Budżet Gminy Wolbórz został uchwalony przez Radę Miejską w Wolborzu w dniu 21 grudnia 2018 roku mocą uchwały Nr III/32/2018. Do 31 grudnia 2019 roku wprowadzono zmiany na podstawie 13 uchwał Rady Miejskiej w Wolborzu i 18 zarządzeń Burmistrza Wolborza. Tak duże zmiany planów wynikały z bieżących potrzeb gospodarczych powstałych przy realizacji budżetu, zmian w planach dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone i własne, zmian w planach dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich.
Realizacja budżetu przedstawia się następująco:
1) Dochody budżetu ogółem planowane w wysokości 47 930 624,09 zł zostały wykonane w kwocie 47 761 748,77 zł tj. 99,65 %, w tym:
- dochody bieżące: plan: 40 211 133,68 zł; wykonanie: 40 052 484,46 zł – 99,61 %, - dochody majątkowe plan: 7 719 490,41 zł; wykonanie: 7 709 264,31 zł –
Struktura ludności gminy według wieku
Dochody budżetu według głównych źródeł na dzień 31 grudnia 2019 roku.
Wyszczególnienie Plan Wykonanie Realizacja
%
% udział w budżecie Dochody bieżące 40 211 133,68 40 052 484,46 99,61 83,86
Dotacje 12 587 259,34 12 335 648,17 98,00 25,83 Subwencje 8 322 734,00 8 322 734,00 100,00 17,43 Dochody własne 19 301 140,34 19 394 102,29 100,48 40,61 Dochody majątkowe 7 719 490,41 7 709 264,31 99,87 16,14
Dotacje 7 662 120,41 7 662 720,41 100,01 16,04 Subwencje - - - - Dochody własne 57 370,00 46 543,90 81,13 0,10 Dochody ogółem: 47 930 624,09 47 761 748,77 99,65 100,00
Gmina Wolbórz pozyskała dotacje na współfinansowanie zadań inwestycyjnych ze środków UE w kwocie 7 576 501,61 zł oraz dotacje z budżetu województwa na realizacje zadań własnych majątkowych w kwocie: 28 000,00 zł.
41,87 % 17,43 %
40,70 %
Realizacja dochodów budżetu Gminy Wolbórz w 2019 r.
według źródeł pozyskania
Dotacje Subwencje Dochody własne
Podatki i opłaty lokalne stanowią najistotniejsze źródło dochodów własnych Gminy. W roku 2019 wpływy z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych zaplanowane w wysokości: 8 204 208,00 zł zostały wykonane w kwocie:
8 241 396,00 zł (100,45 %). Natomiast dochody z tytułu podatku od nieruchomości (od osób fizycznych i prawnych) planowane w wysokości 6 978 845,00 zł zostały zrealizowane w kwocie: 6 988 9358,71 zł (100,14 %).
Wyszczególnienie 2017 2018 2019
Wpływy z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych
5 672 780,00 zł 7 410 660,00 zł 8 241 396,00 zł
Dynamika w stosunku do roku
poprzedniego (%) 115,38 130,64 111,21 Wpływy z tutułu podatku od
nieruchomości (od osób fizycznych i prawnych)
6 914 141,54 zł 6 589 298,41 zł 6 988 935,71 zł
Dynamika w stosunku do roku
poprzedniego (%) 106,62 95,30 106,06
Wpływy z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych w latach 2017 - 2019
5 6 72 780 zł
7 4 10 660 zł 8 2 41 396 zł
2017 2018 2019
2) Wydatki budżetu ogółem planowane w wysokości 50 853 896,31 zł zostały wykonane w kwocie 49 640 472,78 zł tj. 97,61 %, w tym:
- wydatki bieżące: plan: 35 789 080,67 zł; wykonanie: 34 662 663,11 zł tj. 96,85 %,
- wydatki majątkowe: plan: 15 064 815,64 zł; wykonanie: 14 977 809,67 zł tj. 99,42 %.
