Zmiany planu finansowego NFZ ustalonego na 2007 rok

2 Informacje o systemie ubezpieczeń zdrowotnych w 007 r

4.1 Plan finansowy NFZ

4.1.1 Zmiany planu finansowego NFZ ustalonego na 2007 rok

Zatwierdzony przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniu 30 sierpnia 2006 roku plan finansowy NFZ na 2007 rok podlegał w ciągu roku zmianom przeprowadzanym w trybie:

• art. 124 ust. 1-3 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, obowiązującej do dnia 13 września 2007 r., zatwierdzonym przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniach: 23 maja 2007 r., 29 czerwca 2007 r., 3 września 2007 r.,

• art. 124 ust. 1-2 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, obowiązującej po dniu 13 września 2007 r., zatwierdzonym przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniach: 10 października 2007 r. oraz 31 grudnia 2007 r.,

• art. 124 ust. 8 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, obowiązującej do dnia 13 września 2007 r. i przyjętych zarządzeniem nr 44/2007/DEF Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 10 lipca 2007 r.,

• art. 124 ust. 6 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych obowiązującej po dniu 13 września 2007 r. i przyjętych zarządzeniem nr 112/2007/DEF Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 21 grudnia 2007 r.

W wyniku dokonanych zmian planu finansowego łączny budżet kosztów świadczeń zdrowotnych Funduszu (po wyłączeniu kosztów zespołów ratownictwa medycznego finansowanych z budżetu państwa) został zwiększony o 3 226 260,00 tys. zł, tj. o 8,40% i w ostatecznym planie finansowym na

32 2007 r., zatwierdzonym przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniu 31 grudnia 2007 r. z uwzględnieniem dokonanych przez dyrektorów oddziałów wojewódzkich Funduszu przesunięć, osiągnął wartość 41 617 429,00 tys. zł.

W tabeli poniżej zaprezentowano porównanie planów finansowych NFZ na 2007 rok, w tym pierwotnego – zatwierdzonego przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniu 30 sierpnia 2006 roku i ostatecznego – zatwierdzonego przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniu 31 grudnia 2007 roku, z uwzględnieniem przesunięć środków dokonanych przez Dyrektorów oddziałów wojewódzkich Funduszu oraz Prezesa NFZ.

Tabela 32 – Zestawienie planów NFZ na 2007 r.: pierwotnego i ostatecznego - główne pozycje (w tys. zł)

Poz Wyszczególnienie Obowiązujący plan finansowy NFZ

na 2007 r.

1. Składka należna brutto w roku

planowania równa przypisowi składki 41 628 934,00 42 223 705,98 594 771,98 101,43 2. Planowany odpis aktualizujący składkę

należną 387 849,00 45 987,93 -341 861,07 11,86

3. Przychody ze składek z lat ubiegłych 200 000,00 203 527,92 3 527,92 101,76

4. Koszt poboru i ewidencjonowania składek 74 803,00 83 423,87 8 620,87 111,52

A. Przychody netto z działalności

(1 - 2 + 3 - 4)+A1+A2+A3+A4+A5 42 746 803,00 43 493 101,58 746 298,58 101,75

A1 przychody wynikające z przepisów

o koordynacji 25 000,00 19 509,00 -5 491,00 78,04

A2 przychody z tytułu realizacji zadań

zleconych 21 511,00 12 369,13 -9 141,87 57,50

dotacje z budżetu państwa na finansowanie zadań, o których mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a, 3 i 3b ustawy, uwzględniające koszty administracyjne^*)

17 031,00 16 921,10 -109,90 99,35

A4 dotacja z budżetu państwa na realizacje

zadań zespołu ratownictwa medycznego 1 147 504,00 1 146 480,25 -1 023,75 99,91

środki przekazane przez zakłady ubezpieczeń i Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny na podstawie przepisów o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych

