Cechy produktu
Ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi jest produktem łączącym ochronę ubezpieczeniową z możliwością inwestowania za pośrednictwem ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych w różnych funduszach inwestycyjnych.
Klient może realizować własną strategię inwestycyjną poprzez możliwość wyboru funduszy, dopasowując je do planowanego czasu inwestycji, akceptowanego ryzyka i oczekiwanych zysków.
Produkt jest indywidualnym ubezpieczeniem na życie z funduszami kapitałowymi, w ramach którego Zakład ubezpieczeń wypłaca świadczenie na wypadek śmierci Ubezpieczonego w trakcie Okresu ochrony.
3. Inne produkty
Produkty te umożliwiają w szczególności gromadzenie środków na realizację długoterminowych celów, w tym do wykorzystania w okresie emerytalnym.
Niektóre ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi oferują Klientom dodatkowo wypłatę okresowych świadczeń do końca życia, które zabezpieczone są przed niekorzystnymi wahaniami na rynkach finansowych.
Składka ubezpieczeniowa może być opłacana regularnie lub jednorazowo, z możliwością dokonywania wpłat dodatkowych w dowolnym czasie.
Szczegółowe zasady ubezpieczenia są opisane w Ogólnych Warunkach Ubezpieczenia (OWU) dla każdego produktu.
Korzyści
• możliwość osiągnięcia wysokich zysków (im większe ryzyko inwestycji, tym większy potencjalny zysk),
• możliwość wyboru dowolnego ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego (UFK) w zależności od czasu inwestycji, ryzyka i oczekiwanych zysków,
• dostępność produktów w różnych walutach: PLN, EUR, USD,
• zawarcie Umowy ubezpieczenia może następować bez konieczności badań medycznych,
• dostęp do bieżącej wyceny wartości jednostek UFK,
• wierzytelności z Umowy ubezpieczenia są zabezpieczone przez Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny (UFG) w zakresie określonym przez Ustawę o UFG.
Podmioty obsługujące
Bank pełni rolę agenta ubezpieczeniowego, który działa w imieniu i na rzecz Zakładu ubezpieczeń, oferując ubezpieczenia i pośrednicząc przy zawieraniu Umowy ubezpieczenia. Bank nie jest stroną Umowy ubezpieczenia.
Klienci zawierają Umowę ubezpieczenia z Zakładem ubezpieczeń za pośrednictwem Banku. Klient jest stroną Umowy ubezpieczenia zawartej z Zakładem ubezpieczeń.
Citi Handlowy jest wpisany do rejestru agentów ubezpieczeniowych prowadzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego, pod numerem 11120807/A.
Potencjalne rodzaje ryzyka
Ryzyko kredytowe Zakładu ubezpieczeń – zdolność do regulowania przez Zakład ubezpieczeń swoich zobowiązań w terminie.
Ryzyko związane z wypowiedzeniem lub wykupem częściowym lub całkowitym Umowy ubezpieczenia – wypłata środków z Umowy ubezpieczenia może wiązać się z naliczeniem opłat likwidacyjnych zgodnie z OWU. Wartość wykupu może być niższa niż kwota wpłaconej składki.
Ryzyko płynności – niepewność związana z możliwością szybkiego uzyskania środków z umorzenia tytułów uczestnictwa w wysokości, która nie odbiega znacząco od bieżącej wartości rynkowej, wynikająca z okresu pomiędzy datą zlecenia umorzenia a datą realizacji.
Ryzyko inwestycyjne – istnieje ryzyko poniesienia strat wynikających ze spadku wartości jednostek uczestnictwa w UFK, wskutek spadku wartości lub ograniczeń dotyczących zbycia instrumentów finansowych, w które inwestowane są środki w ramach UFK.
Ryzyko walutowe – ryzyko spadku wartości aktywów netto spowodowanego zmianą kursów walut,
3. Inne produkty
w jakich są wyceniane aktywa bazowe, względem waluty wyceny.
Przed przystąpieniem do ubezpieczenia:
• Bank określa wiedzę i doświadczenie inwestycyjne Klienta,
• Bank określa/aktualizuje Profil Klienta,
• Bank prosi Klienta o zapoznanie się ze szczegółami oferty,
• Klient akceptuje Ogólne Warunki Ubezpieczenia,
• Bank przeprowadza testy odpowiedniości:
Ì do wiedzy Klienta o inwestowaniu w instrumenty finansowe, wybranych produktach ubezpieczeniowych i doświadczenia inwestycyjnego,
Ì do ogólnej sytuacji finansowej Klienta, jego celów i akceptowanego poziomu ryzyka,
• Bank weryfikuje, czy Klient należy do kategorii „osób amerykańskich” albo innej kategorii osób podlegających wyłączeniu,
• Klient składa podpisany wniosek o zawarcie Umowy ubezpieczenia w placówce Banku i dokonuje wpłaty należnej składki.
