Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego podzielony przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.
Przy kalkulacji rozwodnionego zysku na akcję uwzględniany jest rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje Spółki dominującej, wyemitowanych w ramach programów motywacyjnych realizowanych przez Grupę. W Grupie kapitałowej SUWARY nie występują programy motywacyjne w formie opcji zamiennych na akcje Spółki dominującej.
Średnioważona liczba akcji w poszczególnych okresach przedstawia się następująco:
w okresie od 01.10.2017 roku do 30.06.2018 roku: 4 615 070 akcji
w okresie od 01.04.2017 roku do 30.06.2018 roku: 4 615 070 akcji
w okresie od 01.10.2016 roku do 30.06.2017 roku: 4 615 070 akcji
w okresie od 01.04.2017 roku do 30.06.2017 roku: 4 615 070 akcji Kalkulacja zysku na akcję została zaprezentowana poniżej:
9 miesięcy zakończone
30 czerwca 2018 (niebadane)
9 miesięcy zakończone
30 czerwca 2017 (niebadane)
3 miesiące zakończone 30 czerwca 2018
(niebadane)
3 miesiące zakończone 30 czerwca 2017
(niebadane)
Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 4 615 070 4 615 070 4 615 070 4 615 070
Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 4 615 070 4 615 070 4 615 070 4 615 070
Działalność kontynuowana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 9 394 5 628 3 731 3 890
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) 2,04 1,22 0,81 0,84
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) 2,04 1,22 0,81 0,84
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - - -
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) - - - -
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) - - - -
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i
zaniechanej 9 394 5 628 3 731 3 890
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) 2,04 1,22 0,81 0,84
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) 2,04 1,22 0,81 0,84
22 6. Segmenty operacyjne
Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Grupę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne:
1. Segment A – sprzedaż opakowań,
2. Segment B - sprzedaż opakowań z tworzyw sztucznych - kartuszy
3. Segment C - sprzedaż usług w zakresie zarządzania własnością intelektualną oraz badaniami i rozwojem.
4. Segment D - sprzedaż detali z tworzyw sztucznych wykorzystywanych w przemyśle motoryzacyjnym, elektrotechnicznym, zabawkarskim, medycznym i opakowaniowym, sprzedaż form wtryskowych.
Wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej (główny organ decyzyjny w Grupie Kapitałowej). Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej.
W okresie od 01.10.2017 roku do 30.06.2018 roku nie wystąpiły zmiany w polityce rachunkowości Grupy w zakresie wyodrębnienia segmentów operacyjnych oraz zasad wyceny przychodów, wyników oraz aktywów segmentów, które zostały zaprezentowane w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy.
Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów operacyjnych:
Segment A Segment B Segment C Segment D Ogółem
za okres 9 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017r.
Przychody od klientów zewnętrznych 50 707 37 066 122 40 250 128 145
Przychody ze sprzedaży między segmentami 12 153 - 2 832 - 14 985
Przychody ogółem 62 860 21 969 2 954 40 250 143 130
Wynik operacyjny segmentu 92 2 508 1 328 3 214 7 141
Aktywa segmentu sprawozdawczego 73 856 35 939 23 810 62 702 196 307
Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem z działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej, zaprezentowanym w skonsolidowanym rachunku zysków i strat, ujawnione zostało poniżej w tabeli:
Wynik operacyjny segmentów 11 336 7 141
Korekty:
Wyłączenia konsolidacyjne 863 803
Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów 1 610 1 836
Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów (-) (617) (613)
Wyłączenie wyniku z transakcji pomiędzy segmentami (67) -
Korekty razem 1 789 2 025
Zysk (strata) z działalności operacyjnej 13 125 9 167
Przychody finansowe 568 142
Koszty finansowe (-) (2 521) (2 394)
Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych
metodą praw własności (+/-) - -
Zysk (strata) przed opodatkowaniem 11 172 6 915
7. Połączenia jednostek gospodarczych
W okresie niniejszego skróconego kwartalne skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie wystąpiły połączenia, ani sprzedaż jednostek zależnych w ramach Grupy Suwary.
8. Wartość firmy
W okresie niniejszego skróconego kwartalnego sprawozdania skonsolidowanego Grupy Kapitałowej Suwary nie wystąpiła zmiana wartości firmy.
Wartość firmy powstała w wyniku nabyciu Spółki Kartpol Group Sp. z o.o. oraz nabyciu Zorganizowanej Części Przedsiębiorstwa – Zakład w Bydgoszczy.