Na 2019 rok z budżetu Gminy Wolbórz zaplanowano pomoc finansową w formie dotacji celowych w kwocie: 3 587 288,54 zł, do końca roku przekazano dotowanym podmiotom kwotę 3 574 941,27 zł tj. 99,66 %. Wśród dotowanych podmiotów były między innymi:
Powiat Piotrkowski na zadanie inwestycyjne „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1522E na odcinku Koło – Golesze w zakresie przebudowy nawierzchni” – 112 088,36 zł oraz na zadanie „Przebudowa drogi powiatowej Nr 1509E w m. Lubiatów w zakresie przebudowy nawierzchni” – 59 621,17 zł;
Ochotnicza Straż Pożarna w Proszeniu z przeznaczeniem na zakup samochodu pożarniczego - 123 500,00 zł,
Wolborskie Centrum Kultury na zadania działalności statutowej – 870 000,00 zł;
Miejska Biblioteka Publiczna na realizację zadań statutowych – 236 200,00 zł;
Stowarzyszenie na rzecz Szkoły Podstawowej w Proszeniu na pokrycie kosztów pobytu dzieci w szkole i oddziale przedszkolnym – 661 596,82 zł;
Niepubliczne przedszkola z terenu gminy na pokrycie kosztów dzieci w przedszkolu i klubie dziecięcym – 1 159 252,25 zł;
Gospodarstwa indywidualne na zadania służące ochronie powietrza czyli częściowe pokrycie wymiany źródeł ciepła – 89 925,56 zł;
Gmina Miasto Tomaszów Maz. na zadanie bieżące „Pokrycie kosztów transportu zbiorowego” w kwocie 57 206,40 zł oraz na zadanie „Pokrycie kosztów rehabilitacji dzieci niepełnosprawnych z terenu Gminy Wolbórz” w kwocie 10 800,00 zł.
Zbiorcze zestawienie wydatków Gminy Wolbórz według działów.
Nazwa działu Wykonanie w zł % udział w
wydatkach Rolnictwo i łowiectwo 1 032 337,69 2,08 Transport i łączność 1 291 143,36 2,60 Gospodarka mieszkaniowa 1 520 272,94 3,06 Działalność usługowa 35 005,10 0,07 Administracja publiczna 4 023 956,93 8,11 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej 81 738,22 0,16 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 369 627,29 0,74
Obsługa długu publicznego 184 554,43 0,37 Różne rozliczenia - -
Oświata i wychowanie 13 875 429,40 27,95
Ochrona zdrowia 203 747,97 0,41
Pomoc społeczna 2 355 337,31 4,74
Edukacyjna opieka wychowawcza 402 017,81 0,81
Rodzina 10 131 806,36 20,41
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 12 171 143,80 24,52 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1 350 781,31 2,72 Kultura fizyczna i sport 611 572,86 1,23 WYDATKI OGÓŁEM, w tym: 49 640 472,78 100,00 - wydatki bieżące 34 662 663,11 69,83 - wydatki majątkowe 14 977 809,67 30,17
Rolnictwo i łowiectwo
2%
Transport i łączność
3%
Gospodarka mieszkaniowa
3%
Administracja publiczna
8%
Bezpieczeństwo publiczne i
ochrona przeciwpożarowa
1%
Oświata i wychowanie
28%
Pomoc społeczna 5%
Edukacyjna opieka wychowawcza
1%
Rodzina 20%
Gospodarka komunalna i
ochrona środowiska
25%
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
3%
Kultura fizyczna i sport
1%
Wydatki Gminy Wolbórz za rok 2019 według działów (największy udział procentowy)
Poziom zrealizowanych wydatków majątkowych stanowi 30,17 % wykonanych wydatków ogółem. Wysoki udział wydatków inwestycyjnych w strukturze wydatków wskazuje na prorozwojowy charakter gminy. Działalność inwestycyjna ukierunkowana jest nie tylko na rozbudowanie infrastruktury technicznej, ale też infrastruktury społecznej. Wydatki inwestycyjne gminy są realizowane przede wszystkim dzięki pozyskiwaniu środków z Unii Europejskiej, dotacji z budżetu państwa oraz środków własnych.
