Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane
DOTACJE DLA JEDNOSTEK SPOZA SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH
Dotacje celowe
Planowane dotacje celowe dla jednostek spoza sektora finansów publicznych wynoszą 668 000,00 zł. Przekazano w okresie sprawozdawczym – 312 800,00 zł, co stanowi 46,8 % planu. Z tego:
1. Dotacje celowe udzielane w trybie art. 21 ustawy o finansach publicznych, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego ( paragraf 2360)
W trybie ustawy z dnia 24.04.2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie 19 przekazane zostaną dotacje na realizację zadań gminy w łącznej kwocie 128 000,00zł.
Wykonanie wynosiło 26 500,00 zł. W tym:
Dział 851 Ochrona zdrowia – plan 43 000,00 zł, wykonanie –10 000,00 zł Rozdział 85154 przeciwdziałanie alkoholizmowi § 2360
Plan – 40 000,00 zł, wykonanie – 10 000,00 zł
19 T.j. Dz. U. z 2018 r. poz. 450 ze zm.
Zaplanowano dotację celową w kwocie 40 000,00 zł na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania uzależnieniom i patologiom społecznym. W trybie art. 19a ustawy z dnia 24 kwietnia 2013 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie do Urzędu Gminy Osielsko złożono 6 uproszczonych ofert realizacji zadania publicznego. Przyjęto jedną: KS Victoria Osielsko. Z uwagi na niską jakość ofert postanowiono w drugiej połowie roku ogłosić otwarty konkurs ofert na działania z zakresu przeciwdziałania uzależnieniom i patologiom społecznym związane z profilaktyką przeciwalkoholową.
Z klubem sportowym Victoria Osielsko zawarta została umowa nr 01/18 w dniu 6 lutego 2018 r.; kwota udzielonej dotacji wynosi 10 000,00 zł. Przekazano - 10 000,00 zł.
Rozdział 85195 pozostała działalność § 2360 Plan – 3 000,00 zł, wykonanie – 0 zł.
Zaplanowano dotacje w kwocie 3 000,00 zł na organizację imprez o charakterze sportowo- rekreacyjnym dla osób niepełnosprawnych z gminy Osielsko korzystających z rehabilitacji oraz ich rodziców bądź opiekunów. Realizację zadania planuje się w II półroczu.
Dział 852 Pomoc społeczna, plan – 15 000,00 zł, wykonanie – 0 zł Rozdział 85295 Pozostała działalność § 2360
Plan – 15 000 zł, wykonanie – 0 zł
Na podstawie ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie ogłoszono otwarty konkurs ofert nr 03/18 na wykonanie w 2018 roku zadania publicznego w zakresie pomocy społecznej, w tym pomocy rodzinom i osobom w trudnej sytuacji życiowej oraz wyrównywania szans tych rodzin i osób. Zadanie polegać miało na pozyskiwaniu żywności z Wielkopolskiego Banku Żywności z Poznania, jej transporcie, przygotowaniu w formie tzw. paczek oraz wydawaniu zidentyfikowanym przez oferenta potrzebującym mieszkańcom gminy Osielsko. Konkurs unieważniono, gdyż nie wpłynęła żadna oferta.
Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza, plan – 20 000,00 zł, wykonanie –16 500,00 zł
Rozdział 85412 kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej a także szkolenia młodzieży § 2360
Plan – 20 000,00 zł, wykonanie –16 500,00 zł
Na organizację letniego wypoczynku dla dzieci i młodzieży (mieszkańców gminy Osielsko lub uczniów szkół gminnych) na podstawie ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r.
o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie ogłoszono otwarty konkurs ofert nr 02/18. Oferty złożyło pięć organizacji. Komisja odrzuciła dwie z uwagi na niespełnienie przez nie wymogów formalnych. Ostatecznie dotacji udzielono trzem organizacjom:
1) Klub Sportowy Victoria Osielsko – umowa nr 14/18 z dnia 27 czerwca 2018 r.; kwota przyznanej i przekazanej dotacji: 5 500,00 zł;
2) Chorągiew Kujawsko- Pomorska ZHP, Hufiec Bydgoszcz– Miasto – umowa nr 12/18 z dnia 21 czerwca 2018 r.; kwota przyznanej i przekazanej dotacji: 8 800,00 zł;
3) Klub Sportowy N-Bike Academy – umowa nr 13/18 z dnia 27 czerwca 2018 r.; kwota przyznanej i przekazanej dotacji: 2 200,00 zł.