30 czerwca 2018
(niebadane)
30 czerwca 2017 (niebadane)
Wartość brutto 37 716 37 716
Saldo na początek okresu 37 716 37 716
Wartość brutto na koniec okresu 37 716 37 716
Odpisy z tytułu utraty wartości - -
Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu - - Wartość firmy - wartość bilansowa na koniec
okresu 37 716 37 716
Na dzień 30 września 2017 roku przeprowadzono testy na utratę wartości firmy które nie wykazały potrzeby dokonania odpisów aktualizujących wartość firmy.
Dla potrzeb testu na utratę wartości firmy wartość firmy została zaalokowana do następujących segmentów:
segment B w odniesieniu do wartości firmy powstałej w wyniku nabycia spółki Kartpol Group Sp. z o.o.
segment D w odniesieniu do wartości firmy powstałej w wyniku nabycia ZCP Zakład w Bydgoszcz.Na dzień 30 czerwca 2018 roku nie przeprowadzono testu na utratę wartości firmy ponieważ w opinii Zarządu Spółki dominującej wyniki 9 miesięcy roku obrotowego 2017/2018 nie wpłyną na długoterminowe prognozy marżowości działalności operacyjnej i jednocześnie Zarząd nie zidentyfikował żadnych przesłanek, które mogłyby wpłynąć negatywnie na wynik takiego testu. Test zostanie przeprowadzony nie później niż na zakończenie bieżącego roku obrotowego tj., na dzień 30.09.2018r.
9. Wartości niematerialne
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych:
Oprogramowanie
komputerowe Razem
za okres od 01.10.2017 roku do 30.06.2018 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2017 roku 13 13
Amortyzacja (-) (7) (7)
Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2018 roku 5 5
za okres od 01.10.2016 roku do 30.09.2017 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2016 roku 40 40
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 10 10
Amortyzacja (-) (37) (37)
Wartość bilansowa netto na dzień 30.09.2017 roku 13 13
24 10. Rzeczowe aktywa trwałe
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych:
Grunty Budynki i budowle
Maszyny i urządzenia
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe w
trakcie wytwarzania
Razem
za okres od 01.10.2017 roku do 30.06.2018 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2017 roku 8 261 27 237 30 663 1 254 382 922 68 720
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) - 886 1 444 435 17 3 511 6 293
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) - - - (32) - - (32)
Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.) - - - - - (2 452) (2 452)
Amortyzacja (-) - (1 075) (5 041) (305) (148) - (6 569)
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) - - - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących - - - - - - -
Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2018 roku 8 261 27 048 27 066 1 352 251 1 982 65 960
za okres od 01.10.2016 roku do 30.09.2017 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2016 roku 8 261 28 379 33 780 1 266 502 338 72 526
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) - 386 4 199 336 72 2 757 7 750
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) - - (195) (5) - - (200)
Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.) - - - (2 165) (2 165)
Amortyzacja (-) - (1 528) (7 306) (343) (192) - (9 369)
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) - - - (8) (8)
Odwrócenie odpisów aktualizujących - - 185 - - - 185
Wartość bilansowa netto na dzień 30.09.2017 roku 8 261 27 237 30 663 1 254 382 922 68 720
W okresie objętym niniejszym skróconym raportem kwartalnym nie miały miejsca istotne transakcję nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, nie powstały również istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
11. Wartość godziwa instrumentów finansowych
Porównanie wartości bilansowej aktywów oraz zobowiązań finansowych z ich wartością godziwą przedstawia się następująco (zestawienie obejmuje wszystkie aktywa i zobowiązania finansowe, bez względu na to czy w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym są one ujmowane w zamortyzowanym koszcie czy w wartości godziwej.
Należności z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe 37 722 37 722 33 526 33 526
Zobowiązania z tytułu dostaw i
usług oraz pozostałe 30 487 30 487 22 354 22 354
*Pozycja nie obejmuje udziałów i akcji wycenianych w cenie nabycia, ze względu na brak możliwości wiarygodnego określenia wartości godziwej.
Wartość godziwa definiowana jest jako kwota, za jaką na warunkach rynkowych dany składnik aktywów mógłby zostać wymieniony, a zobowiązanie wykonane, pomiędzy dobrze poinformowanymi, zainteresowanymi i niepowiązanymi stronami. W przypadku instrumentów finansowych, dla których istnieje aktywny rynek, ich wartość godziwą ustala się na podstawie parametrów pochodzących z aktywnego rynku (ceny sprzedaży i zakupu).
