Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Komentarz do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software SA za IV kwartał 2008 r.
1. Informacje ogólne o spółkach Grupy
Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software SA z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 72.2 Działalność w zakresie oprogramowania.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i wdraŜanie systemów informatycznych dla przedsiębiorstw, w których waŜna jest optymalizacja logistyki.
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) 351243328
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) 677-17-53-870 Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) 0000136768 Kapitał zakładowy w całości opłacony 735.000 tys. zł Zarząd:
Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław OŜóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich Rada Nadzorcza:
Przewodniczący Rady Nadzorczej Leopold Kutyła Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Tomasz Polończyk
Członek Rady Nadzorczej Henryk Gaertner
Członek Rady Nadzorczej Jerzy Majewski
Członek Rady Nadzorczej Anna Nadolska
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy załoŜeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy kapitałowej Quantum software SA w dającej się przewidzieć przyszłości.
Struktura organizacyjna Grupy:
Podmioty zaleŜne od Quantum software SA Firma spółki: Quantum East Sp. z o.o.
Siedziba: Kraków
Adres: Walerego Sławka 3a tel. 012 646 98 00 REGON: 120591896
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284 Udziałowcy: 66,7 % udziałów posiada Quantum software S.A.
Kapitał załoŜycielski w całości opłacony:
270.000,00 zł
Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o Siedziba: Kijów
Adres: Prospect Moskovskij REGON: 35728090
NIP: 357280926538 świadectwo Nr 100107724
Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum East Sp. z o.o.
Kapitał załoŜycielski w całości opłacony: 76.200
dolarów USA
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
2. Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za IV kwartał 2008 zostało sporządzone z zastosowaniem MSR i jest zgodne z zatwierdzonymi przez Unię Europejską Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które obejmują standardy i interpretacje opublikowane lub przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i przez stały Komitet ds. Interpretacji przy RMSR. Podstawą sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software SA jest przepis art. 55 ust. 6a ustawy o rachunkowości.
Sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymagało identyfikacji obszarów występowania róŜnic oraz ich wpływu na wartość kapitałów własnych (aktywów) i wyniku finansowego pomiędzy niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF a sprawozdaniami finansowymi, które sporządzane były zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości. W celu dokonania szacunków i załoŜeń, które wpływają na wielkości wykazane w niniejszym sprawozdaniu Zarząd Spółki wykorzystał swoją najlepszą wiedzę o spodziewanych standardach i interpretacjach oraz zasadach rachunkowości a takŜe bieŜących działaniach i zdarzeniach.
Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2008 roku sporządzone zostało przy załoŜeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez grupę kapitałową.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2008 roku sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi przez prawo Unii Europejskiej. Prezentacja sprawozdania oparta jest na MSR 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa”, przy zastosowaniu tych samych zasad dla okresu bieŜącego i porównywalnego.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2008 roku sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy.
Spółka rozpoczęła wdraŜanie zasad MSSF z dniem 1 stycznia 2008 roku. Wszystkie brane pod uwagę czynniki, regulacje i okoliczności mogą więc ulec zmianie i nie moŜna wykluczyć, Ŝe zidentyfikowane róŜnice pomiędzy prezentowanym sprawozdaniem a sprawozdaniem sporządzonym zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości oraz ich wpływ na wynik i kapitały spółki po uzgodnieniu z biegłym rewidentem mogą zostać zmienione.
Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonywała Ŝadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.
Rachunek przepływów pienięŜnych sporządzany jest metodą pośrednią.
Główne zmiany spowodowane przejściem na MSR/MSSF
MSSF1 „Zastosowanie po raz pierwszy Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości
Finansowej” wymaga, aby pierwsze sprawozdanie finansowe wg MSSF było pierwszym rocznym
sprawozdaniem finansowym, w którym jednostka zastosowała wszystkie standardy MSSF”.
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Grupa zastosowała MSSF w sprawozdaniu finansowym za rok 2007, datą przejścia na MSSF jest dzień 01.01.2007 r.
Jako podstawę sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowiły sprawozdania jednostkowe podmiotu dominującego i jednostek zaleŜnych Grupy Kapitałowej, sporządzone w oparciu o księgi rachunkowe prowadzone zgodnie z polskim prawem bilansowym. Na potrzeby sprawozdania skonsolidowanego dane sprawozdań jednostkowych doprowadzono do wartości zgodnych z zasadami rachunkowości, opracowanymi wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej przyjętych przez prawo Unii Europejskiej. Przejście na zasady wynikające z MSSF od dnia 01.01.2007 wymagało dokonania dodatkowych zmian.
Korekty z tytułu zastosowania po raz pierwszy MSSF i MSR a. Korekta stawek amortyzacyjnych środków trwałych
Dokonano analizy dwóch grup środków trwałych: samochodów oraz zespołów komputerowych. W przypadku samochodów przyjęto załoŜenie, Ŝe okres uŜytkowania wynosi 5 lat oraz wartość końcowa wynosi 20% wartości nabycia.
W przypadku zespołów komputerowych okres amortyzacji został dopasowany do okresu uŜytkowania, który określono w następujący sposób dla:
- zestawów komputerowych – 4 lata, - laptopów – 3 lata,
- innych urządzeń komputerowe– 5 lat,
Amortyzacja zespołów komputerowych dokonywana jest do wartości zerowej, gdyŜ po okresie uŜytkowania nie nadają się one do odsprzedaŜy.
Dla potrzeb przekształcenia skorygowane zostały odpisy amortyzacyjne wyŜej wymienionych grup środków trwałych na dzień 1.01.2007 r. Skutki korekty zostały odniesione w bilansie na rzeczowe aktywa trwałe oraz na niepodzielony wynik z lat ubiegłych. W następnych okresach amortyzacja ujmowana jest w rachunku zysków i strat w kosztach ogólnego zarządu.
b. Korekta wartości nisko cennych środków trwałych
Przyjęto załoŜenie, iŜ nisko cenne zespoły komputerowe takie jak: drukarki, skanery, switch nie będą umarzane jednorazowo tylko będą amortyzowane zgodnie z okresem uŜytkowania wynoszącym 5 lat. Skorygowano odpisy amortyzacyjne na dzień 1.01.2007 r. Skutki korekty zostały odniesione w bilansie na rzeczowe aktywa trwałe oraz na niepodzielony wynik z lat ubiegłych. W następnych okresach amortyzacja ujmowana jest w rachunku zysków i strat w kosztach ogólnego zarządu.
c. Przeniesienie niezakończonych prac rozwojowych do innej pozycji w bilansie.