Dział 926 Kultura fizyczna, plan 50 000,00 zł wykonanie 0 zł
Rozdział 92605 zadania w zakresie kultury fizycznej § 2360 plan - 50 000,00 zł, wykonanie - 0,00 zł
Zaplanowano dotację celową w kwocie 50 000,00 zł na zadania w zakresie kultury fizycznej.
W pierwszym półroczu 2018 r., na podstawie art. 19 a ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r.
o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie do Urzędu Gminy Osielsko wpłynęły dwie uproszczone oferty realizacji zadania publicznego. Procedurę przyznania dotacji zakończono w czerwcu 2018 r. przyznając dotacje w wysokości wnioskowanej w ofertach.
Z uwagi na termin realizacji zadań umowy zostaną zawarte w drugiej połowie 2018 r.
Przyznano dotacje podmiotom:
1) Stowarzyszenie Sportowe „YAMABUSHI” – kwota przyznanej dotacji 10 000,00 zł;
2) KS Victoria Osielsko - kwota przyznanej dotacji 10 000,00 zł.
2. Pozostałe dotacje celowe
Planowane pozostałe dotacje celowe dla jednostek spoza sektora finansów publicznych wynoszą 540 000,00 zł. Przekazano w okresie sprawozdawczym – 286 300,00 zł, co stanowi 53 % planu (paragrafy 2820,2830).
Dział 855 Rodzina, plan – 200 000,00 zł, wykonanie – 56 800,00 zł.
Rozdział 85505 tworzenie i funkcjonowanie żłobków § 2830 Plan – 200 000,00 zł, wykonanie – 56 800,00 zł
Kwota 200 000,00 zł została zaplanowana na dotacje celowe dla podmiotów, które prowadzą żłobki na terenie gminy Osielsko. Dotacje te udzielane są według zasad i w wysokości ustalonej w uchwale Rady Gminy z dnia 21 października 2011 r. Nr VII/7/2011 w sprawie wysokości i zasad ustalania dotacji celowej dla podmiotów prowadzących żłobki lub kluby dziecięce na obszarze Gminy Osielsko. Wysokość dotacji na 1 dziecko wynosi 400 zł na miesiąc. W okresie sprawozdawczym dotację otrzymały;
1. Żłobek „Dziecięcy Świat Montessori” prowadzony przez Akademię Projektów Artystycznych s.c. Adam Mordka, przy ul. Bydgoskiej 40 w Niemczu w kwocie 22 400,00 zł. Umowa dotacji zawarta została w dniu 09.01.2018 r. W miesiącu czerwcu br. według rozliczenia rocznego opieką objęto 9 dzieci zamieszkałych na terenie gminy.
2. Akademia Przedszkolaka s.c. Wioletta Chabowska, Norbert Raus w Osielsku ul. Koralowa 26 w kwocie 34 400,00 zł. Umowa dotacji zawarta została w dniu 09.01.2018 r. W miesiącu czerwcu br. wg. rozliczenia rocznego opieką objęto 17 dzieci zamieszkałych na terenie gminy.
Dział 926 Kultura fizyczna, plan 340 000,00 zł, wykonanie – 229 500,00 zł Rozdział 92605 zadania w zakresie kultury fizycznej § 2820
Plan – 340 000,00 zł, wykonanie – 229 500,00 zł
Zaplanowano dotacje celowe w kwocie 340 000,00 zł na realizację zadań gminy z zakresu sportu przez organizacje pozarządowe działające na terenie gminy i oferujące swoje usługi mieszkańcom gminy. Na podstawie uchwały Rady Gminy Osielsko Nr IX/87/10 z dnia 5 listopada 2010 r. w sprawie ustalenia warunków i trybu wspierania finansowego rozwoju sportu (Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 5 stycznia 2011 r.
Nr 1, poz. 3) przeprowadzono konkurs ofert na realizację zadania: „Upowszechnianie i rozwój sportu na terenie gminy Osielsko". Wpłynęło 10 ofert na sumę 513 187,00 zł.
Dotacje przyznano wszystkim oferentom wyczerpując środki przeznaczone na ten cel w budżecie gminy. Umowy zawarto w I połowie roku. Przekazano w okresie sprawozdawczym 229 500,00 zł.
