Rozchody – bez zmian kwota 19.726.445 zł

I. DOCHODY−proponuje się zmniejszyć plan o 1.429.875 zł do kwoty 1.114.899.918,57 zł. Proponowane zmiany w planie dochodów budżetowych zostały opisane poniżej, w szczegółowości Zał. Nr 1 ze wskazaniem klasyfikacji budżetowej Zał. Nr 1a, do projektu uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2015 rok

1. Dochody własne gminy – plan „+”32.084 zł do kwoty 299.787.236 zł. Zmiana dotyczy pozostałych dochodów własnych – plan „+”32.084 zł do kwoty 97.133.532 zł, z tego:

1) wpłata środków z rachunku wydatków niewygasających (bieżące) – ustanowienie planu w wysokości 12.500 zł; wymieniona kwota dotyczy wpłaty środków finansowych z rachunku wydatków, które nie wygasły z upływem 2014 r. na realizację zadania pn. Uczytelnienie reliktów archeologicznych w rejonie Wysokiej Bramy; wpłata środków przed terminem określonym w URM Nr III/9/14 z dnia 18 grudnia 2014 r. w sprawie wykazu wydatków, które nie wygasają z upływem 2014 roku (rozdz. 75814 §2990) w związku z odstąpieniem od umowy z wykonawcą zadania, 2) wpłata środków z rachunku wydatków niewygasających (majątkowe) – ustanowienie planu w

wysokości 19.484 zł; wymieniona kwota dotyczy wpłaty środków finansowych z rachunku wydatków, które nie wygasły z upływem 2014 r. na realizację zadania pn. Dokumentacja przyszłościowa; wpłata środków przed terminem określonym w URM Nr III/9/14 z dnia 18 grudnia 2014 r. w sprawie wykazu wydatków, które nie wygasają z upływem 2014 roku (rozdz. 75814

§6680) w związku z odstąpieniem od umowy z wykonawcą zadania,

3) różne dochody – plan „+”100 zł do kwoty 54.406.230 zł w związku z otrzymaniem darowizny przeznaczonej na żywność dla pensjonariuszy Schroniska dla Bezdomnych przy ul. Towarowej 18 w Olsztynie; zadanie realizuje MOPS (dochód powiązany z wydatkiem bieżącym) (rozdz. 85203,

§0960).

2. Transfery z budżetu państwa – gmina – plan „+”8.023.719 zł do kwoty 324.728.998 zł. Zmiana dotyczy dotacji celowych z budżetu państwa – plan „+”8.023.719 zł do kwoty 49.609.751 zł w zakresie dotacji celowych na własne zadania bieżące – plan „+”8.023.719 zł do kwoty 17.828.808 zł w związku z decyzją Wojewody Warmińsko-Mazurskiego Nr FK 29/2015 z dnia 23 marca 2015 r. w zakresie zwiększenia dotacji celowej z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań z zakresu wychowania

przedszkolnego w 2015 r.; zmiana związana ze zmianą źródła finansowania zadania (dochód powiązany z wydatkiem bieżącym) (rozdz. 80104, §2030), o czy mowa niżej,

3. Dochody z innych źródeł na dofinansowanie zadań gminnych – plan „-”9.485.678 zł do kwoty 269.892.716 zł. Zmiana dotyczy środków i dotacji z innych źródeł na dofinansowanie zadań bieżących – plan „-”9.485.678 zł do kwoty 1.844.907 zł, z tego:

1) zmniejszenie o 9.498.342 zł w związku z przyznaną dotacją celową, o czym mowa wyżej (w pierwotnej uchwale budżetowej środki na zadanie z zakresu wychowania przedszkolnego w 2015 r.

zostały zapisane jako „środki z budżetu państwa”, aktualnie po przyznaniu dotacji celowej z budżetu państwa środki zostały dostosowane do klasyfikacji budżetowej, zgodnej z przyznaną dotacją celową), (dochód powiązany z wydatkiem bieżącym) (rozdz. 80104, §2700),

2) ustanowienie planu w wysokości 4.000 zł w związku z aplikowaniem do WFOŚiGW o uzyskanie dotacji na realizację II części projektu pn. Zielona Wiata Edukacyjna (kod 14205) przez PM37 (dochód powiązany z wydatkiem bieżącym) (rozdz. 80195, §2460),

3) zwiększenie o 8.664 zł w związku z przyznaniem dotacji z Polsko-Niemieckiej Współpracy Młodzieży na realizację zadania pn. Polsko-niemiecka wymiana młodzieży szkolnej (kod 14018) przez G13 (dochód powiązany z wydatkiem bieżącym) (rozdz. 80195, §2700).