W przypadku instrumentów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek, wartość godziwa ustalana jest na podstawie technik wyceny, przy czym jako dane wejściowe modelu w maksymalnym stopniu wykorzystywane są zmienne pochodzące z aktywnych rynków (kursy walutowe, stopy procentowe itd.).
Grupa Kapitałowa nie dokonywała wyceny wartości godziwej należności oraz zobowiązań z tytułu dostaw i usług – ich wartość bilansowa uznawana jest przez Grupę za rozsądne przybliżenie wartości godziwej.
Grupa Kapitałowa nie dokonała przekwalifikowania składników aktywów finansowych, które spowodowałoby zmianę zasad wyceny tych aktywów pomiędzy wartością godziwą a ceną nabycia lub metodą zamortyzowanego kosztu.
W okresie 9 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2018 roku oraz 30 czerwca 2017 roku w Grupie Kapitałowej SUWARY nie wystąpiły zdarzenia dotyczące niespłacenia zobowiązań finansowych z tytułu kredytów, pożyczek, leasingu, czy programów emisji obligacji ani naruszenia istotnych postanowień tych umów mającego wpływ na sprawozdanie finansowe Grupy.
W okresie 9 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2018 roku:
Spółka dominująca SUWARY S.A. dokonała spłaty:
- kredytu długoterminowego WAR/3060/16/315/CB zaciągniętego w BGŻ BNP PARIBAS S.A. w kwocie 3 432 tys. zł
- kredytu długoterminowego WAR/3060/16/316/CB zaciągniętego w BGŻ BNP PARIBAS S.A. w kwocie 2 439 tys. zł
- wynikającej z umowy pożyczki z Wentworth TECH Sp. z o.o. w kwocie 2 927 tys. zł.
Spółka SUWARY TECH sp. z o.o. dokonała spłaty
- pożyczki zaciągniętej w mLeasing Sp. z o.o. w kwocie 558 tys. zł
W okresie objętym niniejszym skróconym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa SUWARY wykazywała pełną zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań wobec innych podmiotów.
26 12. Odpisy aktualizujące wartość aktywów
Odpisy aktualizujące wartość zapasów:
materiałów i wyrobów gotowych. Odpis w ocenie Zarządu pozwala na właściwe odzwierciedlenie wartości stanów magazynowych.
Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek:
13. Kapitał podstawowy
W okresie od 01 października 2017 roku do 30 czerwca 2018 roku w Spółce dominującej nie wystąpiły zmiany kapitału podstawowego z tytułu nowej emisji akcji ani splitu akcji.
Kapitał podstawowy według stanu na dzień bilansowy:
30 czerwca 2018 30 czerwca 2017
Liczba akcji 4 615 070 4 615 070
Wartość nominalna akcji (PLN) 2,00 2,00
Kapitał podstawowy (PLN) wynikający z emisji akcji ( wg statutu ) 9 230 140,00 9 230 140,00 Kapitał podstawowy (PLN) wynikający z korekty dotyczącej
hiperinflacji 2 248 798,72 2 248 798,72
Kapitał podstawowy razem 11 478 938,72 11 478 938,72
Korektę dot. hiperinflacji uwzględniono w niniejszym sprawozdaniu, szerszy opis znajduje się w punkcie 2.3 niniejszego sprawozdania,
Akcje wyemitowane w prezentowanych okresach sprawozdawczych:
Wartość nominalna serii / emisji
Liczba akcji Cena emisyjna (PLN)
Data rejestracji serii / emisji
Kapitał podstawowy na dzień 30 czerwca 2018r. 9 230 140 4 615 070 X X Kapitał podstawowy na dzień 30 września 2017r. 9 230 140 4 615 070 X X
28 14. Programy płatności akcjami
W Grupie Kapitałowej nie występują programy motywacyjne, w ramach których pracownicy uzyskują opcje zamienne na akcje Spółki dominującej.
15. Dywidendy
W okresie od 01 października 2017 roku do 30 czerwca 2018 roku Spółka dominująca nie wypłaciła dywidendy akcjonariuszom.
16. Emisja i wykup papierów dłużnych
W okresie od 01 października 2017 roku do 30 czerwca 2018 roku Grupa nie dokonała emisji ani wykupu papierów dłużnych.
17. Rezerwy
Wartość rezerw ujętych w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych okresach przedstawiały się następująco:
Rezerwy na długoterm.
