacje o Spółce
Nazwa Spółki Novavis Spółka Akcyjna
Siedziba Spółki ul. Bartycka 26, Pawilon 58 (BudExpo), 00-716 Warszawa
Telefon +48 (22) 628 11 03
Fax +48 (22) 628 11 03
Adres poczty elektronicznej office@novavis.pl
Strona internetowa www.novavis.pl, www.relacje.novavis.pl Podstawowy przedmiot
działalności
Wytwarzanie, Przesyłanie, Dystrybucja I Handel Energią Elektryczną
Sąd lub inny organ
prowadzący rejestr jednostki XIII Wydział Gospodarczy KRS dla m.st. Warszawy Rodzaj rejestru i numer
wpisu Numer KRS: 0000417992
NIP 521 362 91 96
REGON 146066939
Zarząd Spółki Wojciech Żak - Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza Spółki
Marek Stachura - Przewodniczący Rady Nadzorczej
prof. dr hab. inż. Eugeniusz Świtoński - Członek Rady Nadzorczej
dr hab. inż. Andrzej Klewski - Członek Rady Nadzorczej
Informacje o Spółce
Firma Novavis S.A. powstała w 2012 roku, jako spółka akcyjna ukierunkowana na działalność w obszarze odnawialnych źródeł energii. Podstawą działalności inwestycyjnej firmy jest budowa własnych, średnich oraz dużych instalacji fotowoltaicznych na gruncie oraz powierzchniach dachowych. Posiadanie własnych zasobów energetycznych pozwoli spółce osiągnąć przychody z produkcji energii, a także umożliwi udział w tworzonym w Polsce rynku energii ze źródeł odnawialnych.
Spółka zajmuje się również projektowaniem, budową oraz serwisem posprzedażowym instalacji fotowoltaicznych.
Specjalizuje się w projektach skierowanych nie tylko do pojedynczego konsumenta („prosumenta”), ale także w realizacji większych projektów inwestycyjnych opartych przede wszystkim o ogniwa fotowoltaiczne. Jest autoryzowanym dystrybutorem produktów polskich i zagranicznych związanych z OZE.
2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego
Niniejszy raport kwartalny obejmuje okres od 1 kwietnia 2015 roku do 30 czerwca 2015 roku (II kwartał 2015 roku) i został sporządzony przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej grupy kapitałowej i Emitenta, przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej.
Raport za II kwartał 2015 roku został opracowany na podstawie § 5 pkt. 4.1., 4.2., 5.1. i 5.2 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect”.
Punkty nr 4 i 10-14 niniejszego raportu kwartalnego zostały sporządzone zgodnie ze stanem na dzień 30 czerwca 2015 roku.
Punkty nr 5 i 6 niniejszego raportu kwartalnego zostały sporządzone zgodnie ze stanem na dzień 14 sierpnia 2015 roku.
3. Zastosowane zasady i metody rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. Spółka nie przeprowadzała w prezentowanym okresie żadnych zmian zasad rachunkowości. Walutą sprawozdawczą jest polski złoty (PLN). Rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych jest sporządzany w wersji kalkulacyjnej przez zewnętrzne biuro księgowe.
4. Informacje dotyczące zatrudnienia
Na dzień 30 czerwca 2015 roku zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Novavis w przeliczeniu na pełne etaty wyniosło sześć osób:
Jedna osoba jest zatrudniona w spółce dominującej Novavis S.A. na podstawie umowy o pracę.
Dwie osoby są zatrudnione w spółce CAC PV sp. z o.o. na podstawie umowy o pracę. Trzy osoby są zatrudnione w spółce VOOLT sp. z o.o. Dwie z nich na podstawie umowy o pracę, a jedna w oparciu o kontrakt menadżerski.