Zasady opodatkowania
Dochód z ubezpieczeń powiązanych z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych. Dochodem z tytułu inwestowania składki ubezpieczeniowej, w przypadku ubezpieczeń związanych z funduszami kapitałowymi, jest dodatnia różnica między wypłaconą kwotą a sumą składek wpłaconych do Zakładu ubezpieczeń, które zostały przekazane na fundusz kapitałowy. Klient nie jest zobowiązany do samodzielnego rozliczenia podatku,
o ile jego poboru dokona Zakład ubezpieczeń działający jako płatnik podatku.
Pozostałe świadczenia ubezpieczeniowe z tytułu ubezpieczeń majątkowych i osobowych mogą być zwolnione z podatku dochodowego od osób fizycznych na zasadach określonych w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych.
Przenoszenie aktywów (transfery) pomiędzy funduszami, w ramach danego produktu oferowanego przez Zakład ubezpieczeń, nie wiąże się z powstaniem dochodu do opodatkowania, gdyż jako zdarzenie związane z powstaniem dochodu i zapłatą podatku dochodowego od osób fizycznych jest traktowany moment wypłaty środków z Umowy ubezpieczenia.
Przychody oraz koszty w walutach obcych przelicza się na PLN według kursów przewidzianych w regulacjach podatkowych.
Suma ubezpieczenia wypłacona uposażonemu w przypadku śmierci Ubezpieczonego nie podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn (świadczenie nie jest zaliczane do masy spadkowej).
3. Inne produkty
4. Rozwiązywanie reklamacji
W trosce o jakość świadczonych usług oraz w celu zwiększenia satysfakcji Klientów Citi Handlowy stosuje skuteczne i przejrzyste procedury obsługi reklamacji.
Każdy Klient Citi Handlowy, w przypadku stwierdzenia nieprawidłowości, ma prawo zgłosić listownie, drogą elektroniczną, faksem, osobiście lub telefonicznie wszelkie nieprawidłowości dotyczące produktów lub usług oferowanych przez Bank (w tym produktów lub usług podmiotów trzecich oferowanych za pośrednictwem Banku).
Wszelkie pytania i reklamacje Klienci Citi Handlowy mogą składać:
• dzwoniąc do CitiPhone:
— Klienci indywidualni – tel. 801 32 2484 lub (48 22) 692 2484
— Klienci CitiGold – tel. 800 22 GOLD (800 22 4653) lub (48 022) 692 2484
— Małe i Średnie Przedsiębiorstwa – tel. 801 33 44 33 lub (48 22) 692 29 00
Koszt połączenia: 801 32 2484, 801 33 44 33 — cena 1 impulsu + VAT wg taryfy operatora, za każde rozpoczęte 3 minuty;
(48 22) 692 2484, (48 22) 692 29 00 — opłata według aktualnej taryfy operatora.
• za pośrednictwem systemu bankowości internetowej Citibank Online — korzystając z formularza zamieszczonego na www.citihandlowy.pl, temat wiadomości „reklamacja”;
• u Doradcy w oddziale Banku — lista oddziałów dostępna jest na www.citihandlowy.pl;
• korespondencyjnie na adres:
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
Biuro ds. Jakości i Współpracy z Klientem
ul. Goleszowska 6, 01-249 Warszawa lub faks (22) 692 98 03
Do złożonej reklamacji należy dołączyć bądź przesłać faksem lub pocztą (w przypadku zgłoszenia telefonicznego) wszelkie dokumenty będące podstawą do rozpatrzenia reklamacji.
Wszelkie reklamacje Klientów Bank rozpatruje niezwłocznie, jednak w terminie nie dłuższym niż 30 dni. W przypadku braku możliwości rozpatrzenia zgłoszenia w tym terminie Bank poinformuje o planowanym terminie udzielenia odpowiedzi.
Wszelkie opinie, sugestie i uwagi dotyczące usług świadczonych przez Citi Handlowy Klienci mogą kierować do Rzecznika Klienta w Citi Handlowy na adres:
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
Rzecznik Klienta
ul. Goleszowska 6, 01-249 Warszawa
4. Rozwiązywanie reklamacji
4. Ważne Informacje
Produkty inwestycyjne oraz ubezpieczeniowe z elementem inwestycyjnym są dostępne wyłącznie dla posiadaczy rachunku bankowego w Citi Handlowy.