169 475,00 0,00 -169 475,00 0,00

B. Koszty realizacji zadań (B1+B2+B3+B4) 42 786 444,00 41 282 009,98 -1 504 434,02 96,48\

B1 Obowiazkowy odpis na rezerwę ogólną 0,00 0,00 0,00

-B2 Koszty świadczeń zdrowotnych 41 617 429,00 40 122 980,19 -1 494 448,81 96,41

B3 Koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 21 511,00 12 434,40 -9 076,60 57,80

B4 Koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 1 147 504,00 1 146 595,39 -908,61 99,92

C. Wynik na działalności ( A - B ) -39 641,00 2 211 091,60 2 250 732,60

-D. Koszty administracyjne 453 785,00 419 520,73 -34 264,27 92,45

E. Pozostałe przychody 263 585,00 200 839,68 -62 745,32 76,20

F. Pozostałe koszty 561 370,00 391 086,21 -170 283,79 69,67

G. Przychody finansowe 129 286,00 196 878,40 67 592,40 152,28

H. Koszty finansowe 47 020,00 35 286,26 -11 733,74 75,05

I. Wynik brutto na całokształcie działalności

( C - D + E - F + G - H ) -708 945,00 1 762 916,48 2 471 861,48

-J. Zyski i straty nadzwyczajne (J1-J2) 0,00 0,00 0,00

-K. Wynik finansowy ogółem brutto

( I + J ) -708 945,00 1 762 916,48 2 471 861,48

-L. Inne obowiązkowe obciążenia wyniku

finansowego (w tym CIT) 0,00 0,00 0,00

-M. Wynik finansowy ogółem netto

( K -L ) -708 945,00 1 762 916,48 2 471 861,48

-P. Przychody - ogółem 43 602 326,00 44 020 231,46 417 905,46 100,96

R. Koszty - ogółem 44 311 271,00 42 257 314,98 -2 053 956,02 95,36

34 4.1.2 Główne przyczyny zmian planu finansowego NFZ na 2007 rok

Przyczyny zmian planu finansowego Funduszu:

• zmniejszenie odpisu aktualizującego składkę należną w stosunku do ZUS,

• zwiększenie składki należnej brutto dokonanej w oparciu o uzgodnioną z Ministrem Finansów zmianę prognozy przychodów NFZ na lata 2008–2010 uwzględniającą skutki wprowadzenia ustawy z dnia 15 czerwca 2007 r. o zmianie ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 115, poz. 792),

• rozwiązanie rezerwy ogólnej,

• ponadplanowe przychody finansowe,

• niewykorzystane w 2006 roku środki finansowe ujęte w funduszu zapasowym NFZ związane z rozdysponowaniem zysku NFZ za 2005 rok,

• rozdysponowanie wyniku finansowego NFZ za 2006 rok.

4.1.3 Zmiany planu finansowego oddziałów wojewódzkich na 2007 r. w zakresie kosztów świadczeń zdrowotnych

Tabela 33 – Zmiany planu finansowego NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 4 456 278 4 689 043 232 765 105,22 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 3 047 197 3 319 734 272 537 108,94 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 16 957 063 18 958 447 2 001 384 111,80

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 842 898 842 898

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 1 370 170 1 430 439 60 269 104,40

B2.5 rehabilitacja lecznicza 1 155 929 1 305 656 149 727 112,95 B2.6 opieka długoterminowa 683 603 731 998 48 395 107,08 B2.7 leczenie stomatologiczne 1 243 758 1 307 167 63 409 105,10 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 379 813 389 391 9 578 102,52 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 1 177 592 27 000 -1 150 592 2,29 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

242 870 220 221 -22 649 90,67

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 1 002 130 1 142 427 140 297 114,00

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 468 944 578 674 109 730 123,40 B2.13 refundacja cen leków 7 044 366 6 910 749 -133 617 98,10 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 129 708 129 708

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 21 511 21 511

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 1 147 504 1 147 504

-Suma 39 229 713 42 309 669 3 079 956 107,85

104,40% 107,08%

108,94%

105,22%

107,85%

98,10%

123,40%

114,00%

90,67%

2,29%

105,10%

112,95%

111,80%

102,52%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%

140,00%

POZ AOS

SZP PSY REH

OPD

STM UZD RTM

* PRO

SOK ZAO

REF Łącznie Wykres 5 – Dynamika zmian planu finansowego NFZ na rok 2007 wg rodzajów świadczeń

* Koszty przeniesione do pozycji „Koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa medycznego”.