Szczegóły struktury zatrudnienia zostały przedstawione w poniższych tabelach:
Stan procentowy na dzień 30.06.2015 Według rodzaju umowy
Umowa o pracę 83,33%
Kontrakt menadżerski 16,67%
Według płci
Kobiety 33,33%
Mężczyźni 66,67%
Według wykształcenia
Wyższe 83,33%
Inne 16,67%
Według rodzaju wykonywanej pracy
Pracownicy umysłowi 83,33%
Pracownicy fizyczni 16,67%
5. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji
Struktura grupy kapitałowej przedstawia się następująco:
SPV ENERGIA sp. z o.o. - Podmiot celowy prowadzący projekt budowy instalacji fotowoltaicznej o mocy 400 kW w Dubience.
„Chata” sp. z o.o. - Podmiot celowy prowadzący projekt budowy instalacji fotowoltaicznej o mocy 500 kW w Elgnówko.
CAC PV sp. z o.o. - Podmiot posiadający kompetencje w zakresie projektowania, budowy i serwisu instalacji fotowoltaicznych.
VOOLT sp. z o.o. - Podmiot zajmujący się sprzedażą detaliczną „prosumenckich” instalacji fotowoltaicznych i innych produktów oferowanych przez Novavis S.A.
90% 100% 100% 100%
Podmiot dominujący
CAC PV sp. z o.o.
Podmiot zależny podlegający konsolidacji od stycznia 2015 roku
sp. z o.o.
Podmiot zależny podlegający konsolidacji od stycznia 2015 roku
SPV Energia sp. z o.o.
Podmiot zależny podlegający konsolidacji od marca 2014 roku
„Chata”
sp. z o.o.
Podmiot zależny niepodlegający konsolidacji zgodnie z
przepisami art. 56 i 58 ustawy o rachunkowości
VOOLT sp. z o.o.
Podmiot zależny podlegający konsolidacji od maja 2015 roku
6. Struktura Akcjonariatu spółki dominującej
Struktura kapitału zakładowego Emitenta przedstawia się następująco:
a) 1.000.000 (jeden milion) akcji zwykłych na okaziciela serii A, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda;
b) 750 000 (siedemset pięćdziesiąt tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii B, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda;
c) 1.000.000 (jeden milion) akcji zwykłych na okaziciela serii C, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda.
d) 2.062.500 (dwa miliony sześćdziesiąt dwa tysiące pięćset) akcji imiennych serii D, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda.
Struktura akcjonariatu Novavis S.A. – stan na dzień 14 sierpnia 2015 roku:
Lp. Seria
akcji Liczba akcji (w szt.) Udział w kapitale
zakładowym (%) Udział w głosach (%)
1. A 1 000 000 20,78% 20,78%
2. B 750 000 15,58% 15,58%
3. C 1 000 000 20,78% 20,78%
4. D 2 062 500 42,86% 42,86%
Razem 4 812 500 100% 100%
Akcjonariusz Liczba akcji % Akcji Spółki % Głosów na WZ
Wojciech Żak 823 793 17,12% 17,12%
Marshall Nordic Limited 3 076 500 63,93% 63,93%
Pozostali Akcjonariusze 912 207 18,95% 18,95%
Razem 4 812 500 100% 100%
Wojciech Żak 17,12%
Marshall Nordic Limited 63,93%
Pozostali Akcjonariusze
18,95%
Struktura Akcjonariatu na 14.08.2015r.
7. Raporty EBI publikowane w II kwartale 2015
W okresie objętym niniejszym raportem Spółka opublikowała następujące raporty EBI:
Numer
raportu Data publikacji Tytuł raportu
RB 11/2015 7 kwietnia 2015 Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego oraz zmiany Statutu Spółki
RB 12/2015 14 kwietnia 2015 Raport miesięczny Novavis S.A. za marzec 2015 r.
RB 13/2015 8 maja 2015 Informacja o spotkaniu Obligatariuszy
RB 14/2015 14 maja 2015 Raport miesięczny Novavis S.A.
za kwiecień 2015 r.
RB 15/2015 14 maja 2015 Podwyższenie kapitału zakładowego w spółce zależnej
RB 16/2015 15 maja 2015 Raport kwartalny za I kwartał 2015 r.
