Długoterminowe zobowiązania finansowe Spółki z tytułu kredytu o udzielonego przez Deustsche Bank PBC S.A., Bank Millennium S.A., Bank PKO BP S.A, Kredyt Bank S.A., Podkarpacki Bank Spółdzielczy zostały wycenione według zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
Rynek notowań ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w zł, w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK NA 31.12.2009
kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
Siedziba Nazwa (frima)jednostki, ze
wskazaniem firmy prawnej
kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł
31
(dane w tysiącach złotych)
Nota 20a
w tys. zł w tys. zł 31.12.2009 31.12.2008
a) wobec jednostek zależnych 1 257 3 011
- kredyty i pożyczki - otrzymane pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend
b) wobec jednostek współzależnych 0 0
- kredyty i pożyczki
- długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend
c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0
- kredyty i pożyczki
- dlugoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend
d) wobec znaczącego inwestora 57 430
- kredyty i pożyczki
- długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend
e) wobec jednostki dominującej 0 0
- kredyty i pożyczki
- długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend
f) wobec pozostałych jednostek 77 524 115 412
- kredyty i pożyczki 24 782 50 616
- długoterminowe w okresie spłaty do 1 roku 2 182
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend
'- zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
- inne 219 390
g) fundusze specjalne (wg tytułów) 0 13
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 13
...
Zobowiązania krótkoterminowe bez rezerw, razem 78 838 118 866
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE BEZ REZERW
32
Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A.
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 01.01.2009 do 31.12.2009 r.
(dane w tysiącach złotych) Nota 20b
w tys. zł w tys. zł 31.12.2009 31.12.2008
a) w walucie polskiej 61 977 103 859
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 16 861 15 007
b1. jednostka/waluta 1/EUR 1 232 694
po przeliczeniu na zł 5 218 2 975
b2. jednostka/waluta 1/USD 3 958 3 919
po przeliczeniu na zł 11 628 12 029
pozostałe waluty w zł 15 3
Zobowiązania krótkoterminowe bez rezerw, razem 78 838 118 866
w tys. zł w tys. zł 31.12.2009 31.12.2008
a) w walucie polskiej 1 314 3 441
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0
b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na zł pozostałe waluty w zł
Zobowiązania krótkoterminowe bez rezerw, razem 1 314 3 441
w tys. zł w tys. zł 31.12.2009 31.12.2008
a) w walucie polskiej 60 663 100 418
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 16 861 15 007
b1. jednostka/waluta 1/EUR 1 232 694
po przeliczeniu na zł 5 218 2 975
b2. jednostka/waluta 1/USD 3 958 3 919
po przeliczeniu na zł 11 628 12 029
pozostałe waluty w zł 15 3
Zobowiązania krótkoterminowe bez rezerw, razem 77 524 115 425
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE BEZ REZERW (STRUKTURA WALUTOWA) - razem
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE BEZ REZERW (STRUKTURA WALUTOWA) - wobec jednostek powiązanych
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE BEZ REZERW (STRUKTURA WALUTOWA) - wobec jednostek pozostałych
33
(dane w tysiącach złotych) Nota 20c
w tys waluta w tys zł waluta
Bank Handlowy S.A. Rzeszów kredyt w rachunku bieżącym 4 800 PLN 4 288 PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem 31.12.2009
pełnomocnictwo do rachunku + zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kw. 758 + hipoteka kaucyjna na kw. 5 760 + cesja wierzytelności handlowych na kw. 5.500 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
PKO Bank Polski S.A. Rzeszów kredyt w rachunku bieżącym 3 000 PLN 2 788 PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem 02.05.2010 pełnomocnictwo do rachunku + zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kw. 4 787 + hipoteka kaucyjna do kw. 3 000 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