Tabela 34 – Zmiany planu finansowego Dolnośląskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 339 159 348 000 8 841 102,61 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 226 664 247 684 21 020 109,27 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 1 244 435 1 407 899 163 464 113,14

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 58 370 58 370

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 94 641 102 883 8 242 108,71

B2.5 rehabilitacja lecznicza 86 355 95 466 9 111 110,55 B2.6 opieka długoterminowa 50 757 53 678 2 921 105,75 B2.7 leczenie stomatologiczne 84 976 89 800 4 824 105,68 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 33 030 33 337 307 100,93 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 92 194 1 789 -90 405 1,94 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

20 188 19 850 -338 98,33

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 81 864 89 531 7 667 109,37

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 33 946 43 000 9 054 126,67 B2.13 refundacja cen leków 548 533 532 300 -16 233 97,04 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 7 348 7 348

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 112 112

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 90 405 90 405

-Suma 2 936 742 3 163 082 226 340 107,71

Tabela 35 – Zmiany planu finansowego Kujawsko–Pomorskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 249 355 257 455 8 100 103,25 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 166 261 176 277 10 016 106,02 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 918 966 1 008 946 89 980 109,79

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 51 102 51 102

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 66 046 67 270 1 224 101,85

B2.5 rehabilitacja lecznicza 57 412 61 539 4 127 107,19 B2.6 opieka długoterminowa 37 770 40 562 2 792 107,39 B2.7 leczenie stomatologiczne 74 561 76 139 1 578 102,12 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 19 512 19 712 200 101,03 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 60 880 1 386 -59 494 2,28 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

14 523 13 186 -1 337 90,79

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 58 773 67 253 8 480 114,43

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 21 245 32 952 11 707 155,10 B2.13 refundacja cen leków 378 962 392 764 13 802 103,64 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 650 650

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 111 111

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 59 494 59 494

-Suma 2 124 266 2 275 696 151 430 107,13

Tabela 36 – Zmiany planu finansowego Lubelskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 266 342 270 700 4 358 101,64 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 162 639 175 914 13 275 108,16 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 923 605 1 063 467 139 862 115,14

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 36 700 36 700

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 79 211 84 011 4 800 106,06

B2.5 rehabilitacja lecznicza 60 943 68 443 7 500 112,31 B2.6 opieka długoterminowa 36 556 37 686 1 130 103,09 B2.7 leczenie stomatologiczne 75 841 78 041 2 200 102,90 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 27 660 28 931 1 271 104,60 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 77 206 1 916 -75 290 2,48 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

13 431 12 362 -1 069 92,04

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 59 170 68 870 9 700 116,39

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 25 791 31 944 6 153 123,86 B2.13 refundacja cen leków 391 326 387 326 -4 000 98,98 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 1 100 1 100

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 123 123

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 75 290 75 290

-Suma 2 199 721 2 386 124 186 403 108,47

Tabela 37 – Zmiany planu finansowego Lubuskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 116 060 122 710 6 650 105,73 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 63 483 73 911 10 428 116,43 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 377 421 420 969 43 548 111,54

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 13 955 13 955

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 59 446 63 746 4 300 107,23

B2.5 rehabilitacja lecznicza 30 438 34 438 4 000 113,14 B2.6 opieka długoterminowa 14 724 15 424 700 104,75 B2.7 leczenie stomatologiczne 26 738 28 546 1 808 106,76 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 7 683 7 783 100 101,30 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 37 253 1 788 -35 465 4,80 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

6 476 4 476 -2 000 69,12

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 21 560 24 560 3 000 113,91

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 12 645 15 209 2 564 120,28 B2.13 refundacja cen leków 164 592 164 079 -513 99,69 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 100 100