RB 17/2015 19 maja 2015
Ustalenia Obligatariuszy w sprawie wycofania obligacji z notowań na rynku Catalyst oraz przedterminowego
ich wykupu RB 18/2015 3 czerwca 2015
Zawieszenie obrotu obligacjami na okaziciela serii A spółki Novavis S.A. w alternatywnym systemie
na Catalyst
RB 19/2015 3 czerwca 2015 Ogłoszenie o zwołaniu Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Novavis S.A. wraz z projektami uchwał
RB 20/2015 3 czerwca 2015 Raport Roczny spółki Novavis S.A. za rok obrotowy 2014
RB 21/2015 12 czerwca 2015 Raport miesięczny Novavis S.A. za maj 2015 r.
RB 22/2015 18 czerwca 2015 Wyjaśnienie w sprawie braku publikacji skonsolidowanego raportu rocznego
RB 23/2015 19 czerwca 2015
Wycofanie z alternatywnego systemu obrotu na Catalyst obligacji na okaziciela serii A spółki Novavis
S.A.
RB 24/2015 30 czerwca 2015
Treść uchwał podjętych na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki Novavis S.A. w dniu 30 czerwca
2015 r.
8. Raporty ESPI publikowane w II kwartale 2015
W okresie objętym niniejszym raportem Spółka opublikowała następujące raporty ESPI:
Numer
raportu Data publikacji Tytuł raportu
ESPI 1/2015 9 kwietnia 2015 Nabycie akcji Novavis S.A. przez Prezesa Zarządu
ESPI 2/2015 9 kwietnia 2015 Korekta raportu ESPI nr 11/2015
ESPI 3/2015 5 maja 2015
Nabycie akcji Novavis S.A. przez podmiot powiązany z osobą mającą dostęp do
informacji poufnej ESPI 4/2015 5 maja 2015
Zawiadomienie o zwiększeniu liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
Novavis S.A.
ESPI 5/2015 3 czerwca 2015 Ogłoszenie o zwołaniu Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Novavis S.A. wraz z projektami uchwał
ESPI 7/2015 30 czerwca 2015
Wykaz Akcjonariuszy posiadających co najmniej 5%
liczby głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Novavis S.A. w dniu 30 czerwca 2015 r.
9. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Novavis S.A. za II kwartał 2015 roku – Dane jednostkowe
Bilans
AKTYWA Stan na
30.06.2015 30.06.2014
A Majątek trwały 4 264 603,66 640 518,29
I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
1. Koszty organizacji poniesione przy założeniu lub
późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej 0,00 0,00
2. Koszty prac rozwojowych 0,00 0,00
3. Wartość firmy 0,00 0,00
4. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
5. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00
II. Rzeczowy majątek trwały 84 603,66 85 518,29
1. Grunty własne 50 000,00 50000
2. Budynki i budowle 34 603,66 35 518,29
3. Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00
4. Środki transportu 0,00 0,00
5. Pozostałe środki trwałe 0,00 0,00
6. Inwestycje rozpoczęte 0,00 0,00
7. Zaliczki na poczet inwestycji 0,00 0,00
III. Finansowy majątek trwały 4 180 000,00 555 000,00
1. Udziały i akcje 4 180 000,00 555 000,00
2. Papiery wartościowe 0,00 0,00
3. Udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00
4. Inne składniki finansowego majątku trwałego 0,00 0,00
IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00
B. Majątek obrotowy 414 695,25 1 488 215,35
I. Zapasy 0,00 10 700,67
1. Materiały 0,00 0,00
2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00
3. Produkty gotowe 0,00 0,00
4. Towary 0,00 10 700,67
5. Zaliczki na poczet dostaw 0,00 0,00
II. Należności i roszczenia 409 591,13 1 437 350,16
1. Należności z tytułu dostaw i usług 281 957,07 54 651,33
2. Należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń
społecznych 7 316,00 0,00
3. Należności wewnątrzzakładowe 0,00 0,00
4. Pozostałe należności 120 318,06 1 382 698,83
5. Należności dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00
III. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 0,00 0,00
1. Udziały lub akcje własne do zbycia 0,00 0,00
2. Inne papiery wartościowe 0,00 0,00
IV. Środki pieniężne 5 104,12 40 164,52
1. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 5 104,12 40 164,52
2. Inne środki pieniężne (weksle, czeki obce itp.) 0,00 0,00
C. Rozliczenia międzyokresowe 147 525,01 119 256,01