1. KS Victoria Osielsko: kwota udzielonej dotacji 54 500 zł, płatna w czterech transzach;
umowa nr 03/18 z dnia 7 lutego 2018 r.; przekazano na konto Klubu pierwszą transzę dotacji 12 500,00 zł i drugą transzę dotacji 15 000,00 zł; zadanie realizowane od dnia
7 lutego 2018 r. do 31 grudnia 2018 r.; w pierwszym półroczu do rozliczenia przyjęto 12 110,40 zł; rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 15 stycznia 2019 r.;
2. Stowarzyszenie Sportowe „YAMABUSHI”: kwota udzielonej dotacji 20 000 zł, płatna w jednej transzy; umowa nr 02/18 z dnia 7 lutego 2018 r.; przekazano na konto Stowarzyszenia dotację 20 000,00 zł; zadanie realizowane od dnia 7 lutego 2018 r. do 31 grudnia 2017 r.; rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Stowarzyszenie do 15 stycznia 2019 r.;
3. ULKS Mustang Żołędowo: kwota udzielonej dotacji 29 500 zł, płatna w dwóch transzach;
umowa nr 04/18 z dnia 12 lutego 2018 r.; przekazano na konto Klubu pierwszą transzę dotacji 15 000,00 zł i drugą transzę dotacji 14 500,00 zł; zadanie realizowane od dnia 14 lutego 2018 r. do 20 listopada 2018 r.; w pierwszym półroczu do rozliczenia przyjęto 13 624,53 zł; rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 5 grudnia 2018 r.;
4. P-LUKS Victoria Niemcz: kwota udzielonej dotacji 36 500,00 zł, płatna w trzech transzach; umowa nr 10/18 z dnia 2 marca 2018 r.; przekazano na konto Klubu pierwszą transzę dotacji 12 000,00 zł i drugą transzę dotacji 14 500,00 zł; zadanie realizowane od dnia 5 marca 2018 r. do dnia 31 grudnia 2018 r.; w pierwszym półroczu przyjęto do rozliczenia 8 856,95 zł; rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 15 stycznia 2019 r.;
5. LKS „Łucznik” Żołędowo: kwota udzielonej dotacji 30 000 zł, płatna w trzech transzach;
umowa nr 09/18 z dnia 1 marca 2018 r.; przekazano na konto Klubu pierwszą transzę dotacji 12 000,00 zł ; zadanie realizowane od dnia 1 marca 2018 r. do 31 grudnia 2017 r.;
rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 15 tycznia 2019 r.;
6. Bydgoski Klub Żeglarski: kwota udzielonej dotacji 7 000 zł, umowa nr 11/18 z dnia 15.06.2018r., płatna w jednej transzy; przekazano na konto Klubu dotację 7 000,00 zł;
zadanie realizowane od 18 czerwca 2018 r. do 14 wrzenia 2018 r.; rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 29 września 2018 r.;
7. GLKS w Osielsku: kwota udzielonej dotacji 62 000,00 zł, płatna w czterech transzach;
umowa nr 05/18 z dnia 16 lutego 2018 r.; przekazano na konto Klubu pierwszą transzę dotacji 18 000 zł i drugą transzę dotacji 17 000 zł; zadanie realizowane od 16 lutego 2018 r. do 31 grudnia 2018 r.; w pierwszym półroczu do rozliczenia przyjęto 13 140,98 zł;
rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 15 stycznia 2019 r.;
8. UKS „Dęby Osielsko”: kwota udzielonej dotacji 65 500,00 zł, płatna w czterech transzach; umowa nr 07/18 z dnia 22 lutego 2018 r.; przekazano na konto Klubu pierwszą transzę dotacji 25 000 zł i drugą transzę dotacji 20 000 zł; zadanie realizowane od 22 lutego 2018 r. do 31 grudnia 2018 r.; w pierwszym półroczu do rozliczenia przyjęto 20 032,82 zł; rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 15 stycznia 2019 r.;
9. KS N-Bike Academy: kwota udzielonej dotacji 23 000,00 zł, płatna w dwóch transzach;
umowa nr 06/18 z dnia 22 lutego 2018 r.; przekazano na konto Klubu pierwszą transzę dotacji 15 000,00 zł; zadanie realizowane od 22 lutego 2018 r. do 31 grudnia 2018 r.;
rozliczenie częściowe przypada na druga połowę roku; rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 15 stycznia 2019 r.;
10. Stowarzyszenie Sportowe BUSHI -DO: kwota udzielonej dotacji 12 000,00 zł, płatna w jednej transzy; umowa nr 08/18 z dnia 28 lutego 2018 r.; przekazano na konto Klubu dotację 12 000,00 zł ; zadanie realizowane od 28 lutego 2018 r. do 31 grudnia 2018 r.;
rozliczenie końcowe powinno zostać złożone przez Klub do 15 stycznia 2019 r.