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 79 79

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 35 315 35 315

-Suma 938 519 1 013 133 74 614 107,95

Tabela 38 – Zmiany planu finansowego Łódzkiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 302 117 313 617 11 500 103,81 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 156 505 167 327 10 822 106,91 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 1 141 993 1 255 434 113 441 109,93

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 52 792 52 792

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 93 084 96 384 3 300 103,55

B2.5 rehabilitacja lecznicza 68 702 81 802 13 100 119,07 B2.6 opieka długoterminowa 39 826 46 326 6 500 116,32 B2.7 leczenie stomatologiczne 79 848 83 348 3 500 104,38 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 23 319 23 519 200 100,86 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 77 781 1 770 -76 011 2,28 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

17 881 14 881 -3 000 83,22

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 59 661 72 366 12 705 121,30

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 31 873 40 786 8 913 127,96 B2.13 refundacja cen leków 524 410 500 511 -23 899 95,44 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 200 200

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 99 99

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 76 011 76 011

-Suma 2 617 000 2 774 381 157 381 106,01

Tabela 39 – Zmiany planu finansowego Małopolskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 381 741 396 191 14 450 103,79 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 250 613 286 913 36 300 114,48 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 1 411 556 1 609 185 197 629 114,00

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 73 251 73 251

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 100 990 102 890 1 900 101,88

B2.5 rehabilitacja lecznicza 98 051 108 368 10 317 110,52 B2.6 opieka długoterminowa 71 281 78 735 7 454 110,46 B2.7 leczenie stomatologiczne 108 224 117 724 9 500 108,78 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 37 329 38 036 707 101,89 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 88 040 938 -87 102 1,07 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

18 739 18 739 0 100,00

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 97 344 105 144 7 800 108,01

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 47 025 54 025 7 000 114,89 B2.13 refundacja cen leków 627 747 627 947 200 100,03 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 2 200 2 200

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 159 159

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 86 926 86 926

-Suma 3 338 680 3 634 120 295 440 108,85

Tabela 40 – Zmiany planu finansowego Mazowieckiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 591 550 639 650 48 100 108,13 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 450 256 469 556 19 300 104,29 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 2 810 579 3 106 999 296 420 110,55

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 223 268 223 268

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 227 731 239 731 12 000 105,27

B2.5 rehabilitacja lecznicza 226 942 250 141 23 199 110,22 B2.6 opieka długoterminowa 108 641 111 641 3 000 102,76 B2.7 leczenie stomatologiczne 153 210 160 710 7 500 104,90 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 59 431 59 908 477 100,80 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 161 115 4 577 -156 538 2,84 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

35 080 37 079 1 999 105,70

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 165 858 190 042 24 184 114,58

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 68 977 70 977 2 000 102,90 B2.13 refundacja cen leków 1 052 250 994 043 -58 207 94,47 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 100 000 100 000

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 44 44

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 156 539 156 539

-Suma 6 111 620 6 591 637 480 017 107,85

Tabela 41 – Zmiany planu finansowego Opolskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 112 980 114 880 1 900 101,68 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 67 088 74 756 7 668 111,43 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 391 197 448 845 57 648 114,74

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 14 893 14 893

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 36 874 39 474 2 600 107,05

B2.5 rehabilitacja lecznicza 38 838 41 488 2 650 106,82 B2.6 opieka długoterminowa 18 196 21 384 3 188 117,52 B2.7 leczenie stomatologiczne 28 299 30 599 2 300 108,13 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 9 966 10 026 60 100,60 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 34 793 1 003 -33 790 2,88 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

5 781 6 731 950 116,43

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 23 382 24 532 1 150 104,92

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 12 540 14 090 1 550 112,36 B2.13 refundacja cen leków 161 120 155 760 -5 360 96,67 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 550 550

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 53 53

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 33 790 33 790

-Suma 941 054 1 017 961 76 907 108,17

Tabela 42 – Zmiany planu finansowego Podkarpackiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 244 397 254 657 10 260 104,20 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 145 420 159 395 13 975 109,61 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 796 502 891 142 94 640 111,88