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 147 525,01 119 256,01
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
Suma aktywów 4 826 823,92 2 247 989,65
PASYWA Stan na
30.06.2015 30.06.2014
A Kapitał (fundusz) własny 3 621 648,68 1 571 909,23
I. Kapitał (fundusz) podstawowy 481 250,00 275 000,00
II. Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału
podstawowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00
III. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 140 242,40 1 200 000,00
IV. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
V. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00
VI. Nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych 0,00 78 701,77
VII. Wynik finansowy netto roku obrotowego 156,28 18 207,46
B. Rezerwy 0,00 0,00
1. Rezerwy na podatek dochodowy od osób prawnych lub
osób fizycznych 0,00 0,00
2. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00
C. Zobowiązania długoterminowe 273 523,40 0,00
1. Długoterminowe pożyczki, obligacje i inne papiery
wartościowe 0,00 0,00
2. Długoterminowe kredyty bankowe 273 523,40 0,00
3. Pozostałe zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00
D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 931 651,84 676 080,42
I. Zobowiązania krótkoterminowe 931 651,84 676 080,42
1. Pożyczki, obligacje i papiery wartościowe 0,00 0,00
2. Kredyty bankowe 862,09 300 000,00
3. Zaliczki otrzymane na poczet dostaw 0,00 0,00
4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 363 588,38 29 909,43
5. Zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
6. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń
społecznych 77 388,12 67 099,08
7. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 2 800,00 0,00
8. Zobowiązania wewnątrzzakładowe 0,00 0,00
9. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 487 013,25 279 071,91
II. Fundusze specjalne 0,00 0,00
E. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych
okresów 0,00 0,00
1. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00
2. Przychody przyszłych okresów 0,00 0,00
Suma pasywów 4 826 823,92 2 247 989,65
Rachunek zysków i strat Stan na dzień od 01.04.2015
do 30.06.2015
od 01.04.2014 do 30.06.2014
od 01.01.2015 do 30.06.2015
od 01.01.2014 do 30.06.2014 A. Przychody netto ze
sprzedaży i zrównane z nimi 12 053,58 31 630,16 78 439,66 75 149,73 I. Przychody netto ze
sprzedaży usług 12 053,58 51 630,16 78 439,66 63 305,96
II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00
III. Przychody netto ze
sprzedaży towarów 0,00 -20 000,00 0,00 11 843,77
B. Koszty działalności
operacyjnej 9 960,95 107 347,44 74 244,61 240 577,25
I. Amortyzacja 448,09 228,66 676,75 457,32
II. Zużycie materiałów i energii 273,33 5 118,40 4 257,36 10 037,00
III. Usługi obce 1 892,25 29 917,51 20 466,97 86 430,38
IV. Podatki i opłaty 124,00 520,00 11 974,00 929,00
V. Wynagrodzenia 5 477,28 58 684,82 27 727,83 114 421,16
VI. Ubezpieczenia społeczne i
inne świadczenia 1 254,98 7 451,40 5 869,76 13 529,29
VII. Pozostałe koszty
rodzajowe 491,02 2 055,65 3 271,94 4 054,10
VIII. Wartość sprzedanych
towarów i usług 0,00 3 371,00 0,00 10 719,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży
(A-B) 2 092,63 -75 717,28 4 195,05 -165 427,52
D. Pozostałe przychody
operacyjne 0,00 0,00 0,00 0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne 0,00 0,00 0,00 0,00
F. Zysk (strata) z działalności
operacyjnej (C+D-E) 2 092,63 -75 717,28 4 195,05 -165 427,52
G. Przychody finansowe 0,00 795 007,18 31,53 1 530 022,51
H. Koszty finansowe 4 070,30 706 397,73 4 070,30 1 346 387,53 I. Zysk (strata) z działalności
gospodarczej (F+G-H) -1 977,67 12 892,17 156,28 18 207,46
J. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00
K. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00
L. Zysk (strata) brutto (I+J-K) -1 977,67 12 892,17 156,28 18 207,46
M. Podatek dochodowy 0,00 0,00 0,00 0,00
N. Zysk (strata) netto (L-M) -1 977,67 12 892,17 156,28 18 207,46
Zestawienie zmian w kapitale własnym
Wyszczególnienie
Kwota w zł.