Dotacje podmiotowe
Planowane dotacje podmiotowe wynoszą – 3 058 760,00 zł. Wykonanie wynosiło 1 573 351,28 zł, co stanowi 51,4 % planu, w tym:
Dział 801 - Oświata i wychowanie, rozdział 80104 i 80149 § 2540 Plan – 3 058 760,00 zł, wykonanie – 1 573 351,28 zł
Zaplanowano środki na dotacje dla niepublicznych przedszkoli działających na terenie Gminy Osielsko. Art. 90 ust. 1 ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty20 stanowi, że niepubliczne przedszkola otrzymują dotacje z budżetu gminy. Art. 90 ust. 2b stanowi, że dotacje dla niepublicznych przedszkoli przysługują na każdego ucznia w wysokości nie niższej niż 75 % ustalonych w budżecie danej gminy wydatków ponoszonych w przedszkolach publicznych na 1 ucznia. Rada Gminy Osielsko w dniu 16 stycznia 2018 r.
podjęła uchwałę Nr I/5/2018 w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji dla niepublicznych placówek wychowania przedszkolnego, dla których Gmina Osielsko jest organem rejestrującym oraz trybu przeprowadzania kontroli prawidłowości ich pobrania i wykorzystania. Podstawą skalkulowania dotacji dla przedszkoli niepublicznych jest koszt utrzymania dziecka w przedszkolu publicznym w gminie Osielsko. Dotacja jest przekazywana w okresach miesięcznych.
Stawka dotacji z budżetu na jedno dziecko uczęszczające do niepublicznych przedszkoli na terenie gminy Osielsko w roku 2018 wynosi miesięcznie 591,84 zł. Na odrębnych zasadach ustalane są dotacje na dzieci niepełnosprawne.
W okresie sprawozdawczym przekazano przedszkolom dotacje w łącznej kwocie - 1 573 351,28 zł. Poszczególne przedszkola otrzymały:
1. Przedszkole Dobrego Pasterza w Żołędowie ul. Jastrzębia 27 prowadzone przez Zgromadzenie Sióstr Pasterek od Opatrzności Bożej z siedzibą w Jabłonowie Pomorskim – 188 184,82 zł;
2. Przedszkole Anglojęzyczne „Tęczowa Kraina” w Niemczu ul. J. Matejki 8b – 324 218,72 zł;
3. Przedszkole „Chatka Puchatka” w Osielsku ul. Bałtycka 19 – 192 874,64 zł;
4. Przedszkole „Humpty Dumpty” w Żołędowie, ul. Jastrzębia 74 – 136 668,84 zł;
5. Przedszkole „Dziecięcy Świat Montessori” w Niemczu, ul. Bydgoska 40 – 152 731,62 zł;
6. Przedszkole „Zameczek II” w Osielsku ul. Polna 10 – 288 128,68 zł;
7. Akademia Przedszkolaka s.c. w Osielsku ul. Koralowa 26 – 153 234,76 zł;
8. Przedszkole BLU ul. Wiatrakowa 1 w Osielsku - 137 309,20 zł.
Z rozliczenia dotacji wynika, że do 8 przedszkoli niepublicznych na terenie gminy Osielsko uczęszczało w miesiącu czerwcu 2018 r. - 432 dzieci, z tego: do Przedszkola Dobrego Pasterza w Żołędowie - 52 dzieci, Tęczowa Kraina - 96 dzieci, Chatka Puchatka – 55 dzieci, Humpty Dumpty - 38 dzieci, Dziecięcy Świat Montessori - 40 dzieci, Zameczek II – 83 dzieci, Akademia Przedszkolaka – 44 dzieci, BLU - 24 dzieci.
Planowana dotacja z budżetu państwa na realizację tego zadania w 2018 roku wynosi - 613 760,00 zł, planowane wpłaty gmin, z których dzieci uczęszczają do przedszkoli w Osielsku - wynoszą 457 000,00 zł. W I półroczu dochody z tyt. dotacji wynoszą 276 057,00
20 Tekst jednolity Dz. U. z 2018 r. poz. 1457,1560
zł, wpłaty innych gmin - 254 612,96 zł. i środki własne gminy Osielsko na realizację tego zadania – 1 042 681,32 zł.