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 23 271 23 271

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 63 086 65 686 2 600 104,12

B2.5 rehabilitacja lecznicza 59 070 74 000 14 930 125,28 B2.6 opieka długoterminowa 42 761 47 351 4 590 110,73 B2.7 leczenie stomatologiczne 73 048 77 463 4 415 106,04 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 20 928 21 153 225 101,08 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 72 125 1 060 -71 065 1,47 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

12 311 10 295 -2 016 83,62

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 43 554 52 424 8 870 120,37

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 28 178 30 218 2 040 107,24 B2.13 refundacja cen leków 333 835 324 235 -9 600 97,12 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 1 600 1 600

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 108 108

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 70 465 70 465

-Suma 1 935 215 2 081 252 146 037 107,55

Tabela 43 – Zmiany planu finansowego Podlaskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 139 832 145 630 5 798 104,15 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 97 351 112 850 15 499 115,92 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 523 967 604 670 80 703 115,40

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 20 660 20 660

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 50 920 52 750 1 830 103,59

B2.5 rehabilitacja lecznicza 26 795 31 900 5 105 119,05 B2.6 opieka długoterminowa 19 456 21 156 1 700 108,74 B2.7 leczenie stomatologiczne 37 208 39 682 2 474 106,65 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 8 372 8 943 571 106,82 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 43 532 912 -42 620 2,10 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

9 398 9 398 0 100,00

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 26 412 29 497 3 085 111,68

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 15 012 16 811 1 799 111,98 B2.13 refundacja cen leków 213 690 195 000 -18 690 91,25 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 200 200

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 50 50

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 42 621 42 621

-Suma 1 211 945 1 312 070 100 125 108,26

Tabela 44 – Zmiany planu finansowego Pomorskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 252 194 261 688 9 494 103,76 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 180 504 208 755 28 251 115,65 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 835 515 931 747 96 232 111,52

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 43 095 43 095

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 72 420 76 900 4 480 106,19

B2.5 rehabilitacja lecznicza 52 008 61 734 9 726 118,70 B2.6 opieka długoterminowa 27 900 31 325 3 425 112,28 B2.7 leczenie stomatologiczne 79 040 81 140 2 100 102,66 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 12 217 13 682 1 465 111,99 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 58 498 1 176 -57 322 2,01 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

13 892 13 408 -484 96,52

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 59 792 63 840 4 048 106,77

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 25 080 30 480 5 400 121,53 B2.13 refundacja cen leków 424 000 417 695 -6 305 98,51 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 3 518 3 518

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 114 114

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 57 322 57 322

-Suma 2 093 060 2 254 524 161 464 107,71

Tabela 45 – Zmiany planu finansowego Śląskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 531 278 549 790 18 512 103,48 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 437 885 469 385 31 500 107,19 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 2 186 922 2 451 621 264 699 112,10

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 85 370 85 370

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 161 740 166 840 5 100 103,15

B2.5 rehabilitacja lecznicza 135 390 153 390 18 000 113,29 B2.6 opieka długoterminowa 107 663 112 663 5 000 104,64 B2.7 leczenie stomatologiczne 174 496 181 357 6 861 103,93 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 53 732 54 494 762 101,42 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 125 903 2 788 -123 115 2,21 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

26 953 20 653 -6 300 76,63

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 115 416 139 070 23 654 120,49

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 58 173 81 000 22 827 139,24 B2.13 refundacja cen leków 874 500 863 215 -11 285 98,71 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 6 742 6 742

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 226 226

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 123 115 123 115

-Suma 4 990 051 5 376 349 386 298 107,74

Tabela 46 – Zmiany planu finansowego Świętokrzyskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 152 831 159 685 6 854 104,48 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 83 804 93 921 10 117 112,07 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 550 565 614 173 63 608 111,55

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 20 452 20 452

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 47 630 48 680 1 050 102,20

B2.5 rehabilitacja lecznicza 38 612 42 842 4 230 110,96 B2.6 opieka długoterminowa 14 336 15 786 1 450 110,11 B2.7 leczenie stomatologiczne 34 292 36 592 2 300 106,71 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 16 382 16 517 135 100,82 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 37 169 917 -36 252 2,47 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