od 01.04.2015 do 30.06.2015
od 01.04.2014 do 30.06.2014
od 01.01.2015 do 30.06.2015
od 01.01.2014 do 30.06.2014 I. Kapitał własny na
początek okresu (BO) 5 290,63 0,00 1 480 290,63 1 475 000,00 - korekty błędów
podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00
Ia.
Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach
5 290,63 0,00 1 480 290,63 1 475 000,00
1. Kapitał podstawowy na
początek okresu 0,00 0,00 275 000,00 275 000,00
1.1.
Zwiększenie kapitału podstawowego - z tytułu:
0,00 0,00 206 250,00 0,00
- ustanowienia nowych
udziałów 0,00 0,00 206 250,00 0,00
1.2.
Zmniejszenie kapitału podstawowego - z tytułu:
0,00 0,00 0,00 0,00
- umorzenia udziałów 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3. Kapitał podstawowy na
koniec okresu 0,00 0,00 481 250,00 275 000,00
2.
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
0,00 0,00 0,00 0,00
2.1.
Zwiększenie należnych wpłat na kapitał podstawowy - z tytułu:
0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.
Zmniejszenie należnych wpłat na kapitał
podstawowy - z tytułu:
0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
0,00 0,00 0,00 0,00
3. Udziały własne na
początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1. Zwiększenie - z tytułu
.... 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2.. Zmniejszenie - z tytułu
.... 0,00 0,00
3.3. Udziały własne na
koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Kapitał zapasowy na
początek okresu 0,00 0,00 1 200 000,00 1 200 000,00
4.1. Zwiększenie kapitału
zapasowego - z tytułu 83 992,40 0,00 1 940 242,40 0,00
- z agio 83 992,40 0,00 1 940 242,40 0,00
4.2 Zmniejszenie kapitału
zapasowego - z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00
- przeniesienia na
fundusz rezerwowy 0,00 0,00 0,00 0,00
4.3
Stan kapitału
zapasowego na koniec okresu
83 992,40 0,00 3 140 242,40 1 200 000,00
5.
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
0,00 0,00 0,00 0,00
5.1.
Zwiększenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu
0,00 0,00 0,00 0,00
5.2
Zmniejszenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu
0,00 0,00 0,00 0,00
- zbycia środków trwałych (przeniesiono na kapitał rezerwowy)
0,00 0,00 0,00 0,00
5.3.
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
0,00 0,00 0,00 0,00
6.
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
0,00 0,00 0,00 0,00
6.1.
Zwiększenie
pozostałych kapitałów rezerwowych - razem, w tym z tytułu:
0,00 0,00 0,00 0,00
- przeniesienia z
kapitału zapasowego 0,00 0,00 0,00 0,00
- podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00
- przeniesienia kapitału
z aktualizacji 0,00 0,00 0,00 0,00
- emisji udziałów powyżej wartości nominalnej (aggio)
0,00 0,00 0,00 0,00
- z innych tytułów 0,00 0,00 0,00 0,00
6.2
Zmniejszenie
pozostałych kapitałów rezerwowych - razem, w tym z tytułu:
0,00 0,00 0,00 0,00
- sfinansowania straty 0,00 0,00 0,00 0,00
- przeznaczenia na
dodatkową dywidendę 0,00 0,00 0,00 0,00
- przeznaczenia na zwiększenie ilości / wartości udziałów w kapitale podstaw.