Koszty niezakończonych prac rozwojowych do tej pory ewidencjonowane na międzyokresowych rozliczeniach kosztów przeniesiono do wartości niematerialnych i prawnych. Nie podlegają one amortyzacji do momentu ukończenia prac. Okres amortyzacji zakończonych prac rozwojowych wynosi 5 lat. Przy sporządzeniu sprawozdania za IV kwartał 2008 r. przyjęto iŜ koszt amortyzacji zakończonych prac rozwojowych będzie stanowił składnik kosztu wytworzenia sprzedanych produktów.
d. Przeniesienie rezerw do innej pozycji w rachunku wyników
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Tworzone rezerwy ujmowane były w pozostałych kosztach operacyjnych, natomiast zgodnie z MSR zaliczone zostały do kategorii kosztów, którego dotyczą.
3) Skonsolidowane sprawozdanie wg segmentów geograficznych
MSR 14 obliguje Spółki do prezentowania swoich sprawozdań finansowych według segmentów branŜowych/lub segmentów geograficznych. Segment działalności jest to dający sie wyodrębnić obszar działalności gospodarczej spółki dotyczący produkcji i dystrybucji określonych wyrobów lub świadczenia usług (segment branŜowy) lub obejmujący określone środowisko ekonomiczne (segment geograficzny), który charakteryzuje sie odrębnymi ryzykami i korzyściami odróŜniającymi go od pozostałych segmentów
.Grupa Kapitałowa prowadzi działalność w zakresie oprogramowania i sprzedaŜy sprzętu komputerowego oraz świadczy usługi w tym zakresie.
Przychody ze sprzedaŜy według segmentów geograficznych za IV kwartał 2008 roku przedstawia się następująco:
Przychody ze sprzedaŜy IV kw.
2008
IV kw.
2007
IV kwartały 2008 (narastająco)
IV kwartały 2007 (narastająco) Kraj:
-pakiet Qguar 2.673.375 2.586.354 10.246.343 8.569.135 -pozostałe rozwiązania 494.711 318.229 1.275.928 616.882
Zagranica:
-pakiet Qguar 1.267.581 958.425 3.486.535 2.732.758
-pozostałe rozwiązania 5.332 25.561 33.513 38.820
Towary ogółem
892.015 589.997 3.218.493 4.903.027
Razem
5.333.014 4.478.566 18.260.811 16.860.622
Dane w tys. PLN
4) Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŜy jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności:
W prezentowanym okresie nie nastąpiły zmiany w strukturze Emitenta.
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
5) Istotne zmiany wielkości szacunkowych, w tym korekty z tytułu rezerw, rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonane odpisy aktualizujące wartość składników aktywów:
W IV kwartale roku obrotowego nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na wielkości szacunkowe, a tym samym na korekty z tytułu rezerw, rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego i odpisów aktualizujących wartość składników aktywów.
6) Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najwaŜniejszych zdarzeń ich dotyczących:
W IV kwartale 2008 roku, Quantum software SA osiągnęła jednostkowe przychody ze sprzedaŜy w wysokości 5.055 tys. zł, z czego przychód ze sprzedaŜy produktów (licencje Qguar i usługi) stanowił 4.247 tys. zł tj. o 10 % więcej niŜ w analogicznym okresie roku ubiegłego. Natomiast na poziomie skonsolidowanym w IV kwartale przychody ze sprzedaŜy produktów wyniosły 5.318 tys. zł tj. o 18 % więcej niŜ w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Przychody całkowite były w niewielkim stopniu wyŜsze od zeszłorocznych, gdyŜ nastąpił spadek sprzedaŜy sprzętu komputerowego, ale ta sprzedaŜ ma charakter uzupełniający i mniejsze znaczenie dla dalszego rozwoju. Poziomowi przychodów wynikającemu z tych dwóch tendencji towarzyszyły zwiększone koszty będące efektem przyspieszonego rozwoju (oferty produktowej, potencjału ludzkiego, działań marketingowych za granicą), co spowodowało spadek rentowności.
Narastająco po czterech kwartałach skonsolidowany wynik netto wyniósł 1.171 tys. zł wobec 1.720 tys. zł w roku poprzednim.
Istotne wydarzenia w czwartym kwartale:
• Pozyskanie środków z funduszy Unii Europejskiej: jak poinformowano w raporcie bieŜącym nr 26/2008 z dnia 29/12/2008 r. , Spółka otrzymała pisemne potwierdzenie od Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, Ŝe zdecydowano przyznać dofinansowanie na realizację dwóch projektów w ramach Programu Operacyjnego - Innowacyjna Gospodarka na lata 2007-2013, działanie 1.4-4.1- Wsparcie na prace badawcze i rozwojowe oraz wdroŜenie wyników tych prac. Projekt pod tytułem "Badania nad nowymi produktami informatycznymi z zakresu ekologicznej logistyki" ma umoŜliwić powstanie produktów z dziedziny ekologicznej logistyki. Projekt ma być zrealizowany do końca lipca 2010 roku. Maksymalna kwota dofinansowania wynosi ok. 1.107.620,00 złotych. Drugi projekt pod tytułem "System informatyczny do optymalizacji produkcji w zintegrowanym łańcuchu dostaw " ma na celu opracowania rozwiązania informatycznego do wspomagania procesów produkcyjnych; rozwiązanie to będzie funkcjonować jako część systemu obsługującego pełny łańcuch dostaw. Projekt ma być zrealizowany do
końca września 2010 roku. Maksymalna kwota
dofinansowania wynosi ok. 929.955,00 zł.
• Zawarcie istotnych umów przez spółkę zaleŜną Quantum International z siedzibą w Kijowie z firmami naleŜącymi do Grupy Carlsberg: Slavutich Browary w Kijowie i ZaporoŜu oraz z Lvivska Browary we Lwowie. Przedmiotem umów jest kompleksowe wdroŜenie systemu Qguar WMS Pro oraz QMessenger. Suma umów w przeliczeniu na PLN około: 1.055.922,36 zł.
• Pozyskanie nowych klientów na rynku polskim, między innymi:
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
- Big Star Ltd. Sp. z o.o.
- Mondi Świecie SA
• Zakończenie wdroŜeń systemu Qguar dla kilku istotnych klientów krajowych, w tym:
- Ekonip Sp. z .o.o.