Produkty ubezpieczeniowe z elementem inwestycyjnym, produkty inwestycyjne, w tym fundusze inwestycyjne, nie są
depozytem, zobowiązaniem ani nie są gwarantowane przez Bank Handlowy w Warszawie S.A., ani żaden z podmiotów zależnych lub powiązanych z Citigroup, z wyłączeniem produktów inwestycyjnych, gdzie emitentem lub gwarantem jest Bank Handlowy w Warszawie S.A. albo podmiot zależny lub powiązany z Citigroup. W przypadku produktów inwestycyjnych ochrona kapitału i/lub gwarancja odsetek, jeśli dotyczy, są zobowiązaniem emitenta produktu inwestycyjnego.
Znajdujące się w ofercie Banku produkty inwestycyjne oraz produkty ubezpieczeniowe z elementem inwestycyjnym nie są gwarantowane przez Skarb Państwa, Bankowy Fundusz Gwarancyjny (za wyjątkiem należności z certyfikatów depozytowych oraz inwestycji dwuwalutowej objętych obowiązkowym systemem gwarantowania środków pieniężnych stosownie do treści ustawy z dnia 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym (Dz. U. z 2009 r., Nr 84, poz. 711 ze zmian) ani jakiekolwiek inne instytucje rządowe.
Produkty inwestycyjne są obarczone ryzykiem inwestycyjnym włącznie z możliwością utraty zainwestowanego kapitału.
Klient podejmując decyzję o zakupie lub sprzedaży produktu inwestycyjnego lub ubezpieczeniowego z elementem inwestycyjnym powinien wziąć pod uwagę fakt występowania ryzyka, które wiąże się z podjęciem decyzji inwestycyjnej, a w szczególności możliwości zmiany ceny instrumentów finansowych będących przedmiotem tej decyzji wbrew oczekiwaniom klienta i w związku z tym nie uzyskania założonych przez klienta zysków.
Produkty ubezpieczeniowe z elementem inwestycyjnym są obarczone ryzykiem inwestycyjnym włącznie z możliwością utraty części zainwestowanego kapitału. Wierzytelności z umowy ubezpieczenia są zabezpieczone przez Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny w zakresie określonym przez Ustawę o Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym. Oznacza to, że gdy Ubezpieczyciel stanie się niewypłacalny w przypadkach określonych przez Ustawę o UFG, Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny zaspokoi w części roszczenia osób uprawnionych z Umów ubezpieczenia na życie, w wysokości 50%
wierzytelności, do kwoty nie większej niż równowartość 30 000 EUR w złotych.
Dotychczasowe wyniki funduszy inwestycyjnych, portfeli inwestycyjnych, indeksów giełdowych, kursów walutowych oraz ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, od których zależy rentowność inwestycji, nie stanowią gwarancji ich przyszłych wyników.
Podatki od przychodów z zysków kapitałowych (w tym z tytułu odsetek) obciążają Klienta. Bank pobiera w imieniu Klienta podatek albo zaliczki na podatek tylko wówczas, gdy obowiązek poboru takiego podatku wyraźnie wynika z obowiązujących w tym zakresie przepisów prawa polskiego lub obowiązujących Polskę umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.
Bank nie jest podmiotem uprawnionym do interpretacji przepisów podatkowych ani do wykonywania czynności doradztwa podatkowego w rozumieniu ustawy o doradztwie podatkowym (Dz.U. z 2008 r. nr 73, poz. 443 z późn. zm.), dlatego powyższe informacje nie mogą być traktowane jako opinia podatkowa. W celu prawidłowej oceny konsekwencji podatkowych należy zasięgnąć opinii podmiotów posiadających stosowne uprawnienia albo wystąpić do właściwego organu podatkowego o udzielenie pisemnej interpretacji zakresu i sposobu zastosowania prawa podatkowego.
Wszelkie informacje zawarte w niniejszej Broszurze mają charakter informacyjny i nie stanowią ofertą w rozumieniu przepisów Kodeksu cywilnego ani zachętą do dokonywania transakcji.
5. Ważne informacje
Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Senatorska 16, 00-923 Warszawa, zarejestrowany przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod nr. KRS 000 000 1538; NIP 526-030-02-91; wysokość kapitału zakładowego wynosi 522 638 400 złotych, kapitał został w pełni opłacony.
Citi Handlowy, Citibank są zastrzeżonymi znakami towarowymi, należącymi do podmiotów z grupy Citigroup Inc. 11/2011