0,00 0,00 0,00 0,00
- z innych tytułów' 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3.
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
0,00 0,00 0,00 0,00
7.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
5 290,63 0,00 5 290,63 0,00
7.1. Zysk z lat ubiegłych na
początek okresu 5 290,63 0,00 5 290,63 0,00
- korekty błędów
podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00
- zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
-81 609,11 0,00 5 290,63 78 701,77
7.2
Zmniejszenia zysku z lat ubiegłych w roku obrotowym - z tytułu:
5 290,63 0,00 5 290,63 0,00
a) przeniesienia na
kapitał rezerwowy 0,00 0,00 0,00 0,00
b) przeniesienia na
kapitał zapasowy 5 290,63 0,00 5 290,63 0,00
c) wypłaconej
dywidendy 0,00 0,00 0,00 0,00
d) przeznaczenia na
ZFŚS 0,00 0,00 0,00 0,00
e) przeznaczenia na
darowizny 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3. Zysk z lat ubiegłych na
koniec okresu -86 899,74 0,00 0,00 78 701,77
7.4. Strata z lat ubiegłych na
początek okresu, 0,00 0,00 0,00 0,00
- korekty błędów
podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00
- strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
0,00 0,00 0,00 0,00
7.5
Zwiększenie straty z lat ub. w roku obrot. z tytułu ....
0,00 0,00 0,00 0,00
7.6
Zmniejszenie straty z lat ub. w roku obrot. z tytułu sfinansowania z kap. rezerw.
0,00 0,00 0,00 0,00
7.7. Strata z lat ubiegłych
na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00
7.8.
Wynik finansowy z lat ubiegłych na koniec okresu - per saldo
-86 899,74 0,00 0,00 78 701,77
8. Wynik netto roku
obrotowego (a-b-c) -1 977,67 12 892,17 156,28 18 207,46
a) zysk netto -1 977,67 12 892,17 156,28 18 207,46
b) strata netto 0,00 0,00 0,00
c) odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00
II. Kapitał własny na
koniec okresu (BZ) -4 885,01 12 892,17 3 621 648,68 1 571 909,23 IIIa.
Planowany podział zysku - poza kapitały własne (dywidenda itp.)
0,00 0,00 0,00 0,00
IIIb.
Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku poza kapitały własne
-4 885,01 12 892,17 3 621 648,68 1 571 909,23
Rachunek przepływów pieniężnych
Wyszczególnienie
Kwota za rok:
od 01.04.2015 do 30.06.2015
od 01.04.2014 do 30.06.2014
od 01.01.2015 do 30.06.2015
od 01.01.2014 do 30.06.2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk ( strata) netto -1 977,67 12 892,17 156,28 18 207,46 II. Korekty razem 12 977,91 -1 024 288,58 -1 135 031,37 -1 194 658,45
1. Amortyzacja 448,09 228,66 676,75 457,32
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
0,00 0,00 0,00 0,00
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
0,00 0,00 0,00 0,00
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
0,00 0,00 0,00 0,00
5. Zmiana stanu
rezerw 0,00 0,00 0,00 0,00
6. Zmiana stanu
zapasów 0,00 -7 329,67 0,00 -10 700,67
7. Zmiana stanu
należności 2 398 609,38 -911 114,24 1 436 624,98 -1 207 638,39
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowy ch, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
-2 384 294,56 -115 341,33 -2 520 348,10 1 817,29
9. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowyc h
-1 785,00 9 268,00 -51 985,00 21 406,00
10. Inne korekty 0,00 0,00 0,00 0,00
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II)
11 000,24 -1 011 396,41 -1 134 875,09 -1 176 450,99
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 2 726 257,17 700 450,00 4 788 757,17 1 336 450,00
1. Zbycie wartości niemater. i prawn.
oraz rzeczowych aktywów trw.