- Schrader IFC Unilever - Masterpress S.A.
• Zawarcie umowy o współpracy partnerskiej ze słowackimi i czeskimi firmami Bartech spol. s.r.o and Bartech Slovakia spol. s.r.o. oraz podpisała umowę o współpracy partnerskiej z węgierską firmą Ident Kft.
7) Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe:
W prezentowanym okresie nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze.
8) Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie:
Sezonowość ma w działalności Emitenta stosunkowo niewielkie znaczenie.
9) Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych:
W IV kwartale Spółka Quantum software SA oraz podmioty od niej zaleŜne nie przeprowadzała emisji Ŝadnych akcji, nie wykupywała, ani teŜ nie spłacała dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych.
W dniu 3/10/2008 Zarząd Emitenta przekazał Raportem BieŜącym nr 23/2008 informacje dotyczącą Regulaminu Programu Opcji MenedŜerskich uchwalonych przez Radę Nadzorcza Spółki w dniu 3 października 2008 roku. Przedmiotowy Regulamin został uchwalony na podstawie uchwały nr 18/2008, uchwały nr 19/2008 oraz uchwały nr 20/2008 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Quantum software SA z dnia 17 czerwca 2008 roku w sprawie wdroŜenia Programu Motywacyjnego spółki na lata 2008 – 2011, w sprawie warunkowego podwyŜszenia kapitału zakładowego Quantum software SA oraz w sprawie emisji Warrantów Subskrypcyjnych Spółki w ramach Programu Opcji MenedŜerskich ("Program OM").
10) Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane:
Nie wystąpiły opisane wyŜej zdarzenia.
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
11) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta
Nie wystąpiły opisane wyŜej zdarzenia
12) Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
Nie wystąpiły opisane wyŜej zdarzenia.
13) Stanowisko zarządu odnośnie moŜliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych:
Spółka nie publikowała prognoz wyników za dany rok.
14) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŜne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego:
Na dzień 27.02.2009 r., tj. dzień opublikowania niniejszego raportu kwartalnego, lista akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia się następująco:
Dominującym akcjonariuszem w spółce jest Quantum Assets Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, posiadająca 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu oraz 222 979 akcji zwykłych na okaziciela serii B, stanowiących łącznie 61.12% jego kapitału zakładowego, dających prawo do 1 573 821 głosów na walnym zgromadzeniu spółki, co stanowi 70,89% ogólnej liczby głosów. Wśród udziałowców Quantum Assets Sp. z o.o. są osoby z kierownictwa Quantum software S.A.
15) Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla kaŜdej z osób:
Zarząd Spółki (stan na 27.02.2009 r.)
Tomasz Hatala 36 200
Bogusław OŜóg 24 603
Marek Jędra 8 200
Tomasz Mnich 3 400
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Członkowie Rady
Nadzorczej posiadający akcje Spółki (stan na 27.02.2009 r.)
Tomasz Polończyk 8 200
16) Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej:
W okresie objętym poniŜszym sprawozdaniem Spółka oraz podmioty od niej zaleŜne nie wszczęły ani nie były stroną postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej, dotyczących wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby więcej niŜ 10 % kapitałów własnych.
17) Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zaleŜną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeŜeli wartość tych transakcji (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego) przekracza wyraŜoną w złotych równowartość kwoty 500.000 euro:
W omawianym okresie Spółka nie zawarła umów z podmiotami powiązanymi.
18) Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŜną poręczeń kredytu lub poŜyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zaleŜnej od tego podmiotu, jeŜeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta:
W opisywanym okresie Spółka ani podmioty od niej zaleŜne nie udzielały poręczeń, kredytu, gwarancji czy teŜ poŜyczki o wartości przekraczającej wartość 10% kapitałów własnych emitenta.
19) Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny moŜliwości realizacji zobowiązań przez emitenta:
Ujawnienia dotyczące instrumentów zabezpieczających - Rachunkowość zabezpieczeń
W 2008 roku zgodnie z §88 MSR 39 Grupa stosowała zasady rachunkowości zabezpieczeń.
Zastosowanie zasad rachunkowości zabezpieczeń miało na celu odzwierciedlenie w sprawozdaniu finansowym Grupy treści ekonomicznej wynikającej z prowadzonej działalności.
W okresie 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2008 roku, Emitent chcąc zabezpieczyć się
przed ujemnymi róŜnicami kursowymi zawarł dwa kontrakty walutowe typu forward. Pierwszy
kontrakt został zawarty w dniu 26/03/2008 na 180.000 Euro i został rozliczony 28/08/2008
odnotowując zysk w wysokości 43.400,09 zł. W 2008 roku zabezpieczenie spełniało warunki
uznania za wysoce efektywne.
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Natomiast drugi kontrakt został zawarty 15/10/2008 na kwotę 150.000 Euro z terminem realizacji 27/02/2009. Na dzień 31/12/2008 Emitent odnotował stratę z tytułu wyceny i realizacji instrumentu pochodnego w wysokości 77.805 zł. Poza wyŜej wymienionymi zawartymi kontraktami nie występują instrumenty zabezpieczające oraz instrumenty pochodne.
Opisane powyŜej rozliczenie wyceny instrumentów pochodnych ma (przy pełnej efektywności dokonanego zabezpieczenia) neutralny wpływ na wynik netto Grupy, poniewaŜ zmiana kursu EUR wpływa jednocześnie odpowiednio na zwiększenie lub zmniejszenie przychodów ze sprzedaŜy denominowanych w EUR, oraz zwiększenie lub zmniejszenie kosztów/przychodów finansowych z wyceny instrumentów pochodnych.
Sytuacja finansowa Emitenta jest stabilna. Celem Emitenta jest tworzenie elastycznej i zwartej organizacji z silną przewagą konkurencyjną na rynku poprzez efektywne zarządzanie Spółką oraz pozostałymi spółkami naleŜącymi do Grupy Kapitałowej.
20) Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału:
Do czynników, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w perspektywie kolejnego kwartału naleŜy zaliczyć czynniki niezaleŜne od samej Spółki i spółek z Grupy oraz czynniki wewnętrzne, zaleŜne od Quantum software SA i podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej.