PEKAO S.A. Ropczyce kredyt w rachunku bieżącym 8 000 PLN 4 774 PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem 31.03.2010
pełnomocnictwa do rachunków + 3 weksle własne in blanco na kw. 8.000 + zastaw rejestrowy na wyrobach gotowych, produkcji w toku, materiałach technicznych do kw. 12.300 + zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kw. 5.297 + hipoteka kaucyjna do kw. 10.000 + przelew wierzytelności od kontrahentów na kw .4.000 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
DnB Nord Polska S.A. Kraków kredyt w rachunku bieżącym 4 400 PLN - PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem
31.03.2010
pełnomocnictwo do rachunków + zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kw. 10 400 + cesja wierzytelności (niepotwierdzona) na kw. 1.100 + hipoteka kaucyjna do kw. 6 600+ cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
PKO Bank Polski S.A. Rzeszów
4.000 - kredyt obrotowy w linii kredytowej odnawialnej 3.000 - kredyt obrotowy nieodnawialny
7 000 PLN 1 091 PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem 29.09.2011 pełnomocnictwo do rachunku + weksel własny in blanco na kw. 7.000 +zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kw. 6.036 + hipoteka kaucyjna do kw. 7.000 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
Bank Millennium S.A. Warszawa kredyt restrukturyzacyjny 11 300 PLN 2 825 PLN WIBOR 3M + marża
wynegocjowana z bankiem 01.12.2013 hipoteka kaucyjna do kw. 18.000 + poręczenie udzielone przez M-E S.A. do kw. 12.000 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
Deutsche Bank PBC S.A Rzeszów kredyt obrotowy nieodnawialny 3 000 PLN 1 091 PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem 31.01.2011 pełnomocnictwo do rachunku + weksel własny in blanco na kw. 3.000 + zastaw rejestrowy na surowca na kw. 3.000 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
Kredyt Bank S.A. Warszawa kredyt obrotowy 5 000 PLN 5 000 PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem 31.01.2010
zastaw rejestrowy na surowcach, wyrobach gotowych, produkcji w toku, półfabrykatach do kw. 5 000 hipoteka kaucyjna do kw. 6.000 + zastaw rejestrowy na środkach trwałych do kw. 3.831 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
Kredyt Bank S.A. Warszawa kredyt obrotowy nieodnawialny 9 600 PLN 2 925 PLN WIBOR 1M + marża
wynegocjowana z bankiem 31.07.2012 pełnomocnictwo do rachunku + zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kw. 3 831 + hipoteka kaucyjna do kw. 11.500 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
BGŻ S.A. Warszawa kredyt obrotowy 4 369 PLN - PLN WIBOR 3M + marża
wynegocjowana z bankiem 31.12.2013 pełnomocnictwo do rachunku + weksel własny in blanco + przewłaszczenie na zapasach na kw. 4.391 + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
24 782
Bank Handlowy S.A. Rzeszów faktoring bez regresu 1 500 PLN 99 PLN
WIBOR 1M + marża wynegocjowana z bankiem do
60 dni kredytowania WIBOR 3M + marża wynegocjowana z bankiem powyżej 60 dni kredytowania
na czas nieokreślony z możliowością wypowiedzenia
ING Commercial Finance
Polska S.A Warszwa faktoring z przejęciem ryzyka 3 000 PLN PLN średni WIBOR 1M +
wynegocjowana marża
na czas nieokreślony z możliowością wypowiedzenia W przypadku pożyczek i kredytów w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i poprzeliczeniu na zł
Nota 20d
Dłużne instrumenty
finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocento Dodatkowe prawa Inne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczenia)
Termin wykupu Rynek notowań
Siedziba
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH w zł, w tys. zł
Razem zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK NA 31.12.2009
kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia
Rodzaj kredytu Nazwa (frima)jednostki,
34
Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A.
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 01.01.2009 do 31.12.2009 r.
