Załącznik nr 3 do Uchwały Nr XXXIV/247/13 Rady Miejskiej z dnia 19 grudnia 2013r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej gminy
Brzeg Dolny na lata 2014-2021
Objaśnienia przyjętych wartości do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej na lata 2014-2021
Uchwała w sprawie wieloletniej prognozy finansowej gminy Brzeg Dolny zawiera załączniki określające:
1. wieloletnią prognozę finansową wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań w latach 2014-2021
2. wykaz przedsięwzięć realizowanych w latach 2014-2016 3. objaśnienia przyjętych wartości.
Dokumenty zostały sporządzone w systemie informatycznym Bestia udostępnionym przez Ministerstwo Finansów oraz wygenerowane w oparciu o udostępnione przez Regionalną Izbę Obrachunkową raporty.
Wieloletnia prognoza finansowa na rok 2014-2021 przedkładana Radzie Miejskiej sporządzona na podstawie:
1/ w zakresie prognozy kwoty długu lata 2014-2021:
a) dane z roku 2013 stanowią prognozę realizacji budżetu (na podstawie trzech kwartałów)
b) dane na 2014 rok ustalono zgodnie z planem budżetu gminy przedłożonym Radzie Miejskiej
d) dane na lata 2015-2021 stanowią prognozę ustaloną w oparciu o przyjęte założenia i szacunki z dużą dozą ostrożności.
Prognoza kwoty długu, stanowiąca integralną część WPF sporządzana jest na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania, tj. do roku 2021.
2/ w zakresie wykazu przedsięwzięć realizowanych w latach 2014-2017 - programy, projekty związane z realizowanymi zadaniami z udziałem środków europejskich o terminie realizacji dłuższym niż rok budżetowy, w tym również przedsięwzięć kontynuowanych - kończonych w roku 2014.
I. Wieloletnia prognoza finansowa na lata 2014-2021
Rok 2014
Podstawę opracowania prognozy dochodów i wydatków na rok 2014 stanowią dane budżetowe z roku bazowego tj. 2013 (przewidywane wykonanie). Planowane dochody i wydatki roku 2014 zostały opracowane zgodnie ze wskaźnikami przyjętymi do projektu budżetu na rok 2014, z uwzględnieniem szczególnych uwarunkowań, np.:
- dochody podatkowe uwzględniające maksymalne stawki podatków lokalnych z uwzględnieniem zaproponowanych ulg podatkowych
- dochody z tytułu dotacji - na podstawie:
1) decyzji Wojewody Dolnośląskiego
2) decyzji Komisarza Delegatury Krajowego Biura Wyborczego we Wrocławiu
3) umów i promes i przygotowanych wniosków na projekty z dofinansowaniem zewnętrznym w zakresie zadań bieżących i inwestycyjnych.
Szczegółowy opis dotyczący prognozowanych dochodów i wydatków budżetowych został zaprezentowany w uzasadnieniu do uchwały w sprawie budżetu gminy Brzeg Dolny na rok 2014.
Lata 2015-2021
W latach 2015-2021 planowana jest nadwyżka operacyjna, oznacza to wyższe dochody bieżące od wydatków bieżących, którą łącznie z dochodami majątkowymi przeznaczone zostały na spłatę zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek oraz wyemitowanych obligacji komunalnych.
Podstawowe parametry wykorzystane przy opracowywaniu wpf Rok 2014 - dane przyjęto zgodnie z budżetem gminy na rok 2014:
I. Planowane dochody ogółem wzrost o ok. 3,9%, przy czym planowany jest:
1. wzrost dochodów bieżących w stosunku do przewidywanego wykonania roku 2013, który wynosi ok.2,12%
a) zakładane kwoty z tytułu dochodów własnych podatkowych wzrastają o około 2,0%,
b) zakładane wpływy z tytułu dotacji celowych z Budżetu Państwa na zadania zlecone i własne wzrastają o 11% (dofinansowanie kosztów utrzymania przedszkoli)
c) zakładane wpływy z tytułu dotacji ze środków UE na zadania bieżące spadają o blisko 30% w stosunku do roku 2013. Sytuacja ta jest skutkiem zakończenia realizacji wszystkich zadań realizowanych dotychczas przez gminę w okresie programowym środków budżetu UE 2007-2013
2. wzrost dochodów majątkowych zaplanowano na poziomie 36%, w związku założeniami dotyczącymi pozyskania środków europejskich, których wzrost
zakładany jest na poziomie 48%. Natomiast założyliśmy w projekcie budżetu na rok 2014 znaczny spadek planowanych wpływów z majątku gminy, tj. o 60%.
II. Planowane wydatki ogółem wzrastają o ok.3,45%, przy czym:
1. wydatki bieżące ustalono na poziomie 99,79% prognozowanej kwoty wydatków bieżących zrealizowanych w roku 2013.
2. wydatki majątkowe - ustalono na poziomie 123% wydatków majątkowych roku 2013. Podstawowe założenie to kontynuowanie zadań rozpoczętych i zadań z udziałem dotacji zewnętrznych oraz realizacja tych zadań, na które w roku 2014 można uzyskać dofinansowanie zewnętrzne.