Do czynników zewnętrznych naleŜą:
- sytuacja gospodarcza związana z pojawieniem się kryzysu finansowego i spowolnienia globalnego rozwoju,
- wpływ kryzysu na gospodarki Polski i krajów sąsiednich, w tym Ukrainy;
- decyzje przedsiębiorstw dotyczące budŜetów związanych z wydatkami na IT;
- ryzyko związane ze znacznym wahaniem się kursu złotego wobec EUR.
Do czynników wewnętrznych, mających wpływ na rozwój Grupy Kapitałowej naleŜą:
- terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji kontraktów rozpoczętych w poprzednich kwartałach 2008 r. w sposób zgodny z załoŜonymi budŜetami i warunkami umownymi;
- zakończenie z sukcesem i w przewidzianym terminie prac rozwojowych w zakresie nowych produktów i usług,
- prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników ze Spółki;
- skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;
- ewentualna finalizacja negocjacji dotyczących inwestycji kapitałowych.
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Skrócone sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu lub przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych.
Zarząd Spółki: Kraków, dnia 27 luty 2009 r.
Tomasz Hatala
Bogusław OŜóg
Marek Jędra
Tomasz Mnich
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
WYNIKI FINANSOWE QUANTUM SOFTWARE SA BILANS JEDNOSTKOWY
w tys. zł
stan na 2008 -12-31 koniec kwartału 2008
stan na 2008-09-30 koniec poprzedniego
kwartału /2008
stan na 2007-12-31 koniec poprzedniego roku 2007
stan na 2007-09-30 koniec kwartału 2007 AKTYWA
Aktywa trwałe 5 400,00 4 942,00 3 265,00 2 826,00
Wartości niematerialne i prawne, w tym: 3 468,00 3 147,00 1 851,00 1 379,00 wartość firmy - - - - Rzeczowe aktywa trwałe 1 672,00 1 552,00 1 343,00 1 387,00 NaleŜności długoterminowe 42,00 42,00 42,00 42,00
Od jednostek powiązanych - - -
Od pozostałych jednostek 42,00 42,00 42,00 42,00 Inwestycje długoterminowe 180,00 182,00 10,00 - Nieruchomości - - - - Wartości niematerialne i prawne - - - - Długoterminowe aktywa finansowe 180,00 182,00 10,00 - w jednostkach powiązanych, w tym: 180,00 180,00 - - udziały lub akcje w jednostkach
podporządkowanych wyceniane metodą praw
własności - - - - w pozostałych jednostkach - 2,00 10,00 - Inne inwestycje długoterminowe - - - - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 38,00 19,00 19,00 18,00 Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego 38,00 19,00 19,00 18,00 Inne rozliczenia międzyokresowe - - - -
Aktywa obrotowe 13 099,00 13 309,00 14 094,00 15 218,00
Zapasy - 13,00 266,00 46,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
NaleŜności krótkoterminowe 3 112,00 3 329,00 2 689,00 3 718,00 Od jednostek powiązanych 155,00 97,00 - - Od pozostałych jednostek 2 957,00 3 232,00 2 689,00 3 718,00 Inwestycje krótkoterminowe 8 532,00 8 411,00 10 381,00 10 701,00 Krótkoterminowe aktywa finansowe 41,00 31,00 49,00 88,00 w jednostkach powiązanych - - - - w pozostałych jednostkach 41,00 31,00 49,00 88,00 środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne 8 491,00 8 380,00 10 332,00 10 613,00 Inne inwestycje krótkoterminowe - - - - Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 455,00 1 556,00 758,00 753,00
A k t y w a r a z e m 18 499,00 18 251,00 17 359,00 18 044,00
PASYWA
Kapitał własny 16 510,00 16 113,00 15 423,00 14 716,00
Kapitał zakładowy 735,00 735,00 735,00 735,00
Kapitał warunkowy 21,00
NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość
ujemna) - -
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) - -
Kapitał zapasowy 14 396,00 14 396,00 12 750,00 12 657,00
Kapitał z aktualizacji wyceny - - - Pozostałe kapitały rezerwowe - - - Zysk (strata) z lat ubiegłych 294,00 294,00 218,00 218,00 Zysk (strata) netto 1 064,00 688,00 1 720,00 1 106,00 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
(wielkość ujemna) - - -
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 989,00 2 138,00 1 936,00 3 328,00 Rezerwy na zobowiązania 222,00 167,00 101,00 78,00 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego 123,00 88,00 22,00 20,00 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 99,00 79,00 79,00 58,00 długoterminowa 97,00 77,00 77,00 57,00 krótkoterminowa 2,00 2,00 2,00 1,00 Pozostałe rezerwy - - - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
długoterminowe - - - - krótkoterminowe - - - - Zobowiązania długoterminowe 207,00 174,00 184,00 202,00 Wobec jednostek powiązanych - - - - Wobec pozostałych jednostek 207,00 174,00 184,00 202,00 Zobowiązania krótkoterminowe 1 542,00 1 779,00 1 599,00 3 030,00 Wobec jednostek powiązanych - - - - Wobec pozostałych jednostek 1 525,00 1 745,00 1 598,00 2 983,00 Fundusze specjalne 17,00 34,00 1,00 47,00 Rozliczenia międzyokresowe 18,00 18,00 52,00 18,00 Ujemna wartość firmy - - - - Inne rozliczenia międzyokresowe 18,00 18,00 52,00 18,00 długoterminowe - - - - krótkoterminowe 18,00 18,00 52,00 18,00
P a s y w a r a z e m 18 499,00 18 251,00 17 359,00 18 044,00
Wartość księgowa 16 510,00 16 113,00 15 423,00 14 716,00
Liczba akcji (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,23 10,96 10,49 10,01
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 079 194,00
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł) 11,23 10,96 10,49 10,01
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
4 kw /2008 okres 2008-10-01 -2008-12-
31
4 kwartały narastająco/2008 okres 2008-01-01-2008-12-31
4 kw. /2007 okres 2007-01-10 - 2007-12-31
4 kwartały narastająco/2007 okres 2007-01-01-2007-12-31 Przychody netto ze
sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów, w
tym: 5 055,00 17 631,00 4 479,00 16 861,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