(dane w tysiącach złotych) Nota 21a
w tys. zł w tys. zł 31.12.2009 31.12.2008 a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów) b) rozliczenia międzyokresowe przychodów - długoterminowe (wg tytułów) - przychody z tytułu leasingu zwrotnego
- przychody z tytułu gruntów w wieczystym użytkowaniu - inne
- krótkoterminowe (wg tytułów) - przychody z tytułu leasingu zwrotnego
- przychody z tytułu gruntów w wieczystym użytkowaniu - przyznane prawa do emisji zanieczyszczeń
- pozostałe 0 0
'-sprzedaż wyrobów na eksport
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0
Nota 22
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
Nota 23a
w tys. zł w tys. zł 31.12.2009 31.12.2008
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora
-Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0
Nota 23b
w tys. zł w tys. zł 31.12.2009 31.12.2008
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 27 449 27 000
- na rzecz jednostek zależnych 27 449 27 000
- zabezpieczenie kredytu dla MKFH S.A.
- zabezpieczenie kredytu dla Mostostal-Energomontaż S.A. 22 575 24 000
- zabezpieczenie kredytu dla ZM SERVICE Sp. z o.o 1 500
- zabezpieczenie leasingu dla ZM SERVICE Sp. z o.o 4 874
- zabezpieczenie kredytu dla MKP Sp. z o.o
- zabezpieczenie kredytu dla CHZMO Sp. z o.o 1 500
- zabezpieczenie zobowiąz. CHZMO S.A. z tyt. udzielonej gwarancji bankowej - na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz znaczącego inwestora - na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu) 0 0
- przewłaszczenie jako zabezpieczenie kredytu 0 0
- w tym: na rzecz jednostek zależnych - zabezpieczenie kredytu dla MKFH S.A.
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej
- cesja należności na zabezpieczenie kredytu 0 0
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
-Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 27 449 27 000
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
Wartość księgową na jedną akcję ustalono jako iloraz kapitału własnego na koniec danego okresu i liczby akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy na koniec danego okresu. Rozwodnioną wartość księgową na jedną akcję ustalono jako iloraz kapitału własnego na koniec danego okresu i rozwodnionej liczby akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy na koniec danego okresu.
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
Rozwodniona liczba akcji jest równa liczbie akcji na dzień bilansowy, jako że Spółka nie emitowała papierów wartościowych zamiennych na akcje.
35
(dane w tysiącach złotych)
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24a
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 166 851 173 424
- w tym: od jednostek powiązanych 51 114 59 815
- w tym ZM INVEST S.A. 50 174 56 261
b) eksport (razem z WDT) 55 650 47 669
- w tym od jednostek powiązanych 17 2 095
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 166 851 173 424
- w tym: od jednostek powiązanych 51 114 59 815
- w tym ZM INVEST S.A. 50 174 56 261
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów razem 6 230 3 714
- w tym: od jednostek powiązanych 3 482 1 501
Przychody netto ze sprzedaży towarów razem 6 230 3 714
- w tym: od jednostek powiązanych 3 482 1 501
- w tym ZM INVEST S.A. 1 086 81
Nota 26
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
a) amortyzacja 5 691 5 159
b) zużycie materiałów i energii 96 691 121 172
c) usługi obce 22 182 25 740
d) podatki i opłaty 2 039 1 912
e) wynagrodzenia 18 905 20 920
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 261 4 707
g) pozostałe koszty rodzajowe 1 054 1 227
Koszty według rodzaju, razem 150 823 180 837
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 12 350 -9 677
Zmiany w zakresie kosztów rozliczonych 1 061 5 463
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -2 820 -4 565
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -17 068 -14 929
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -9 996 -11 228
Koszt własny sprzedaży towarów i materiałów 5 635 3 501
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 139 985 149 402
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
36
Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A.
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 01.01.2009 do 31.12.2009 r.
(dane w tysiącach złotych)
Nota 27
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008 Inne przychody, wg tytułów:
- przychody z tyt. darowizn - przychody z tyt. post.upadł.