II. WYDATKI – proponuje się zmniejszyć o 1.429.875 zł do kwoty 1.390.723.960,57 zł. Proponowane zmiany w planie wydatków budżetowych zostały opisane poniżej, w szczegółowości Załącznika Nr 2 do projektu uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2015 rok – wg działów i rozdziałów.

1. WYDATKI BIEŻĄCE – plan „-”2.081.875 zł do kwoty 812.549.209,57 zł, z tego:

1) Dział 600 Transport i łączność

Rozdział 60016 Drogi publiczne gminne

Zmniejszenie o 40.000 zł do kwoty 8.306.700 zł w planie ZDZiT w związku z rezygnacją przedstawicieli Rady Osiedla Podgrodzie z remontu chodnika przy ul. Obrońców Tobruku (§4270) na rzecz utworzenia zadania majątkowego pn. Budowa chodnika przy ul. Iwaszkiewicza na odcinku od boiska przy SP Nr 29 do wjazdu do Lidla.

2) Dział 750 Administracja publiczna

Rozdział 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego

Przeniesienie kwoty 32.000 zł w ramach planu finansowego UMO(BP), z tego:

− zwiększenie o 7.000 zł w związku z planowanym podpisaniem umowy o dzieło na prowadzenie zadania Visit Olsztyn (§4170); środki przenosi się z §4300,

− utworzenie planu w kwocie 15.000 zł związanego z organizacją konkursów promocyjnych (§4190); środki przenosi się z §4300,

− zwiększenie o 10.000 zł w związku z zabezpieczeniem większych środków na pokrycie kosztów zakupu gadżetów i materiałów promocyjnych (§4210),

− zmniejszenie o 32.000 zł w związku z powstałymi oszczędnościami przy bieżącej realizacji zadań (10.000 zł) oraz przeniesieniem zaplanowanych zadań wraz ze środkami do §§ 4170,4190 (22.000 zł).

3) Dział 758 Różne rozliczenia

a) Rozdział 75814 Różne rozliczenia finansowe

Ustanowienie planu w kwocie 100 zł w planie UMO(B) z przeznaczeniem na zwrot części opłaty manipulacyjnej w związku z wcześniejszą spłatą pożyczek remontowych (§8120).

b) Rozdział 75818 Rezerwy ogólne i celowe

W celu zbilansowania wydatków bieżących i majątkowych proponuje się zmniejszenie rezerwy ogólnej i rezerwy celowej na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne o kwotę 1.006.116 zł do kwoty 14.334.022 zł, z tego:

− zmniejszenie rezerwy ogólnej o 100 zł w związku z koniecznością zabezpieczenia środków na zwrot części opłaty manipulacyjnej w związku z wcześniejszą spłatą pożyczek remontowych (rozdz. 75814 §8120),

− zmniejszenie rezerwy celowej na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne o 1.006.016 zł ze środków zabezpieczonych na realizację utrzymania parków: Centralnego, Podzamcze i Jakubowo, oraz pozostałych środków przeznaczonych na realizację utrzymania parków, z przeznaczeniem na:

• wydatki majątkowe w kwocie 360.000 zł na zadanie pn. Środki na Fundusz Wsparcia KMP w Olsztynie współfinansowanie zakupu 10 samochodów osobowych na potrzeby Wydziału Ruchu Drogowego KMP w Olsztynie; realizuje UMO(KOL) (rozdz. 75405, §6170),

• wydatki majątkowe w kwocie 119.000 zł na Zakup samochodu typu furgon ze specjalnym wyposażeniem; realizuje SM (rozdz. 75416, §6060),

• wydatki majątkowe w kwocie 33.000 zł na Zakup kosiarki samojezdnej z funkcją doczepnego pługu oraz Zakup przyczepki ciągnikowej do podlewania, związane z zakończeniem realizacji przedsięwzięcia pn. Poprawa estetyki i atrakcyjności przestrzeni publicznej Śródmieścia – budowa Parku Centralnego i rewaloryzacja Parku Miejskiego Podzamcze w Olsztynie; realizuje ZDZiT (rozdz. 90004, §6060),

• wydatki majątkowe w kwocie 100.000 zł na Budowę iluminacji Kościoła Garnizonowego – I etap w związku z 100-ną rocznicą odprawienia pierwszej Mszy Świętej; zadanie obejmuje pierwszy etap budowy iluminacji polegającej na oświetleniu elewacji frontowej i wież bliźniaczych; realizuje ZDZiT (rozdz. 90015, §6050),

• wydatki bieżące w kwocie 276.000 zł w związku z koniecznością wykonania rozbiórki części budynku użytkowego po byłej kotłowni osiedlowej wraz z robotami towarzyszącymi przy ul.

Radiowej 27; realizuje UMO(IM) (rozdz. 90095, §4300),

• wydatki bieżące w kwocie 118.016 zł w związku z koniecznością wykonania dodatkowych badań archeologicznych w rejonie Wysokiej Bramy związanych z realizacją przedsięwzięcia pn. Uczytelnienie reliktów archeologicznych w rejonie Wysokiej Bramy; realizuje UMO(IM) (rozdz. 92120, §4300).

4) Dział 801 Oświata i wychowanie Rozdział 80104 Przedszkola

Rozdział 80195 Pozostała działalność

W wyżej wymienionych rozdziałach dokonuje się przeniesień wydatków bieżących jednostek oświatowych i UMO(E), w wyniku których plan zmniejsza się o 1.461.959 zł. Zmiany wynikają z przyczyn opisanych poniżej:

a) wysokość dotacji na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego, zgodnie z art. 14d ust. 4 ustawy o systemie oświaty, jest obliczana jako iloczyn kwoty rocznej oraz liczby dzieci korzystających z wychowania przedszkolnego na obszarze danej gminy; dlatego też, w związku z tym, że na etapie tworzenia projektu budżetu, do ustalenia wysokości w/w dotacji na rok 2015 przyjęto:

− błędną kwotę rocznej dotacji w wysokości 1.506 zł, która to jest obowiązująca od roku 2022, zamiast kwoty 1.273 zł, która zgodnie z art. 11 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 13 czerwca 2013 r.

o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 827, z późn.

zm.) obowiązuje w roku 2015,

− większą o 4 liczbę dzieci, na które jak ustalono w późniejszym terminie nie nalicza się dotacji, tj. w liczbie 6307 zamiast 6303,

powstała różnica pomiędzy kwotą ujętą w budżecie Miasta na dofinansowanie zadań z zakresu wychowania przedszkolnego a kwotą przyznanej dotacji na ww. cel w wysokości 1.474.623 zł (przyznana kwota dotacji wynosi 8.023.719 zł),

b) zwiększenie planu wydatków o 12.664 zł wynika z:

• zwiększenia o 4.000 zł w planie PM37 w związku z aplikowaniem do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej o uzyskanie dotacji na realizację II części projektu pn. „Zielona Wiata Edukacyjna” polegającego na organizacji aktywnej edukacji na świeżym powietrzu; zwiększenie planu wydatków bieżących w/w jednostki oświatowej w wysokości planowanych do poniesienia wydatków ze środków dotacji przekazanej z Funduszu związanych z realizacją ww. zadania; (wydatek związany z dochodem),

• zwiększenia o 8.664 zł w planie G13 w związku z realizacją zadania pn. Polsko-niemiecka wymiana młodzieży szkolnej; (wydatek związany z dochodem),

c) przeniesienie kwoty 37.320 zł w ramach planu ZSO1 między zadaniami polegające na wyzerowaniu planu na zadaniu Erasmus+ (2014) – roczne (kod 14361) i przeniesieniem na zadanie pn. Rozwijanie sprawności mówienia i posługiwania się językiem angielskim wśród uczniów klas gimnazjalnych i ponadgimnazjalnych – projekt ZSO Nr 1 (kod 14362),

d) zwiększenie planu wydatków G5 o 800 zł z przeznaczeniem na zakup nagród dla zwycięzców organizowanego przez jednostkę „XV Szkolnego Przeglądu Małych Form Scenicznych Olsztyn 2015”; środki przenosi się z planu UMO(AG),

e) zmniejszenie planu wydatków UMO(AG) o 800 zł będących w dyspozycji UMO(E) z przeznaczeniem na zakup nagród dla zwycięzców organizowanego przez G5 „XV Szkolnego Przeglądu Małych Form Scenicznych Olsztyn 2015”; środki przenosi się do planu G5.