od jednostek powiązanych 82,00 182,00 - -
Przychody netto ze
sprzedaŜy produktów 4 247,00 14 491,00 3 889,00 11 958,00
Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i
materiałów 808,00 3 140,00 590,00 4 903,00
Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów, w tym: 3 386,00 11 311,00 2 508,00 10 526,00
jednostkom powiązanym - - - - Koszt wytworzenia
sprzedanych produktów 2 754,00 8 715,00 1 942,00 6 185,00
Wartość sprzedanych
towarów i materiałów 632,00 2 596,00 566,00 4 341,00
Zysk (strata) brutto ze
sprzedaŜy 1 669,00 6 320,00 1 971,00 6 335,00
Koszty sprzedaŜy 479,00 1 487,00 340,00 1 189,00
Koszty ogólnego zarządu 941,00 4 065,00 1 006,00 3 240,00
Zysk (strata) ze sprzedaŜy 249,00 768,00 625,00 1 906,00
Pozostałe przychody
operacyjne 13,00 24,00 43,00 78,00
Zysk ze zbycia
niefinansowych aktywów
trwałych - - 34,00 34,00
Dotacje - - - -
Inne przychody operacyjne 13,00 24,00 9,00 44,00
Pozostałe koszty operacyjne 3,00 8,00 1,00 3,00 Strata ze zbycia
niefinansowych aktywów
trwałych - 1,00 - -
Aktualizacja wartości
aktywów niefinansowych - - - -
Inne koszty operacyjne 3,00 7,00 1,00 3,00
Zysk (strata) z działalności 259,00 784,00 667,00 1 981,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
operacyjnej
Przychody finansowe 285,00 651,00 128,00 158,00
Dywidendy i udziały w
zyskach, w tym: - - - -
od jednostek powiązanych - - - -
Odsetki, w tym: 172,00 581,00 128,00 158,00
od jednostek powiązanych - - - - Zysk ze zbycia inwestycji - 43,00 - - Aktualizacja wartości
inwestycji - - - -
Inne 113,00 27,00 - -
Koszty finansowe 89,00 111,00 28,00 74,00
Odsetki w tym: 11,00 33,00 12,00 25,00
dla jednostek powiązanych - - - - Strata ze zbycia inwestycji - - - - Aktualizacja wartości
inwestycji 78,00 78,00 - -
Inne - - 16,00 49,00
Zysk (strata) z działalności
gospodarczej 455,00 1 324,00 767,00 2 065,00
Wynik zdarzeń
nadzwyczajnych - - - -
Zyski nadzwyczajne - - - - Straty nadzwyczajne - - - -
Zysk (strata) brutto 455,00 1 324,00 767,00 2 065,00
Podatek dochodowy 79,00 260,00 153,00 345,00
część bieŜąca 62,00 176,00 151,00 400,00
część odroczona 17,00 84,00 2,00 - 55,00
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty) - - - - Udział w zyskach (stratach)
netto jednostek
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto 376,00 1 064,00 614,00 1 720,00
Zysk (strata) netto
(zanualizowany) 1 064,00 1 064,00 1 720,00 1 720,00
Średnia waŜona liczba akcji
zwykłych (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00
Zysk (strata) na jedną akcję
zwykłą (w zł) 0,72 0,72 1,17 1,17
Średnia waŜona rozwodniona
liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00
Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł) 0,72 0,72 1,17 1,17
ZESTAWIENIE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
4 KWARTAŁ /2008 OKRES OD 2008-01-10 -
2008-12-31
4 KWARTAŁY NARASTAJĄCO/
2008 OKRES 2008-01-01 DO 2008-12-31
ROK 2007 OKRES 2007-01- 01-2007-12-31
4 KWARTAŁY NARASTAJĄCO/
2007 OKRES 2007-01-01 DO 2007- 12-31
Kapitał własny na
początek okresu (BO) 16 113,00 15 423,00 3 412,00 3 412,00 zmiany przyjętych
zasad (polityki)
rachunkowości - - - - korekty błędów
podstawowych - - - - Kapitał własny na
początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
16 113,00 15 423,00 3 412,00 3 412,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Kapitał zakładowy na
początek okresu 735,00 735,00 500,00 500,00 Zmiany kapitału
zakładowego - - 235,00 235,00 zwiększenia (z tytułu) - - 235,00 235,00 emisji akcji (wydania
udziałów) - - 235,00 235,00 - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - umorzenia akcji
(udziałów) - - - - - - - - Kapitał zakładowy na
koniec okresu 735,00 735,00 735,00 735,00 Kapitał warunkowy na
początek okresu - -
Zmiany kapitału
warunkowego 21,00 21,00 - - zwiększenia (z tytułu) 21,00 21,00 - - 21,00 21,00 - - zmniejszenia (z tytułu
wpłat akcjonariuszy) - -
- - - - Kapitał warunkowy na
koniec okresu 21,00 21,00 - - NaleŜne wpłaty na
kapitał zakładowy na
początek okresu - - 63,00 63,00 Zmiany naleŜnych
wpłat na kapitał
zakładowy - - - 63,00 - 63,00 zwiększenia (z tytułu) - - - - - - - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
zmniejszenia (z tytułu
wpłat akcjonariuszy) - - 63,00 63,00 NaleŜne wpłaty na
kapitał zakładowy na
koniec okresu - - - - Akcje (udziały) własne
na początek okresu - - - - Zmiany akcji
(udziałów) własnych - - - - zwiększenia (z tytułu) - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - Akcje (udziały) własne
na koniec okresu - - - - Kapitał zapasowy na
początek okresu
14 396,00 12 750,00 1 561,00 1 561,00 Zmiany kapitału
zapasowego - 1 646,00 11 189,00 11 189,00 zwiększenia (z tytułu) - 1 646,00 11 189,00 11 189,00 emisji akcji powyŜej
wartości nominalnej 1 646,00 9 992,00 9 992,00 z podziału zysku
(ustawowo) 1 197,00 1 197,00
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość) - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - pokrycia straty - - - - Kapitał zapasowy na
koniec okresu
14 396,00 14 396,00 12 750,00 12 750,00 Kapitał z aktualizacji
wyceny na początek
okresu - - - - Zmiany kapitału z - - - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu) - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - zbycia środków
trwałych - - - - Kapitał z aktualizacji
wyceny na koniec
okresu - - - - Pozostałe kapitały
rezerwowe na początek
okresu - - - - Zmiany pozostałych
kapitałów
rezerwowych - - - - zwiększenia (z tytułu) - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - Pozostałe kapitały
rezerwowe na koniec
okresu - - - - Zysk (strata) z lat
ubiegłych na początek