- przychody z tyt. dotacji 20
- przychody z tyt. kary, grzywny i odszkodowań
- przychody z tyt. zasądzonego naprawienia szkody 47 39
- przychody z tyt. rozwiązania rezerwy na odkszodowania za naruszenie patentu 158 752
- przychody z tyt. otrzymanych gwarancji 3 548
- przychody z tyt. odzysku likwidowanych śr.trwałych w budowie 51
- przychody z tyt. odzysku materiałów 157
- przychody z tyt.sprzedaży ujawnionych materiałów 4 874
- pozostałe przychody 27 23
Inne przychody, razem 5 314 4 382
Nota 28
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
Inne koszty, wg tytułów: 573 164
- darowizny 23 83
- składki nieobowiązkowe na rzecz organizacji społ. 54 54
- koszty wdrożenia technologii - XR Ropczyce Co.Ltd.
- koszty z tytułu odszkodowania za naruszenie patentu - koszty restrukturyzacji
- koszty postępowania sądowego 100
- koszty sprzedaży ujawnionego majątku 5
- koszty związane z programem dobrowolnych odejść 166
- koszty prac rozwojowych bez efektu 5
- pozostałe koszty 220 27
Inne koszty, razem 573 164
Nota 29a
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
a) od jednostek powiązanych, w tym: 0 532
- od jednostek zależnych 532
- od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 532
Do przychodów finansowych w Spółce zalicza się min.:
- odsetki od udzielonych pożyczek
- odsetki naliczone od nieterminowych płatności należności, - odsetki od lokat
- dodatnie różnice kursowe dotyczące kredytów, pożyczek, środków zgromadzonych na rachunkach walutowych, transakcji terminowych
- otrzymane dywidendy,
- przychody ze sprzedazy papierów wartościowych oraz otrzymane przychody z instrumentów finansowych,
- otrzymane dyskonto z weksli Nota 29b
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
a) z tytułu udzielonych pożyczek 561 928
- od jednostek powiązanych, w tym: 561 928
b) pozostałe odsetki 417 400
- od jednostek powiązanych, w tym: 152 119
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 978 1 328
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH INNE KOSZTY
INNE PRZYCHODY
37
(dane w tysiącach złotych)
Nota 29c
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
a) Dodatnie różnice kursowe, wg tytułów: 2 665 2 620
- dodatnie różn.kursowe od śr.pien. na rach.walutowych - zrealizowane 2 655 2 619
- dodatnie różn.kursowe od śr.pien. na rach.walutowych - niezrealizowane 11 1
- dodatnie różn.kursowe od śr.pien. na rach.walutowych - odwrócenie wyceny bilansowej 2008 -1 - dodatnie różn.kursowe z wyceny lokat walutowych
- dodatnie różn.kursowe z wyceny lokat walutowych - odwrócenie wyceny bilansowej 2006 - dodatnie różn.kursowe z wyc.pożyczki w walucie
- dodatnie różn.kursowe z wyc.pożyczki w walucie - odwrócenie wyceny bilansowej 2005
b) Inne przychody finansowe, wg tytułów: 239 4 558
- zysk zrealizowany na transakcjach terminowych 2 153
- wycena bilansowa transakcji terminowych (zysk)
- wycena bilansowa transakcji terminowych (zysk) - odwrócenie wyc.bilansowej 2006
- wycena bilansowa transakcji terminowych (zysk) - odwrócenie wyc.bilansowej 2007 -44
- rozw. odpisu aktualizujące na należn. odsetkowe 72 20
- przych. z tyt. z wyceny godziwej pożyczek długotermin. (krajowych) - odwrócenie wyc.bilans. 2007 -21
- przych. z tyt. z wyceny godziwej pożyczek długotermin. (krajowych) 74
- przych. z tyt. z wyceny godziwej pożyczek długotermin. (krajowych) - odwrócenie wyc.bilans. 2008 -74
- przych. z tyt. z wyceny godziwej kredytów długoterminowych 5
- przych. z tyt. z wyceny rynkowej nabytych akcji własnych - odwrócenie wyc.bilansowej 2007 -15
- przychody z tyt. sprzedaży udziałów XR Ropczyce 2 311
- przychody z tyt. odsetek symulacyjnych od należności 65
- rozw.odpisu aktualizującego odsetki od udzielonej pożyczki 38
- odwrócenie rozw.odpisu aktualizującego odsetki od udzielonej pożyczki -38
- wyksięgowanie ods.symulac.od zobowiązań 203 36
- przych. z tyt.przedawn.ods.od zobowiązań
- przych. za inkaso podatku i ubezp. 5 6
- pozost.przychody finansowe 1
Inne przychody finansowe, razem 2 904 7 178
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
38
Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A.