Udział kwotowy i procentowy wydatków inwestycyjnych w wydatkach ogółem w poszczególnych latach:
Lata Kwota wydatków inwestycyjnych
Udział % w wydatkach ogółem 2016 2 329 531,29 7,19 2017 6 012 160,03 16,79 2018 15 180 081,90 32,90 2019 14 977 809,67 30,17
Wysoki udział wydatków inwestycyjnych w wydatkach ogółem świadczy o dużej samodzielności finansowej oraz zdolności do obsługi zadłużenia, a w przyszłości do sięgania po różnego rodzaju źródła finansowania inwestycji.
000 2 0 00 000 4 0 00 000 6 0 00 000 8 0 00 000 10 0 00 000 12 0 00 000 14 0 00 000 16 0 00 000
2016 2017 2018 2019
Wielkość wydatków inwestycyjnych w Gminie Wolbórz w poszczególnych latach
Podstawowe inwestycje realizowane w 2019 r. to:
Lp. Wyszczególnienie
2019
Plan Wykonanie %
1. Budowa wodociągu Wolbórz - Świątniki –
Lubiatów 200 000,00 190 054,50 95,03
2.
Dotacja celowa dla Powiatu Piotrkowskiego na realizację inwestycji pn.: "Przebudowa drogi powiatowej Nr 1522E na odcinku Koło - Golesze w zakresie przebudowy
nawierzchni"
112 100,00 112 088,36 99,99
3.
Dotacja celowa dla Powiatu Piotrkowskiego na realizację zadania: "Przebudowa drogi powiatowej Nr 1509E w m. Lubiatów w zakresie przebudowy nawierzchni"
60 000,00 59 621,17 99,37
4. Modernizacja drogi dojazdowej do pól 159 000,00 158 371,01 99,60 5. Przebudowa zdegradowanego budynku w
celu adaptacji na mieszkania socjalne 910 973,05 906 444,13 99,50 - środki UE 559 973,05 557 972,14 99,64 - środki własne 351 000,00 348 471,99 99,28 6. Zakup gruntu na infrastrukturę 460 226,40 456 565,79 99,20 7.
Dotacja celowa dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Proszeniu na zakup samochodu pożarniczego
130 000,54 123 500,00 95,00
8.
Rozbudowa, przebudowa i nadbudowa z termomodernizacją budynku Szkoły Podstawowej w Proszeniu
1 940 422,74 1 923 555,73 99,13 - środki UE 842 615,19 842 614,31 100,00 - środki własne 1 097 807,55 1 080 941,42 98,46 9.
Modernizacja pomieszczeń w Szkole
Podstawowej w Komornikach 67 000,00 66 786,59 99,68 10. Rozbudowa oczyszczalni ścieków w
Wolborzu 9 903 372,62 9 902 321,71 99,99 - środki UE 6 839 169,34 6 838 443,44 99,99 - środki własne 3 064 203,28 3 063 878,27 99,99
11.
Budowa kanalizacji sanitarnej
w Bogusławicach, Komornikach i Żywocinie,
sieci wodociągowej w Żywocinie - etap I 111 000,00 110 700,00 99,73 12. Modernizacja domów ludowych, w tym: 190 568,48 190 481,51 99,95 - fundusz sołecki 158 968,48 158 897,16 99,96
13. Modernizacja boiska przy domu ludowym w
Swolszewicach Dużych, w tym: 36 180,00 35 227,99 97,37 - fundusz sołecki 22 180,00 22 180,00 100,00 14.
Realizacja kompleksu
sportowo-rekreacyjnego przy ul. Sportowej w Wolborzu - etap IV, w tym:
60 000,00 59 491,40 99,15 - fundusz sołecki 34 797,70 34 518,70 99,20
Rozbudowa, przebudowa i nadbudowa Przebudowa drogi powiatowej Nr 1522E z termomodernizacją SP w Proszeniu na odcinku Koło – Golesze
Przebudowa zdegradowanego budynku w celu Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Wolborzu adaptacji na mieszkania socjalne
3) Wynik operacyjny stanowi różnica między dochodami bieżącym i wydatkami bieżącym powiększona o nadwyżkę lub wolne środki z lata ubiegłych. Tak więc:
Db 40 052 484,46 zł – Wb 34 662 663,11 zł = 5 389 821,35 zł. Kwota ta stanowi nadwyżkę operacyjną, która wraz z wolnymi środkami z 2018 roku 1 125 272,22 zł pozwoliła w części sfinansować wydatki majątkowe a tym samym zachowana została reguła wynikająca z art. 242 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.