okresu 294,00 1 940,00 1 462,00 1 462,00 Zysk z lat ubiegłych na
początek okresu 341,00 1 987,00 1 462,00 1 462,00 zmiany przyjętych
zasad (polityki)
rachunkowości
korekty błędów
podstawowych - - - - Zysk z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych 341,00 1 987,00 1 462,00 1 462,00 zwiększenia (z tytułu) - - - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
podziału zysku z lat
ubiegłych - - - zmniejszenia (z tytułu) - 1 646,00 1 197,00 1 197,00 podział zysku 1 646,00 1 197,00 1 197,00 Zysk z lat ubiegłych na
koniec okresu 341,00 341,00 265,00 265,00 Strata z lat ubiegłych
na początek okresu - 47,00 - 47,00 - 47,00 - 47,00 zmiany przyjętych
zasad (polityki)
rachunkowości - - - - korekty błędów
podstawowych - - - - Strata z lat ubiegłych
na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych - 47,00 - 47,00 - 47,00 - 47,00 zwiększenia (z tytułu) - - - - przeniesienia straty z
lat ubiegłych do
pokrycia - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - Strata z lat ubiegłych
na koniec okresu - 47,00 - 47,00 - 47,00 - 47,00 Zysk (strata) z lat
ubiegłych na koniec
okresu 294,00 294,00 218,00 218,00 Wynik netto 1 064,00 1 064,00 1 720,00 1 720,00 zysk netto 1 064,00 1 064,00 1 720,00 1 720,00 strata netto - - - - odpisy z zysku - - - - Kapitał własny na
koniec okresu (BZ )
16 510,00 16 510,00 15 423,00 15 423,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
w tys. zł
4 KWARTAŁ /2008 OKRES OD 2008-01-
10 - 2008-12-31
4 KWARTAŁY NARASTAJĄCO/ 2008 OKRES 2008-01-01 DO
2008-12-31
4 kw OKRES 2007-01- 10-2007-12-31
4 KWARTAŁY NARASTAJĄCO/
2007 OKRES 2007-01-01 DO 2007-12- 31
Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
SprzedaŜ
Inne wpływy z działalności
operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i
zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze
publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I-II)
metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto 376,00 1 064,00 614,00 1 720,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Korekty razem 152,00 - 764,00 318,00 - 379,00
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą
praw własności - -
Amortyzacja 194,00 708,00 178,00 495,00
(Zyski) straty z tytułu róŜnic
kursowych - 47,00 - 43,00 - -
Odsetki i udziały w zyskach
(dywidendy) - 161,00 - 548,00 - 116,00 - 135,00
(Zysk) strata z działalności
inwestycyjnej 78,00 35,00 - 34,00 - 34,00
Zmiana stanu rezerw 55,00 120,00 24,00 - 39,00
Zmiana stanu zapasów 13,00 265,00 - 219,00 - 265,00
Zmiana stanu naleŜności 217,00 - 423,00 1 028,00 - 597,00
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
poŜyczek i kredytów - 280,00 - 128,00 - 866,00 475,00
Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych 83,00 - 750,00 323,00 - 279,00
Inne korekty
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia 528,00 300,00 932,00 1 341,00
Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy 99,00 629,00 177,00 275,00
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych - 27,00 - 34,00
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne - -
Z aktywów finansowych, w tym: 47,00 463,00 177,00 241,00
w jednostkach powiązanych - - - 3,00 zbycie aktywów finansowych - - - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
dywidendy i udziały w zyskach - - - - spłata udzielonych poŜyczek
długoterminowych - - - 3,00
odsetki - - - -
inne wpływy z aktywów
finansowych - - - -
w pozostałych jednostkach 47,00 463,00 177,00 238,00
zbycie aktywów finansowych - 43,00
dywidendy i udziały w zyskach - - - - spłata udzielonych poŜyczek
długoterminowych 1,00 1,00 - -
odsetki 46,00 368,00 144,00 153,00
inne wpływy z aktywów
finansowych - 51,00 33,00 85,00
Inne wpływy inwestycyjne 52,00 139,00 - -
Wydatki 717,00 2 956,00 842,00 2 485,00
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych 707,00 2 741,00 820,00 2 401,00
Inwestycje w nieruchomości oraz
wartości niematerialne i prawne - - - - Na aktywa finansowe, w tym: 10,00 215,00 - 84,00 w jednostkach powiązanych - 180,00 - -
nabycie aktywów finansowych
udzielone poŜyczki
długoterminowe
w pozostałych jednostkach 10,00 35,00 - 84,00
nabycie aktywów finansowych
udzielone poŜyczki
długoterminowe 10,00 35,00 - 84,00
Inne wydatki inwestycyjne 22,00
Przepływy pienięŜne netto z
działalności inwestycyjnej (I-II) - 618,00 - 2 327,00 - 665,00 - 2 210,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy 228,00 461,00 93,00 10 635,00
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz
dopłat do kapitału - - 93,00 10 291,00
Kredyty i poŜyczki 129,00 359,00 344,00
Emisja dłuŜnych papierów
wartościowych - -
Inne wpływy finansowe 99,00 102,00
Wydatki 73,00 318,00 641,00 577,00
Nabycie akcji (udziałów) własnych - -
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz
właścicieli - -
Inne, niŜ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku - -
Spłaty kredytów i poŜyczek 61,00 285,00 55,00 153,00
Wykup dłuŜnych papierów
wartościowych 174,00 -
Z tytułu innych zobowiązań
finansowych - -
Płatności zobowiązań z tytułu
umów leasingu finansowego - - - -
Odsetki 12,00 33,00 12,00 24,00
Inne wydatki finansowe - 400,00 400,00
Przepływy pienięŜne netto z
działalności finansowej (I-II) 155,00 143,00 - 548,00 10 058,00
Przepływy pienięŜne netto, razem
(A.III+/-B.III+/-C.III) 65,00 - 1 884,00 - 281,00 9 189,00
Bilansowa zmiana stanu środków
pienięŜnych, w tym: 111,00 - 1 841,00 9 189,00 9 189,00
zmiana stanu środków pienięŜnych
z tytułu róŜnic kursowych 46,00 43,00 - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Środki pienięŜne na początek
okresu 8 380,00 10 332,00 10 613,00 1 143,00
Środki pienięŜne na koniec okresu