8 140 6 190 -1 950 76,04

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 26 844 30 844 4 000 114,90

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 11 913 20 113 8 200 168,83 B2.13 refundacja cen leków 221 858 220 558 -1 300 99,41 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 1 300 1 300

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 71 71

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 36 317 36 317

-Suma 1 244 376 1 344 506 100 130 108,05

Tabela 47 – Zmiany planu finansowego Warmińsko–Mazurskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 166 534 177 234 10 700 106,43 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 112 756 124 850 12 094 110,73 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 577 732 635 331 57 599 109,97

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 17 331 17 331

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 53 712 53 950 238 100,44

B2.5 rehabilitacja lecznicza 40 689 43 989 3 300 108,11 B2.6 opieka długoterminowa 24 260 25 157 897 103,70 B2.7 leczenie stomatologiczne 57 272 59 207 1 935 103,38 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 11 902 11 915 13 100,11 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 49 550 1 791 -47 759 3,61 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

9 514 7 890 -1 624 82,93

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 34 496 36 746 2 250 106,52

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 15 571 21 471 5 900 137,89 B2.13 refundacja cen leków 233 267 236 000 2 733 101,17 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 500 500

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 66 66

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 48 245 48 245

-Suma 1 387 255 1 484 342 97 087 107,00

Tabela 48 – Zmiany planu finansowego Wielkopolskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 403 402 468 000 64 598 116,01 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 295 202 323 028 27 826 109,43 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 1 525 133 1 682 713 157 580 110,33

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 70 000 70 000

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 111 044 113 349 2 305 102,08

B2.5 rehabilitacja lecznicza 89 528 104 560 15 032 116,79 B2.6 opieka długoterminowa 53 372 54 900 1 528 102,86 B2.7 leczenie stomatologiczne 102 144 106 258 4 114 104,03 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 31 830 33 011 1 181 103,71 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 96 522 1 780 -94 742 1,84 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

20 980 15 000 -5 980 71,50

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 88 896 97 000 8 104 109,12

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 39 377 50 000 10 623 126,98 B2.13 refundacja cen leków 581 760 578 000 -3 760 99,35 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 500 500

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 113 113

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 92 027 92 027

-Suma 3 439 190 3 720 239 281 049 108,17

Tabela 49 – Zmiany planu finansowego Zachodniopomorskiego OW NFZ na rok 2007 (w tys. zł)

Lp. Wyszczególnienie Plan pierwotny Plan ostateczny Różnica Dynamika [%]

1 2 3 4 5=4-3 6=4/3

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna 206 506 209 156 2 650 101,28 B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 150 766 155 212 4 446 102,95 B2.3 lecznictwo szpitalne, w tym: 740 975 825 306 84 331 111,38

B2.3.3 programy terapeutyczne (lekowe) 0 38 388 38 388

-B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień 51 595 55 895 4 300 108,33

B2.5 rehabilitacja lecznicza 46 156 51 556 5 400 111,70 B2.6 opieka długoterminowa 16 104 18 224 2 120 113,16 B2.7 leczenie stomatologiczne 54 561 60 561 6 000 111,00 B2.8 lecznictwo uzdrowiskowe 6 520 8 424 1 904 129,20 B2.9 pomoc doraźna i transport sanitarny 65 031 1 409 -63 622 2,17 B2.10 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

9 583 10 083 500 105,22

B2.11 świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 39 108 50 708 11 600 129,66

B2.12 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki

pomocnicze i lecznicze środki techniczne 21 598 25 598 4 000 118,52 B2.13 refundacja cen leków 312 516 321 316 8 800 102,82 B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat

ubiegłych 0 3 200 3 200

-B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie 0 95 95

-B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego 0 63 622 63 622

-Suma 1 721 019 1 860 365 139 346 108,10

4.2 Przychody

Przychody Funduszu stanowią: składki na ubezpieczenie zdrowotne (bieżące i z lat ubiegłych), przychody wynikające z przepisów o koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego dotyczące rzeczowych świadczeń leczniczych wykonanych dla obywateli UE/EOG na terenie Rzeczypospolitej Polskiej, przychody z tytułu realizacji zadań zleconych, dotacja z budżetu państwa na realizację zadań, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, dotacja z budżetu państwa na realizację zadań zespołów ratownictwa medycznego, środki przekazane przez zakłady ubezpieczeń i Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny na podstawie przepisów o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych, pozostałe przychody oraz przychody finansowe.