4) Wynik budżetu, planowany jako deficyt budżetu w kwocie 2 923 272,22 zł, na dzień 31 grudnia 2019 r. wyniósł 1 878 724,01 zł.
5) Przychody budżetu zaplanowane w wysokości 5 033 272,22 zł zostały zrealizowane w kwocie 5 033 272,22 zł tj. 100,00 %, w tym „wolne środki” z roku 2018: 1 125 272,22 zł, kredyty 3 908 000,00 zł.
6) Rozchody budżetu, zaplanowane w wysokości 2 110 000,00 zł i stanowiące spłatę zaciągniętych kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2019 roku zostały zrealizowane w kwocie 2 110 000,00 zł, tj. 100,00 %.
7) Stan zadłużenia gminy z tytułu kredytów i pożyczek na początek roku wynosił 8 245 000,00 zł w ciągu roku uległ zwiększeniu o kwotę 1 798 000,00 zł i wyniósł 10 043 000,00 zł, co stanowi 21,03 % wykonanych dochodów. Spłata tego zadłużenia przypada na okres 4 lat tj. do końca 2023 roku.
8) Stan rezerw na dzień 31 grudnia 2019 r. wyniósł 139 000,00 zł, w tym rezerwa ogólna 49 000,00 zł i rezerwa na zarządzanie kryzysowe 90 000,00 zł.
Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Wolbórz na lata 2019 – 2023 uchwalono 21 grudnia 2018 roku mocą Uchwały Rady Miejskiej w Wolborzu Nr III/31/2018. W ciągu roku wprowadzono trzynaście zmian.
1. DOCHODY:
Zwiększono dochody ogółem o kwotę 698 970,99 zł do wysokości 47 930 624,09 zł, w tym:
zwiększono per saldo dochody bieżące o kwotę 4 432 203,73 zł,
zmniejszono dochody majątkowe o kwotę - 3 733 232,74 zł.
2. WYDATKI:
Zwiększono wydatki ogółem o kwotę 2 624 243,21 zł, w tym: wydatki bieżące o: 5 205 841,81 zł i zmniejszono wydatki majątkowe o: 2 581 598,60 zł.
3. WYNIK BUDŻETU:
zwiększono deficyt budżetu o kwotę 1 925 272,22 zł do wysokości 2 923 272,22 zł,
na dzień 31 grudnia wynik budżetu jest deficytem w wysokości 1 878 724,01 zł.
4. PRZYCHODY:
zwiększono przychody o kwotę 1 925 272,22 zł, w tym środki niewykorzystane z roku 2018 „wolne środki” to 1 125 272,22 zł i kredyt 800 000,00 zł.
5. ROZCHODY:
kwota rozchodów na początek roku i na dzień 31 grudnia 2019 r. pozostaje bez zmian w kwocie 2 110 000,00 zł.
6. WSKAŹNIK SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ:
- wskaźnik planowanej kwoty spłaty zobowiązań (bez wyłączeń) do dochodów ogółem maleje o 0,07 % do wysokości 4,88 %,
- wskaźnik planowanej kwoty spłaty zobowiązań (po uwzględnieniu wyłączeń) do dochodów ogółem maleje o 0,07 % do wysokości 4,88 %,
- wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) maleje o 4,99 % do wysokości 9,33 %,
- dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń wyliczono na początek roku w wysokości 12,74 %.
Wykaz przedsięwzięć przyjętych do realizacji w roku 2019 ustalono w Uchwale Rady Miejskiej w Wolborzu Nr III/31/2018 w dniu 21 grudnia 2018 r. Limit wydatków ogółem na 2019 rok wynosił 17 498 112,71 zł, w tym:
na wydatki bieżące 767 700,00 zł,
na wydatki majątkowe 16 730 412,71 zł.
Do 31 grudnia 2019 roku wprowadzono zmiany, w wyniku których:
limit na wydatki bieżące wzrósł o kwotę 901 608,04 zł do wysokości 1 669 308,04 zł,
limit na wydatki majątkowe zmalał o kwotę 3 288 577,70 zł do wysokości 13 441 835,01 zł.