(F+/- D), w tym: 8 491,00 8 491,00 10 332,00 10 332,00
o ograniczonej moŜliwości
dysponowania 18,00 18,00 3,00 3,00
WYNIKI SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ QUANTUM SKONSOLIDOWANY BILANS
w tys. zł
stan na 2008 -12-31 koniec kwartału 2008
stan na 2008-09-30 koniec poprzedniego kwartału
/2008
stan na 2007-12-31 koniec poprzedniego roku 2007
stan na 2007-09-30 koniec kwartału 2007 AKTYWA
Aktywa trwałe
5 332,00
4 863,00 3 265,00 2 826,00 Wartości niematerialne i prawne, w
tym:
3 467,00
3 147,00 1 851,00 1 379,00 wartość firmy
-
- - - Rzeczowe aktywa trwałe
1 785,00
1 653,00 1 343,00 1 387,00 NaleŜności długoterminowe
42,00
42,00 42,00 42,00 Od jednostek powiązanych
-
- -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Od pozostałych jednostek
42,00
42,00 42,00 42,00 Inwestycje długoterminowe
-
2,00 10,00 - Nieruchomości
-
- - - Wartości niematerialne i prawne
-
- - - Długoterminowe aktywa finansowe
-
2,00 10,00 - w jednostkach powiązanych, w
tym:
-
- - - udziały lub akcje w jednostkach
podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
-
- - - w pozostałych jednostkach
-
2,00 10,00 - Inne inwestycje długoterminowe
-
- - - Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
38,00
19,00 19,00 18,00 Aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
38,00
19,00 19,00 18,00 Inne rozliczenia międzyokresowe
-
- - - Aktywa obrotowe
13 434,00
13 614,00 14 094,00 15 218,00 Zapasy
-
13,00 266,00 46,00 NaleŜności krótkoterminowe
3 114,00
3 335,00 2 689,00 3 718,00 Od jednostek powiązanych
-
- - - Od pozostałych jednostek 2 689,00 3 718,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
3 114,00 3 335,00 Inwestycje krótkoterminowe
8 865,00
8 710,00 10 381,00 10 701,00 Krótkoterminowe aktywa
finansowe
42,00
31,00 49,00 88,00 w jednostkach powiązanych
-
- - - w pozostałych jednostkach
42,00
31,00 49,00 88,00 środki pienięŜne i inne aktywa
pienięŜne
8 823,00
8 679,00 10 332,00 10 613,00 Inne inwestycje krótkoterminowe
- - - Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
1 455,00
1 556,00 758,00 753,00 A k t y w a r a z e m
18 766,00
18 477,00 17 359,00 18 044,00 PASYWA
Kapitał własny
16 644,00
16 305,00 15 423,00 14 716,00 Kapitał zakładowy
735,00
735,00 735,00 735,00 Kapitał warunkowy
21,00
NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
-
- - - Akcje (udziały) własne (wielkość
ujemna)
-
- - - Kapitał zapasowy
14 396,00
14 396,00 12 750,00 12 657,00 Kapitał z aktualizacji wyceny
-
- - - róŜnice kursowe z przeliczeń
sprawozdań jednostek
10,00
11,00 - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
podporządkowanych
Pozostałe kapitały rezerwowe
-
Zysk (strata) z lat ubiegłych
294,00
294,00 218,00 218,00 Zysk (strata) netto
1 171,00
852,00 1 720,00 1 106,00 Odpisy z zysku netto w ciągu roku
obrotowego (wielkość ujemna)
Kapitał jednostek mniejszościowych
17,00
17,00
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
2 122,00
2 172,00 1 936,00 3 328,00 Rezerwy na zobowiązania
222,00
167,00 101,00 78,00 Rezerwa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
123,00
88,00 22,00 20,00 Rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne
99,00
79,00 79,00 58,00 długoterminowa
97,00
77,00 77,00 57,00 krótkoterminowa
2,00
2,00 2,00 1,00 Pozostałe rezerwy
-
- - - długoterminowe
-
- - - krótkoterminowe
-
- - - Zobowiązania długoterminowe
207,00
174,00 184,00 202,00 Wobec jednostek powiązanych
-
- - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Wobec pozostałych jednostek
207,00
174,00 184,00 202,00 Zobowiązania krótkoterminowe
1 675,00
1 813,00 1 599,00 3 030,00 Wobec jednostek powiązanych
-
- - - Wobec pozostałych jednostek
1 658,00
1 779,00 1 598,00 2 983,00 Fundusze specjalne
17,00
34,00 1,00 47,00 Rozliczenia międzyokresowe
18,00
18,00 52,00 18,00 Ujemna wartość firmy
-
- - - Inne rozliczenia międzyokresowe
18,00
18,00 52,00 18,00 długoterminowe
-
- - - krótkoterminowe
18,00
18,00 52,00 18,00 P a s y w a r a z e m
18 766,00
18 477,00 17 359,00 18 044,00
Wartość księgowa
16 644,00
16 305,00 15 423,00 14 716,00 Zysk jednostek mniejszościowych 35,00
54,00 - - Kapitał jednostek
mniejszościowych 17,00
17,00 - - Wartość księgowa
16 592,00
16 234,00 15 423,00 14 716,00 Liczba akcji (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł)
11,29
11,04 10,49 10,01
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 079 194,00 Rozwodniona wartość księgowa na
jedną akcję (w zł)
11,29
11,04 10,49 13,64 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
4 kw. /2008 okres 2008-10-01 -2008-
12-31
4 kwartały narastająco/2008 okres 2008-01-01-
2008-12-31
4 kw. /2007 okres 2007-01-10 -2007-
12-31
4 kwartały narastająco/2007 okres 2007-01-01-
2007-12-31 Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów, w tym: 5 318,00 18 261,00 4 479,00 16 861,00 od jednostek powiązanych - - - - Przychody netto ze sprzedaŜy produktów 4 450,00 15 042,00 3 889,00 11 958,00 Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów 868,00 3 219,00 590,00 4 903,00 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 3 542,00 11 491,00 2 508,00 10 526,00 jednostkom powiązanym - - - - Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 860,00 8 831,00 1 942,00 6 185,00 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 682,00 2 660,00 566,00 4 341,00 Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy 1 776,00 6 770,00 1 971,00 6 335,00
Koszty sprzedaŜy 524,00 1 611,00 340,00 1 189,00
Koszty ogólnego zarządu 1 006,00 4 224,00 1 006,00 3 240,00
Zysk (strata) ze sprzedaŜy 246,00 935,00 625,00 1 906,00
Pozostałe przychody operacyjne 13,00 24,00 43,00 78,00 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - 34,00 34,00