Przychody 2.193.000,-zł, z tego:
pożyczki - 60.000,-zł
obligacje komunalne - 1.500.000,- zł wolne środki z roku 2013 - 633.000,-zł Rozchody 2.133.000,-zł, z tego:
pożyczki - 133.000,-zł wykup obligacji - 2.000.000,-zł Lata 2015-2021
Podstawowe założenie przyjęte do skonstruowania wieloletniej prognozy finansowej na lata 2015 - 2021, to bardzo umiarkowany wzrost dochodów i wydatków - średnio od 2 do 3% w stosunku do roku 2013. Jedynym odstępstwem od umiarkowanych wskaźników są dochody i wydatki o charakterze majątkowym w roku 2015. W tym roku planowane jest zakończenie realizacji najpoważniejszego zadania inwestycyjnego w gminie realizowanego z dofinansowaniem ze środków Norweskiego Mechanizmu Finansowego tj. "Dolnobrzeskie Plenerowe Centrum Spotkań - przywrócenie funkcji kulturotwórczej i rekreacyjnej Zespołu Pałacowo- Parkowego w Brzegu Dolnym", na które zaplanowano w roku 2015 środki finansowe w kwocie 7.018.938,-zł.
Od roku 2015 przyjęto założenie utrzymania dochodów i wydatków majątkowych na poziomie wynikającym z nadwyżki operacyjnej, pomniejszonej o kwoty rozchodów związanych z finansowaniem długu, przy czy dochody własne ze sprzedaży majątku na poziomie od 600 tys. zł do 1 mln.
Z pewnością gmina będzie aplikowała o dostępne na rynku środki zewnętrzne, niemniej jednak w odległej perspektywie trudno o sprecyzowanie dokładnych wielkości.
Podstawowym zamiarem przedstawianej prognozy jest zapewnienie przestrzegania wszystkich wskaźników ograniczających zadłużanie się gminy, zapewnienie wywiązywania się z zaciągniętych już zobowiązań, a tym samym zapewnienie płynności finansowej jednostki samorządowej w latach następnych.
W celu szczegółowej prezentacji do objaśnień dołączono analizy kształtowania się parametrów i wskaźników określonych w ustawie o finansach publicznych. Materiały opracowano w oparciu o raporty udostępnione przez Regionalna Izbę Obrachunkową.
Planowane rozchody z tytułu kredytów i pożyczek zaciągniętych (łącznie z planowanymi) w latach 2014-2021 przedstawia się następująco:
lata
budżetowe
pożyczki kredyty obligacje Ogółem
Razem 483.000,- - 16.900.000,- 17.383.000,-
2014 133.000,- - 2.000.000,- 2.133.000,-
2015 146.200,- - 2.500.000,- 2.646.200,-
2016 117.800,- - 2.500.000,- 2.617.800,-
2017 71.000,- - 2.000.000,- 2.071.000,-
2018 15.000,- - 2.000.000,- 2.015.000,-
2019 - - 2.500.000,- 2.500.000,-
2020 - 1.900.000,- 1.900.000,-
2021
-
1.500.000,- 1.500.000,-
Zaciągnięte zobowiązania:
z tytułu pożyczek dotyczą Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
z tytułu obligacji komunalnych PKO Bank Polski
W latach 2015-2021 nie zostały zaplanowane przychody z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek i obligacji komunalnych, przychody z tytułu nadwyżek budżetowych oraz wolnych środków.
II. Wykaz przedsięwzięć do wieloletniej prognozy finansowej na lata 2014-2021
Wykaz ten zawiera:
Projekty realizowane z udziałem środków europejskich w ramach wydatków bieżących i majątkowych w cyklu dłuższym niż jeden rok budżetowy lata 2014-2017.
W zakresie wydatków bieżących realizowane są następujące przedsięwzięcia:
1. Program EWT CENTRAL EUROPE - projekt ”EuRuFu" realizowany z udziałem 11 partnerów z 7 krajów UE - realizowany od maja 2011 do kwietnia 2014 roku. Wartość projektu to 159.398,- euro. Udział gminy Brzeg Dolny to około 23.910,- euro (ok.716.300,-). Projekt EuRuFu został złożony w ramach programu Europa Środkowa, Priorytet 4 - Podniesienie konkurencyjności oraz atrakcyjności regionów i miast. Obszar interwencji - uwzględnienie terytorialnych skutków zmian demograficzno-społecznych w rozwoju miast i regionów - Projekt kończony w roku 2014, przy czym - limit wydatków na rok 2014 - 28.000,-zł
2. Program POKL - Integracja społeczna - projekt "Uwierz w siebie" - projekt realizowany przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej - projekt kończony w roku 2014, z limitem wydatków bieżących - 155.800,- zł.
W zakresie wydatków majątkowych realizowane będą następujące przedsięwzięcia:
1. Projekty w ramach PROW poprzez Stowarzyszenie LGD - Zagospodarowanie przestrzeni publicznej na nabrzeżu Odry i Zespołu Pałacowo-Parkowego pod potrzeby mieszkańców i turystów w Brzegu Dolnym - Rewaloryzacja ogrodów ozdobnych w zespole pałacowo-parkowym oraz zagospodarowanie przestrzeni publicznej - limity wydatków:
a) w roku 2014 - 595.655,-zł b) w roku 2015 - 169.242,-zł.
2. Projekt współfinansowany ze środków Norweskiego Mechanizmu Finansowego pn. Dolnobrzeskie Plenerowe Centrum Spotkań - przywrócenie funkcji kulturotwórczej i rekreacyjnej Zespołu Pałacowo - Parkowego w Brzegu Dolnym", na które zaplanowane limity wynoszą:
a) w roku 2014 - 800.000,-zł b) w roku 2015 - 7.018.938,-zł.