5) Dział 852 Pomoc społeczna

a) Rozdział 85203 Ośrodki wsparcia

Zwiększenie o 100 zł do kwoty 13.121.580 zł w planie MOPS wydatków na zakup żywności dla pensjonariuszy Schroniska dla Bezdomnych przy ul. Towarowej 18 w Olsztynie (§4220).

b) Rozdział 85295 Pozostała działalność

Zwiększenie o 70.000 zł do kwoty 3.823.537,09 zł w planie UMO(IM) w związku z koniecznością wykonania instalacji ppoż. w budynku MOPS oraz DDPS dla Osób Chorych na Cukrzycę przy ul.

Piłsudskiego (§4270); środki przenosi się z rozdz. 85395,

6) Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Rozdział 85395 Pozostała działalność

Zmniejszenie o 70.000 zł do kwoty 1.969.798,10 zł w planie UMO(IM); środki przenosi się do rozdz.

85295.

7) Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Rozdział 90095 Pozostała działalność

Zwiększenie o 276.000 zł do kwoty 14.236.216 zł w planie UMO(IM) w związku z koniecznością wykonania rozbiórki części budynku użytkowego po byłej kotłowni osiedlowej wraz z robotami towarzyszącymi przy ul. Radiowej 27 (§4300); środki przenosi się z rezerwy celowej na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne (rozdz. 75818).

8) Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Rozdział 92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami

Zwiększenie o 150.000 zł do kwoty 1.052.120 zł w planie UMO(IM) związku z koniecznością wykonania dodatkowych badań archeologicznych wraz z dokumentacją w rejonie Wysokiej Bramy związanych z realizacją przedsięwzięcia pn. Uczytelnienie reliktów archeologicznych w rejonie Wysokiej Bramy (§4300); środki w kwocie 118.016 zł przenosi się z rezerwy celowej na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne (rozdz. 75818), natomiast środki w kwocie 31.984 zł z planowanej wpłaty środków finansowych z rachunku wydatków, które nie wygasły z upływem 2014 r. (rozdz. 75814).

2. WYDATKI MAJĄTKOWE – proponuje się zwiększyć o 652.000 zł do kwoty 578.174.751 zł.

Szczegóły dotyczące uzasadnienia poszczególnych zmian w zakresie wydatków majątkowych zawarte są odpowiednio: dla zadań rocznych w części VI do niniejszego uzasadnienia, dla przedsięwzięć w objaśnieniach do zmian wprowadzonych w wykazie przedsięwzięć WPF – przedsięwzięcia majątkowe.

III. WYDZIELONY RACHUNEK DOCHODÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 223 UST. 1 USTAWY Z DNIA 27 SIERPNIA 2009 ROKU O FINANSACH PUBLICZNYCH I WYDATKÓW NIMI FINANSOWANYCH.

Zmiany w planach dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku, o którym mowa w art. 223 ust.

1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o uofp i wydatków nimi finansowanych zostały dokonane przez kierowników jednostek oświatowych na podstawie udzielonego upoważnienia przy uwzględnieniu ograniczeń określonych prawem i zasad określonych w § 18 uchwały Nr XX/330/12 Rady Miasta Olsztyna z dnia 29 lutego 2012 roku w sprawie określenia jednostek budżetowych, które gromadzą dochody na wydzielonym rachunku, źródeł z których dochody są gromadzone na tym rachunku, przeznaczenia tych dochodów oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w tym planie oraz ich zatwierdzania (PM12, PM29, PM37, ZSS, ZSzSpec).

Dokonane zmiany polegają na zwiększeniu dochodów i wydatków o 35.113 zł, w tym:

1) dochodów z tytułu:

− wynajmu pomieszczeń przedszkolnych, szkolnych,

− wpływu z tytułu otrzymanych darowizn,

− wpływu z tytułu odszkodowania m.in. za zalanie łazienki oraz sali zabaw ruchowych, 2) wydatki z tytułu:

− zakupu materiałów i wyposażenia m.in. materiałów remontowych do naprawy po zalaniu sali zabaw ruchowych, sprzętu sportowego, wykładziny dywanowej, materiałów na doposażenie wiaty, doposażenie pomieszczeń do terapii zajęciowej,

− zakupu pomocy dydaktycznych,

− zakupu usług remontowych m.in. remont łazienki,

− zakupu usług pozostałych, tj. wykonanie banera oraz nowego logo szkoły.

IV. PLANY PRZYCHODÓW I KOSZTÓW SAMORZĄDOWYCH ZAKŁADÓW