Dotacje - - - -
Inne przychody operacyjne 13,00 24,00 9,00 44,00
Pozostałe koszty operacyjne 2,00 8,00 1,00 3,00 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 1,00 - - Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - - - -
Inne koszty operacyjne 2,00 7,00 1,00 3,00
Zysk (strata) z działalności operacyjnej 257,00 951,00 667,00 1 981,00
Przychody finansowe 292,00 659,00 128,00 158,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - - - - od jednostek powiązanych - - - -
Odsetki, w tym: 173,00 584,00 128,00 158,00
od jednostek powiązanych - - - - Zysk ze zbycia inwestycji - 43,00 - - Aktualizacja wartości inwestycji - - - -
Inne 119,00 32,00 - -
Koszty finansowe 92,00 115,00 28,00 74,00
Odsetki w tym: 14,00 37,00 12,00 25,00
dla jednostek powiązanych - - - - Strata ze zbycia inwestycji - - - - Aktualizacja wartości inwestycji 78,00 78,00 - -
Inne - - 16,00 49,00
Zysk (strata) z działalności gospodarczej 457,00 1 495,00 767,00 2 065,00 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych - - - - Zyski nadzwyczajne - - - - Straty nadzwyczajne - - - -
Zysk (strata) brutto 457,00 1 495,00 767,00 2 065,00
Podatek dochodowy 131,00 324,00 153,00 345,00
część bieŜąca 114,00 240,00 151,00 400,00
część odroczona 17,00 84,00 2,00 - 55,00
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - - - Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności - - - -
Zysk (strata) netto 326,00 1 171,00 614,00 1 720,00
Zysk przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 343,00 1 136,00 614,00 1 720,00 Zysk przypadający akcjonariuszom jednostek mniejszościowych - 17,00 35,00 - -
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 1 136,00 1 136,00 1 720,00 1 720,00 Średnia waŜona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,77 0,77 1,17 1,17 Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00 1 470 000,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,77 0,77 1,17 1,17
ZESTAWIENIE ZMIAN SKONSOLIDOWANYM W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
4 KWARTAŁ /2008 OKRES OD 2008-01-10 - 2008-12-31
4 KWARTAŁY NARASTAJĄCO/
2008 OKRES 2008-01-01 DO 2008-12-31
ROK 2007 OKRES 2007-01- 01-2007-12-31
4 KWARTAŁY NARASTAJĄCO/ 2007 OKRES 2007-01-01 DO 2007-
12-31 Kapitał własny na
początek okresu (BO) 16 305,00 15 423,00 3 412,00 3 412,00 zmiany przyjętych zasad
(polityki) rachunkowości - - - - korekty błędów
podstawowych - - - - Kapitał własny na
początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych 16 305,00 15 423,00 3 412,00 3 412,00 Kapitał zakładowy na
początek okresu 735,00 735,00 500,00 500,00 Zmiany kapitału
zakładowego - - 235,00 235,00 zwiększenia (z tytułu) - - 235,00 235,00 emisji akcji (wydania
udziałów) - - 235,00 235,00 - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - umorzenia akcji
(udziałów) - - - - - - - - Kapitał zakładowy na
koniec okresu 735,00 735,00 735,00 735,00
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Kapitał warunkowy na
początek okresu - -
Zmiany kapitału
warunkowego 21,00 21,00 - - zwiększenia (z tytułu) 21,00 21,00 - - 21,00 21,00 - - zmniejszenia (z tytułu
wpłat akcjonariuszy) - -
- - - - Kapitał warunkoway na
koniec okresu 21,00 21,00 - - NaleŜne wpłaty na
kapitał zakładowy na
początek okresu - - 63,00 63,00 Zmiany naleŜnych wpłat
na kapitał zakładowy - - - 63,00 - 63,00 zwiększenia (z tytułu) - - - - - - - - zmniejszenia (z tytułu
wpłat akcjonariuszy) - - 63,00 63,00 - - - - NaleŜne wpłaty na
kapitał zakładowy na
koniec okresu - - - - Akcje (udziały) własne na
początek okresu - - - - Zmiany akcji (udziałów)
własnych - - - - zwiększenia (z tytułu) - - - - - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - - - - - Akcje (udziały) własne na - - - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
koniec okresu Kapitał zapasowy na
początek okresu 14 396,00 12 750,00 1 561,00 1 561,00 Zmiany kapitału
zapasowego - 1 646,00 11 189,00 11 189,00 zwiększenia (z tytułu) - 1 646,00 11 189,00 11 189,00 emisji akcji powyŜej
wartości nominalnej 1 646,00 9 992,00 9 992,00 z podziału zysku
(ustawowo) 1 197,00 1 197,00
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość) - - - - - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - pokrycia straty - - - - - - - - Kapitał zapasowy na
koniec okresu 14 396,00 14 396,00 12 750,00 12 750,00 Kapitał z aktualizacji
wyceny na początek
okresu - - - - Zmiany kapitału z
aktualizacji wyceny - - - - zwiększenia (z tytułu) - - - - róŜnic kursowych z
przeliczenia sprawozdań jednostek
podporządkowanych - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - zbycia środków trwałych - - - - - - - - Kapitał z aktualizacji
wyceny na koniec okresu - - - -
Raport Kwartalny QSr IV/2008 r. Quantum software SA
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek
okresu - - - - Zmiany pozostałych
kapitałów rezerwowych - - - - zwiększenia (z tytułu) - - - - - - - - zmniejszenia (z tytułu) - - - - - - - - Pozostałe kapitały
rezerwowe na koniec
okresu - - - - Zysk (strata) z lat
ubiegłych na początek
okresu 294,00 1 940,00 1 462,00 1 462,00 Zysk z lat ubiegłych na
początek okresu 341,00 1 987,00 1 462,00 1 462,00 zmiany przyjętych zasad
(polityki) rachunkowości
korekty błędów
podstawowych - - - - Zysk z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych 341,00 1 987,00 1 462,00 1 462,00 zwiększenia (z tytułu) - - - - podziału zysku z lat
ubiegłych - - - - - - - zmniejszenia (z tytułu) - 1 646,00 1 197,00 1 197,00
1 646,00 1 197,00 1 197,00
Zysk z lat ubiegłych na
koniec okresu 341,00 341,00 265,00 265,00 Strata z lat ubiegłych na - 47,00 - 47,00 - 47,00 - 47,00