świadczenia pracownicze
Pozostałe rezerwy, w tym na:
koszty
budowlanych inne Razem za okres od 01.10.2017 roku do
30.06.2018 roku
Stan na początek okresu 227 - - - 1 424 1 424
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w
okresie - - - - 215 215
Rozwiązanie rezerw ujęte jako
przychód w okresie (-) (9) - - - (46) (46)
Wykorzystanie rezerw (-) - - - - (283) (283)
Stan rezerw na dzień 30.06.2018 roku 218 - - - 1 311 1 311
za okres od 01.10.2016 do 30.09.2017 roku
Stan na początek okresu 200 - - - 1 332 1 332
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w
okresie 27 - - - 339 339
Rozwiązanie rezerw ujęte jako
przychód w okresie (-) - - - - (230) (230)
Stan rezerw na dzień 30.09.2017 roku 227 - - - 1 424 1 424
Pozostałe rezerwy zawiera m.in rezerwę :
na reklamacje w kwocie 211 tys. zł na 30.06.2018r,
z tytułu zwrotu dofinansowania do PFRON w związku z utratą statusu Zakładu Pracy Chronione w kwocie 1 030 tys. zł na 30.06.2018r.
18. Zobowiązania warunkowe i zobowiązania zabezpieczone na majątku Grupy
Grupa nie posiada zobowiązań warunkowych.
Na dzień 30 czerwca 2018 roku zobowiązania zabezpieczone na majątku Grupy Kapitałowej SUWARY wynikały z umów z firmami leasingowymi, umowy zakupu udziałów w KARTPOL GROUP Sp. z o.o. oraz umów Kredytowych z Bankiem BGŻ BNP PARIBAS S.A.
Na dzień 30 czerwca 2018 roku wartość bilansowa zobowiązań zabezpieczonych wekslami wynosi 35 234tys. zł.
W związku z zaciągniętymi kredytami w Banku BGŻ BNP PARIBAS S.A. ustanowiono hipoteki umowne których wartość wynosi 182 250 tys. zł.
W ramach zaciągniętych kredytów w Banku BGŻ BNP PARIBAS S.A. ustanowiono również cesję wierzytelności ubezpieczenia majątku Spółek Grupy Kapitałowej Suwary na rzecz BGŻ BNP PARIBAS S.A., która wynosi łącznie 51 000 tys. zł.
19. Działalność zaniechana
Nie występuje
20. Postępowania przed sądem, organem administracji publicznej, arbitraż
W okresie objętym niniejszym raportem:
nie toczyły się żadne postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta
nie toczyły się żadne postępowania dotyczące dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym uprawomocnił się wyrok Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie który uchylił zaskarżoną decyzję oraz poprzedzającą ją decyzję Prezesa PFRON z dnia 30 lipca 2015 dotyczącą określenia wysokości zobowiązań Suwary S.A. z tytułu wpłat na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych za okres sierpnia 2013 roku w związku z niedotrzymaniem terminu do przekazania środków zakładowego funduszu rehabilitacji osób niepełnosprawnych w wysokości 720 tys. PLN.
Spółka oczekuje na zwrot w/w kwoty wraz z odsetkami od Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych.
Zasądzona kwota została uwzględniona w wyniku za okres objęty niniejszym skróconym sprawozdaniem w kwocie 905 tys. zł.
21. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Informacja o jednostkach powiązanych
Suwary Spółka Akcyjna tworzy grupę kapitałową z następującymi jednostkami:
Kartpol Group Sp. z o.o.
Suwary Tech Sp. z o.o.
Suwary Development Sp. z o.o.
Grupa Kapitałowa Suwary wchodzi w skład Grupy Kapitałowej Wentworth. Wentworth Group jest międzynarodową grupą firm z siedzibą w Brantford w Kanadzie. Grupa produkuje szeroką gamę opakowań z tworzyw sztucznych i form wykorzystywanych do produkcji opakowań. Formy wytwarzane przez Wentworth to formy rozdmuchowe i wtryskowe we wszystkich rozmiarach, dostosowane do wszystkich technologii i wszystkich rodzajów maszyn. Produkowane przez Wentworth pojemniki z tworzyw sztucznych są używane do napojów, żywności, kosmetyków, środków medycznych i chemicznych oraz produktów gospodarstwa domowego. Wśród klientów Grupy znajdują się największe międzynarodowe koncerny w przemyśle opakowań i sprzedaży żywności.