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 01.01.2009 do 31.12.2009 r.
(dane w tysiącach złotych)
Nota 30a 3 882 8 506
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
a) od kredytów, pożyczek i faktoringu 3 745 3 558
- dla jednostek powiązanych, w tym:
b) pozostałe odsetki 49 165
- dla jednostek powiązanych, w tym:
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 3 794 3 723
Koszty finansowe to koszty finansowania zewnetrznego, do których w Spólce zalicza się min.:
- koszty prowizji i odsetek od otrzymanych kredytów i pożyczek
- odsetki naliczone od nieterminowych płatności zobowiązań tzw. kredyt kupiecki, - utworzone rezerwy na odsetki od należności,
- ujemne różnice kursowe dotyczące kredytów, pożyczek, środków zgromadzonych na rachunkach walutowych, transakcji terminowych
- odpis z tyt.wyceny godziwej aktywów długoterminowych oraz odpis aktualizujący wartość akcj i udziałów.
Nota 30b
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
a) Ujemne różnice kursowe, wg tytułów: 254 -373
- ujemne różn.kursowe od śr.pien. na rach.walutowych - zrealizowane 36 186
- ujemne różn.kursowe od śr.pien. na rach.walutowych - odwrócenie wyc.bilansowej 2007 -30
- ujemne różn.kursowe od śr.pien. na rach.walutowych - niezrealizowane 24
- ujemne różn.kursowe z wyc.ods.od udz.pożyczki w walucie
- ujemne różn.kursowe z wyc.udz.pożyczki w walucie 173 111
- ujemne różn.kursowe z wyc.udz.pożyczki w walucie- odwrócenie wyc.bilansowej 2008 -111
- ujemne różn.kursowe z wyc.udz.pożyczki w walucie- odwrócenie wyc.bilansowej 2007 -715
- ujemne różn.kursowe od zapłac.raty pożyczki w walucie 75
- ujemne różń.dotyczące pozostałych rozrachunków 132
b) strata ze zbycia inwestycji (udziałów)
c) Inne koszty finansowe, wg tytułów: 5 673 58 325
- strata zrealizowana na transakcjach terminowych 14 825 7 348
- strata na transakcjach terminowych (ugoda) 12 006
- wycena bilansowa transakcji terminowych (strata) 27 379 40 159
- wycena bilansowa transakcji terminowych (strata)
- wycena bilansowa transakcji terminowych (strata)- odwrócenie wyc.bilansowej 2007 i 2008 -40 159 -1 803
- utworz.rezerwy na należn.odsetkowe od należności z tyt.dostaw i usług 235 179
- utworz.rezerwy na należn.odsetkowe z tyt. udz. pożyczki 210 414
- strat ze sprzedaży udziałów, akcji 3 076
- odsetki symulacyjne nalicz.od zobowiązań 59
- koszt z wyceny godziwej pożyczk, kredytu i należn. długoterm 124 88
- koszt z wyceny godziwej pożyczki i należn. długoterm.- odwrócenie wyc.bilansowej 2008 -88
- koszt z wyceny godziwej pożyczki i należn. długoterm.- odwrócenie wyc.bilansowej 2007 -66
-pozostałe koszty finansowe 12
Inne koszty finansowe, razem 5 927 57 952
INNE KOSZTY FINANSOWE
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
39
(dane w tysiącach złotych)
Nota 31a
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
ZYSK / STRATA brutto 4 934 -46 841
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów 32 154 60 168
– odpisy aktualizujące wartość składników aktywów 240 182
– amortyzacja nie stanowiąca kup 12
– rezerwy na przewidywane zobowiązania /w tym: rozl.międzyokr. bierne/ 1 613 4 419
– inne rezerwy na przewidywane zobowiązania 89
– ujemne różnice kursowe - niezrealizowane 28 617 52 415
– odsetki na rzecz budżetu 3 1
– wydatki na reprezentacje nie stanowiące kup 125 268
– odsetki od zobowiązań naliczone - nie zapłacone 63 159