Tabela 50 – Przychody NFZ ogółem w latach 2004 – 2007 (w mln zł)

Dynamika [%]

Wyszczególnienie Wykonanie

2004 r. Wykonanie

2005 r. Wykonanie

2006 r. Plan

2007 r. Wykonanie 2007 r.

Realizacja planu 2007 r.

[%] 2005/2004 2006/2005 2007/2006

1 2 3 4 5 6 7=6/5 8=3/2 9=4/3 10=6/4

Przychody

ogółem 31 745,03 34 257,67 37 577,42 43 602,33 44 020,23 100,96 107,92 109,69 117,15

PRZ FIN

Wykres 6 – Struktura przychodów ogółem w roku 2007

4.2.1 Przychody ze składek na ubezpieczenie zdrowotne

Tabela 51 – Przychody brutto ze składek na ubezpieczenie zdrowotne: plan pierwotny i ostateczny (w tys. zł)

Wyszczególnienie Plan pierwotny na 2007 r.

Przychody brutto ze składek na ubezpieczenie zdrowotne (obejmujące składkę bieżącą

i z lat ubiegłych) 39 565 879,00 41 441 085,00 1 875 206,00 104,74

W 2007 roku, wzorem lat poprzednich, Fundusz prowadził analizę realizacji planu przychodów NFZ z tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne równolegle w dwóch przekrojach:

• w odniesieniu do planu przychodów równomiernie rozłożonego w czasie,

• a także w odniesieniu do prognozowanego rozkładu przychodów w trakcie roku, uwzględniającego wahania okresowe, wyznaczonego dla planu NFZ na 2007 r. w oparciu o dane z szeregu czasowego obejmującego lata 2003-2006.

Prowadzony na bieżąco monitoring przychodów z tytułu składek potwierdził dotychczasowe obserwacje Funduszu w zakresie nierównomiernego tempa spływu składki w trakcie roku i był podstawą podejmowanych w trakcie roku decyzji o wykorzystaniu środków z ponadplanowych przychodów ze składek i przeznaczaniu ich w dokonywanych zmianach planu finansowego NFZ na 2007 rok na zakup dodatkowych świadczeń opieki zdrowotnej.

Odnotowana w okresie styczeń – luty 2007 r. wyższa niż planowana realizacja przychodów z tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne była podstawą dokonania zmiany planu finansowego Funduszu na 2007 rok obejmującej w szczególności zmniejszenie odpisu aktualizującego składkę w stosunku do ZUS o 332 743,00 tys. zł i zwiększenie nakładów na świadczenia opieki zdrowotnej o 300 000,00 tys.

zł. Zmiana planu finansowego w tym zakresie została zatwierdzona przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniu 23 maja 2007 r.

Ponieważ w kolejnych miesiącach 2007 r. (tj. marcu i kwietniu) realizacja przychodów ze składek utrzymała się na poziomie wyższym niż planowano, podjęto decyzję o przeznaczeniu dodatkowych środków pochodzących z ponadplanowych przychodów na zwiększenie możliwości finansowych oddziałów wojewódzkich Funduszu w zakresie zakupu dodatkowych świadczeń opieki zdrowotnej. W związku z tym w zatwierdzonej w dniu 29 czerwca 2007 r. przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów zmianie planu finansowego Funduszu uwzględniono zwiększenie budżetu kosztów świadczeń opieki zdrowotnej o 391 348,00 tys. zł wskazując jako źródło finansowania zmniejszenie odpisu aktualizującego składkę w stosunku do ZUS o 392 054,00 tys. zł.

Kolejnej zmiany wartości przychodów z tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne dokonano w zatwierdzonej w dniu 3 września 2007 r. przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów zmianie planu NFZ na 2007 rok, sporządzonej w oparciu o uzgodnioną z Ministrem Finansów prognozę przychodów NFZ na lata 2008–2010, uwzględniającą skutki wprowadzenia ustawą z dnia 15 czerwca 2007 r. o zmianie ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych oraz niektórych innych ustaw, zmian uregulowań w zakresie obniżenia składki na ubezpieczenie rentowe.

Obniżenie składki na ubezpieczenie rentowe z 13% do 6% podstawy wymiaru składki, zgodnie z treścią art. 1 pkt 2 oraz art. 4 ustawy z dnia 15 czerwca 2007 r., następowało w dwóch etapach:

• od 1 lipca 2007 r. o 3 pkt % w części finansowanej przez pracownika,

• od 1 stycznia 2008 r. o 2 pkt % w części finansowanej przez pracownika i o 2 pkt % w części finansowanej przez pracodawcę.

Z uwagi na fakt, iż podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne jest determinowana przez zmiany w wysokości części składki na ubezpieczenie rentowe finansowanej przez pracownika, w związku z tym, wprowadzone przywołaną powyżej ustawą, zmiany uregulowań w zakresie poziomu składki na ubezpieczenie rentowe powodowały wzrost wysokości podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne:

• od 1 lipca 2007 r. o 3,69 pkt %,

• od 1 stycznia 2008 r. o 2,37 pkt %

i miały wpływ na wysokość podstawy wymiaru składki dla następujących grup płacących składkę na ubezpieczenie zdrowotne:

• pracownicy w rozumieniu ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych,

• służby mundurowe (w znacznej większości wyróżnianych grup służb mundurowych),

• osoby wykonujące umowy zlecenia, umowy agencyjne.

Dla pozostałych grup ubezpieczonych zmiany wysokości składki na ubezpieczenie rentowe nie miały wpływu na wysokość podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne z następujących przyczyn:

• osoby nie podlegają obowiązkowi ubezpieczenia rentowego (osoby pobierające emeryturę lub rentę, osoby pobierające zasiłek przedemerytalny lub świadczenie przedemerytalne, osoby pobierające emeryturę lub rentę rolniczą),

• wysokość podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne dla tych osób jest ściśle określona w ustawie o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (pozostałe grupy płacących składkę).

Zmiana planu finansowego NFZ na 2007 rok uwzględniająca skutki wprowadzenia ustawą z dnia 15 czerwca 2007 r. zmian w systemie ubezpieczeń społecznych objęła w szczególności zwiększenie prognozowanych przychodów ze składek na ubezpieczenie zdrowotne o 1 517 711,00 tys. zł, jak i zwiększenie odpisu aktualizującego składkę należną oraz kosztów poboru i ewidencjonowania składek. Powyższa zmiana planu finansowego Funduszu została zatwierdzona przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniu 3 września 2007 r.

Zgodnie z informacją przekazaną przez ZUS i KRUS w 2007 roku przychody brutto z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne zrealizowane zostały w łącznej wysokości 42 427 233,90 tys. zł i objęły:

• przychody ze składek dotyczących roku bieżącego w wysokości 42 223 705,98 tys. zł,

• przychody ze składek z lat ubiegłych w wysokości 203 527,92 tys. zł.

Zrealizowane przychody brutto z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne były wyższe od wielkości planowanej o 986 148,90 tys. zł (tj. o 2,38 pkt %), a uzyskana dynamika przychodów w odniesieniu do ich wartości w roku 2006 r. wyniosła 113,75%.

4.2.1.1 Składka należna brutto w roku planowania równa przypisowi składki

W okresie 2007 roku przychody z tytułu składki należnej brutto w roku planowania zrealizowane

W dokumencie Raport NFZ (Stron 33-200)