W skład Grupy Kapitałowej Wentworth wchodzi 15 zakładów produkcyjnych, w tym 7 w Polsce, 5 w Kanadzie i 1 w USA związanych z przetwórstwem tworzyw sztucznych oraz jeden zakład w Polsce prowadzący produkcję form dla przetwórstwa tworzyw sztucznych. Grupa utrzymuje również, ośrodki sprzedaży, serwisu i zaopatrzenia w Wielkiej Brytanii, Argentynie i Chinach oraz 3 narzędziownie.
Grupa Wentworth dostarcza swoje produkty do ponad 70 krajów na całym świecie, a przychody Grupy Wentworth w roku fiskalnym 2017 roku osiągnęły ponad 670 mln zł. Grupa działa w Polsce od 1998 r.
30 Podmioty powiązane obejmują kluczowy personel kierowniczy, oraz pozostałe podmioty powiązane, kontrolowane przez właścicieli Spółki dominującej.
Jednostki powiązane ze Spółką to:
Amhil Enterprises, Ontario, Kanada
Amhil Europa Sp. z o.o. Kartoszyno, Krokowa
Kaj Sp. z o.o., Działdowo
Kartpol Group Sp. z o.o., Wołomin
MCORP Technologies - Division of Wentworth Tech Inc., Ontario, Kanada
Savtec Sp. z o.o., Warszawa
Savteco International, Brantford, Kanada
Stone Straw Limited, Ontario, Kanada
Suwary Development Sp. z o.o., Pabianice
Suwary Tech Sp. z o.o., Pabianice
Wentworth Tech Inc., Ontario, Kanada
Wentworth Technologies Company Limited, Brantford, Kanada
Wentworth Mold LTD, Ontario, Kanada, L8E 5P1
Wentworth Mould LTD, Mansfield Woodhouse, Wielka Brytania
Wentworth Europa Sp. z o.o. Kartoszyno, Krokowa
Wentworth Mold Inc. Electra Form Industries Division, Vandalia, Ohio, USA
Wentworth Tech. Sp. z o.o., Poniatowa
Wentworth Development Sp. z o. o.
1543775 Ontario Inc., Brantford, Ontario, Kanada
2180903 Ontario Inc., Ontario, Kanada
Wentworth Invest S.A., Poniatowa
Yamada Wentworth Tech Sp. z o.o. , Łódź
Yamada Wentworth Development Sp. z o. o., Łódź
Polifolia Sp. z o.o. , Poniatowa
Monarch Plastics Ltd., Ontario, Kanada
Monarch Plastics, Inc., Kenosha, Wisconsin, USA
Do kluczowego personelu kierowniczego Grupa zalicza członków zarządu Spółki dominującej oraz spółek zależnych. Wynagrodzenie kluczowego personelu w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym wyniosło: Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze 797 794
Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy - -
Płatności w formie akcji własnych - -
Pozostałe świadczenia - -
Razem 797 794
Grupa Kapitałowa nie udzieliła kluczowemu personelowi kierowniczemu żadnych pożyczek w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym.
W Grupie występuje również wynagrodzenie personelu kierowniczego Prezesa Zarządu Waltera T. Kuskowskiego na podstawie umowy cywilno-prawnej o świadczenie usług zarządzania i doradztwa z dnia 08 lutego 2011 roku zawartej z firmą Savtec Sp. z o.o., a Spółką dominującą SUWARY S.A..
W okresie niniejszego sprawozdania finansowego wypłacono kwotę brutto (z podatkiem od towarów i usług) 69 tys.
PLN.
Transakcje zawarte pomiędzy spółkami Grupy, które zostały wyeliminowane w procesie konsolidacji, prezentowane są w jednostkowych sprawozdaniach finansowych Spółek.
W okresie objętym niniejszym skróconym sprawozdaniem wszystkie transakcje, które miały miejsce pomiędzy podmiotami zależnymi były zawarte na warunkach rynkowych.
Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy:
30 czerwca 2018 30 września 2017 (niebadane) (badane)
30 czerwca 2018 30 września 2017 (niebadane) (badane)
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem kwartalnym obroty między spółkami Grupy Kapitałowej SUWARY wyniosły 7 127 tys. zł, wzajemne należności i zobowiązania na dzień 30 czerwca 2018r. wynosiły 3 466 tys. zł.
32
30 czerwca 2018 30 września 2017
(niebadane) (badane)
Otrzymane w okresie
Skumulowane saldo
Otrzymane w okresie
Skumulowane saldo
Pożyczki otrzymane od:
Pozostałych podmiotów powiązanych
Wentworth TECH Sp. z o.o. - 21 349 - 24 276
AMHIL Sp. z o.o. - - 800 -
Razem - 21 349 800 24 276
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem kwartalny, Spółka Suwary S A. dokonała częściowej spłaty pożyczki wobec Wentworth Tech Sp. z o.o. w kwocie 2 927 tys. zł.