– przekazane darowizny 23 83
– odpisane należności
– inne koszty (n.k.u.p.) 1 331 2 413
– nadwyżka amortyzacji księgowej nad podatkową
– nieobowiazkowe składki członkowskie 54 54
– PFRON 73 85
– koszty dotyczące innego roku podatkowego 0
Koszty podatkowe nie zaliczone do kosztów rachunkowych 42 078 4 684
– zapłacone odsetki od zobowiązań
– ujemne różnice kursowe dotyczące lat ubiegłych 41 115 3 512
– nadwyżka amortyzacji podatkowej nad księgową 149 628
– inne koszty stanowiące kup 436 210
– koszty na przełomie roku 378 334
- koszty związane z wniesieniem aportu - umorzone zobowiązania
Przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych 2 534 39 439
– nadwyżka przychodów zarachowanych nad zafakturowanymi - korekty faktur
– rozwiązane odpisy aktualizujące i inne rezerwy 1 826 33 079
– przychody związane z umową leasingu
– dodatnie różnice kursowe - niezrealizowane 14 1 210
– dywidenda 532
– odsetki budżetowe 107 28
– przedawnione zobowiązania
– przychody związane z gruntami w wieczystym użytkowaniu
– odsetki od nalezności naliczone - niezapłacone 300 179
– inne przychody 287 4 411
Przychody podatkowe nie zaliczone do księgowych 1 629 268
– odsetki od należności - uzyskane 189 28
– dodatnie różnice kursowe dotyczące lat ubiegłych 1 323 152
- środki otrzymane z bezzwrotnej pomocy
- inne przychody 117 88
- przychody związane z wniesieniem aportu
Odliczenie od dochodu (darowizny)
Podstawa opodatkowania -5 895 -30 528
Podatek dochodowy bieżący (19%) Odliczenia od podatku (podatek od dywidendy)
Podatek dochodowy bieżący do zapłaty 0 0
Podatek dochodowy bieżący - od otrzymanych dywidend
Zmiana stanu aktywu z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 905 -9 914
Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego -96 390
Podatek dochodowy odroczony 3 809 -9 524
Podatek dochodowy stanowiący zobowiązanie wykazany w rachunku zysków i strat 3 809 -9 524
Nota 31b
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 3 809 -9 524 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem 3 809 -9 524
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
40
Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A.
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 01.01.2009 do 31.12.2009 r.
(dane w tysiącach złotych)
Nota 31c
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
- ujętego w kapitale własnym /w tym: w kapitale z aktualizacji wyceny/ 23 079 23 079
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Nota 31d
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008 - działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
Nota 32
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008
-Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
Nota 33
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008 - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto
Nota 34
w tys. zł w tys. zł
31.12.2009 31.12.2008 XV. Przychody z działalności zaniechanej
XVI. Koszty działalności zaniechanej XVII. Podatek dotyczący działalności zaniechanej
XVIII. Zysk/strata na wycenie tych aktywów do wartości godziwej pomniejszonej o koszty sprzedaży lub zysk/stratę na ich sprzedaży
XIX. Podatek dochodowy
XV. Zysk(strata) netto na działalności zaniechanej 0 0
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
ZYSK NETTO Z DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ
41