0,00 0,00 0,00 0,00
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niemat. i prawne
0,00 0,00 0,00 0,00
3. Z aktywów
finansowych 2 726 257,17 700 450,00 4 788 757,17 1 336 450,00 a) w jednostkach
powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
b) w pozostałych
jednostkach 2 726 257,17 700 450,00 4 788 757,17 1 336 450,00
- zbycie aktywów finansowych
4 788 757,17 700 450,00 4 788 757,17 1 336 450,00
- dywidendy i
udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00
- spłata udzielonych pożyczek
0,00 0,00 0,00 0,00
długoterminowyc h
- odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00
- inne wpływy z aktywów
finansowych
-2 062 500,00 0,00 0,00 0,00
4. Inne wpływy
inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00
II. Wydatki 849 500,00 0,00 3 670 000,00 545 000,00
1. Nabycie wartości niemater. i prawn.
oraz rzeczowych aktywów trw.
0,00 0,00 0,00 0,00
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niemater. i prawne
0,00 0,00 0,00 0,00
3. Na aktywa
finansowe, w tym: 849 500,00 495 000,00 3 670 000,00 545 000,00 a) w jednostkach
powiązanych 0,00 -50 000,00 0,00 0,00
b) w pozostałych
jednostkach 849 500,00 545 000,00 3 670 000,00 545 000,00
- nabycie aktywów finansowych
849 500,00 545 000,00 3 670 000,00 545 000,00
- udzielone pożyczki
długoterminowe
0,00 0,00 0,00 0,00
4. Inne wydatki
inwestycyjne 0,00 -495 000,00 0,00 0,00
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
1 876 757,17 700 450,00 1 118 757,17 791 450,00
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 0,00 300 000,00 0,00 300 000,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0,00 0,00 0,00 0,00
2. Kredyty i pożyczki 0,00 300 000,00 0,00 300 000,00
3. Emisja dłużnych papierów
wartościowych
0,00 0,00 0,00 0,00
4. Inne wpływy
finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00
II. Wydatki -8 154,41 0,00 20 090,50 0,00
1. Nabycie udziałów
(akcji) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00
10. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Novavis S.A. za II kwartał 2015 roku – Dane skonsolidowane
Bilans
AKTYWA Stan na
30.06.2015 30.06.2014
A Majątek trwały 2 748 225,17 244 139,80
I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
1. Koszty organizacji poniesione przy założeniu lub
późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej 0,00 0,00
2. Koszty prac rozwojowych 0,00 0,00
3. Wartość firmy 0,00 0,00
4. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0,00 0,00 0,00 0,00
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
0,00 0,00 0,00 0,00
4. Spłaty kredytów i
pożyczek -8 154,41 0,00 20 090,50 0,00
5. Wykup dłużnych papierów
wartościowych
0,00 0,00 0,00 0,00
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0,00 0,00 0,00 0,00
7. Płatności
zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
0,00 0,00 0,00 0,00
8. Odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00
9. Inne wydatki
finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
8 154,41 300 000,00 -20 090,50 300 000,00
D.
Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III)
1 895 911,82 -10 946,41 -36 208,42 -85 000,99
E. Bilansowa zmiana stanu
środków pieniężnych
F. Środki pieniężne na
początek okresu -5 524,01 0,00 41 312,54 125 165,51
G Środki pieniężne na
koniec okresu (F +/- D) 1 890 387,81 -10 946,41 5 104,12 40 164,52
5. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00
II. Rzeczowy majątek trwały 188 225,17 189 139,80
1. Grunty własne 133 440,00 133 440,00
2. Budynki i budowle 34 603,66 35 518,29
3. Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00
4. Środki transportu 0,00 0,00
5. Pozostałe środki trwałe 0,00 0,00
6. Inwestycje rozpoczęte 10 425,41 10 425,41
7. Zaliczki na poczet inwestycji 9 756,10 9 756,10
III. Finansowy majątek trwały 2 560 000,00 55 000,00
1. Udziały i akcje 10 000,00 55 000,00
2. Papiery wartościowe 2 550 000,00 0,00
3. Udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00
4. Inne składniki finansowego majątku trwałego 0,00 0,00
IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00
B. Majątek obrotowy 1 908 399,04 1 995 443,54
I. Zapasy 0,00 10 700,67
1. Materiały 0,00 0,00
2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00
3. Produkty gotowe 0,00 0,00
4. Towary 0,00 10 700,67
5. Zaliczki na poczet dostaw 0,00 0,00
II. Należności i roszczenia 1 839 229,26 1 944 511,16
1. Należności z tytułu dostaw i usług 380 357,07 54 651,33
2. Należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń
społecznych 16 855,60 7 161,00
3. Należności wewnątrzzakładowe 0,00 0,00
4. Pozostałe należności 1 442 016,59 1 882 698,83
5. Należności dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00
III. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 0,00 0,00
1. Udziały lub akcje własne do zbycia 0,00 0,00
2. Inne papiery wartościowe 0,00 0,00
IV. Środki pieniężne 69 169,78 40 231,71
1. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 48 420,78 40 231,71 2. Inne środki pieniężne (weksle, czeki obce itp.) 20 749,00 0,00
C. Rozliczenia międzyokresowe 357 525,01 119 256,01
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 357 525,01 119 256,01
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
Suma aktywów 5 014 149,22 2 358 839,35
PASYWA Stan na
30.06.2015 30.06.2014
A Kapitał (fundusz) własny 3 786 673,10 1 566 908,30
I. Kapitał (fundusz) podstawowy 631 250,00 275 000,00
II. Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału
podstawowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00
III. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 140 242,40 1 200 000,00
IV. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
V. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00
VI. Nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych -32 388,65 70 557,43 VII. Wynik finansowy netto roku obrotowego 47 569,35 21 350,87
B. Rezerwy 0,00 0,00
1. Rezerwy na podatek dochodowy od osób prawnych lub
osób fizycznych 0,00 0,00
2. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00
C. Zobowiązania długoterminowe 273 523,40 0,00
1. Długoterminowe pożyczki, obligacje i inne papiery
wartościowe 0,00 0,00
2. Długoterminowe kredyty bankowe 273 523,40 0,00
3. Pozostałe zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00
D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 953 952,72 791 931,05
I. Zobowiązania krótkoterminowe 953 952,72 791 931,05
1. Pożyczki, obligacje i papiery wartościowe 0,00 0,00
2. Kredyty bankowe 871,94 300 000,00
3. Zaliczki otrzymane na poczet dostaw 0,00 0,00
4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 369 716,16 30 059,43
5. Zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
6. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń
społecznych 79 300,06 67 099,08
7. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 2 800,00 0,00
8. Zobowiązania wewnątrzzakładowe 0,00 0,00
9. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 501 264,56 394 772,54
II. Fundusze specjalne 0,00 0,00
E. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych
okresów 0,00 0,00
1. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00
2. Przychody przyszłych okresów 0,00 0,00
Suma pasywów 5 014 149,22 2 358 839,35
Rachunek zysków i strat Stan na dzień od 01.04.2015
do 30.06.2015
od 01.04.2014 do 30.06.2014
od 01.01.2015 do 30.06.2015
od 01.01.2014 do 30.06.2014 A. Przychody netto ze
sprzedaży i zrównane z nimi 20 454,58 31 630,16 166 840,66 75 149,73 I. Przychody netto ze
sprzedaży usług 20 454,58 51 630,16 166 840,66 63 305,96
II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00
III. Przychody netto ze
sprzedaży towarów 0,00 -20 000,00 0,00 11 843,77
B. Koszty działalności
operacyjnej 61 394,96 107 392,64 147 235,85 240 798,65
I. Amortyzacja 4 956,87 228,66 5 185,53 457,32
II. Zużycie materiałów i energii 4 114,30 5 118,40 9 052,60 10 037,00
III. Usługi obce 26 773,81 29 962,71 50 345,11 86 532,78
IV. Podatki i opłaty 724,00 520,00 12 574,00 1 048,00
V. Wynagrodzenia 14 679,16 58 684,82 50 599,83 114 421,16