22. Zdarzenia po dniu bilansowym
W dniu 07.08.2018 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników SUWARY TECH Sp. z o.o. , spółki zależnej SUWARY S.A. podjęło uchwałę o częściowym zwrocie dopłaty do kapitału w kwocie 2 000 tys. zł. ( RB 14/2018 z dnia 07.08.2018r.).
W dniu 27.08.2018 roku Rada Nadzorcza przyjęła regulamin premiowania dla osób kluczowych dla realizacji strategii Spółki. ( RB 15/2018 z dnia 27.08.2018r.).
23. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów Nie wystąpiły.
24. Podstawowe zagrożenia i ryzyka
Na podmioty Grupy Kapitałowej Suwary wpływ ma wiele czynników, zarówno ekonomicznych i gospodarczych takich jak kursy walut, ceny surowców, koniunktura czy dekoniunktura gospodarcza, jak i pozaekonomicznych np. pogoda w danym okresie. Czynniki te można podzielić na dwie grupy:
czynniki o charakterze długookresowym
czynniki o charakterze krótkookresowym
Ryzyko zmian cen surowców
Udział surowca w kosztach produkcji Grupy Suwary waha się od 50% do 70%. Z tego względu istotne jest ograniczenie ich wpływu na bieżące wyniki finansowe.
W ujęciu krótkookresowym, działania operacyjne koncentrują się na:
Dokonywaniu zakupów w okresie spadków cen surowca i niskiego kursu waluty
Stosowaniu w umowach sprzedaży zapisów pozwalających na zmianę cen w zależności od cen surowca
Stosowaniu długich terminów płatności za surowce
Wdrażaniu technologii pozwalających na zmniejszenie zużycia surowca na jednostkowy wyrób
Poszukiwaniu innych niż tradycyjne źródeł pozyskania surowca W ujęciu długookresowym, działania obejmują:
Grupowe zakupy surowców
Wzrost eksportu
Pozyskanie nowych odbiorców
Poszerzenie oferty produktowej
Wprowadzenie do produkcji wyrobów o wyższej marży
Modernizowanie technologii
Inwestycje w nowoczesny park maszynowy Ryzyko konkurencji
Rynek producentów opakowań z tworzyw sztucznych stopniowo powiększa się i ewoluuje. Aby utrzymać się na rynku, nowo powstające podmioty często stosują zaniżone ceny. Chcąc ograniczyć ryzyko walki cenowej w określonych pojemnościach opakowań, Spółki Grupy nieustannie wdrażają nowe, innowacyjne produkty oraz nieustannie poszukują również nowych rynków zbytu i pozyskują nowych odbiorców.
Produkty oferowane przez Spółki Grupy od wielu lat wytwarzane są przy zachowaniu najwyższej jakości, co dodatkowo wzmacnia przewagę konkurencyjną Grupy.
Duże znaczenie dla konkurencyjności spółek ma także nowoczesna i ciągle modernizowana baza produkcyjna, która pozwala na wysoką elastyczność produkcji oraz wdrażanie innowacji technologicznych.
Ryzyko związane z uzależnieniem się od głównych dostawców
Rynek tworzyw sztucznych jest zdominowany przez kilka podmiotów realizujących dostawy dla producentów z branży. Z tego powodu z jednej strony ceny surowca są porównywalne u wszystkich producentów tworzyw, a z drugiej strony ułatwiona jest zmiana dostawcy. Możliwość konsolidacji zamówień spółek Grupy Kapitałowej Suwary powoduje wzrost wpływu Grupy na ceny nabywanego tworzywa.
Ryzyko związane z podwyższeniem stóp procentowych
Spółki z Grupy Kapitałowej Suwary posiadają zaciągnięte kredyty bankowe w tym kredyty długoterminowe.
Z tego powodu narażone są na ryzyko potencjalnego wzrostu bazowych stóp procentowych.
Aby zminimalizować ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych Spółka dominująca zawarła Umowę Ramową z bankiem BGŻ BNP PARIBAS S.A. w ramach której zostały zawarte dwie transakcji zabezpieczające poziom stopy procentowej dla kredytów długoterminowych.
25. Wyniki finansowe a wcześniej publikowane prognozy Spółka dominująca nie publikowała prognoz.
26. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej.
26. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej.