OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH
W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA BRANIEWA NA LATA 2016 – 2022.
I. Podstawa prawna
Podstawę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Braniewa na lata 2016 – 2022 stanowi Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. DZ.U. z 2013, poz.885 z póź. zm.)
II. Sytuacja makroekonomiczna
Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Braniewa na lata 2016 – 2022 została opracowana z uwzględnieniem prognoz podstawowych wskaźników makroekonomicznych przyjętych w Wieloletnim Planie Finansowym Państwa oraz na podstawie prognozy podstawowych wskaźników makroekonomicznych na lata 2019 – 2045 podanych przez Ministra Finansów jako wytyczne na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego oraz założeń projektu budżetu państwa na 2016 rok podanych przez Radę Ministrów w czerwcu 2015 r .
Prognozę wskaźników makroekonomicznych na lata 2014 - 2018 przedstawia poniższa tabela:
Kategoria 2014 2015 2016 2017 2018
PKB w ujęciu realnym, dynamika 103,3 103,4 103,8 103,9 104,0 Średnioroczny wzrost cen towarów i usług
konsumpcyjnych, % 100,0 99,8 101,7 101,8 101,8
Przeciętne zatrudnienie w gospodarce
narodowej na tys.etatów 9 579 9 665 9 746 9 819 9 889
Stopa bezrobocia rejestrowanego średnio w
okresie % 11,5 10,5 9,8 8,9 8,0
Przeciętne wynagrodzenie brutto w
gospodarce narodowej w zł. 3 783 3 915 4 055 4 207 4 403 Prognoza wskaźników na lata 2019 – 2045 :
Wyszczególnienie 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029
PKB - dynamika realna
103,9 103,8 103,7 103,5 103,1 103,0 103,0 103,0 103,0 103,0 102,8
CPI *– dynamika realna
102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5
*Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja)
Wyszczególnienie 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040
PKB - dynamika realna
102,8 102,8 102,7 102,7 102,6 102,5 102,4 102,4 102,4 102,3 102,3
CPI *– dynamika realna
102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5
*Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja)
Wyszczególnienie 2041 2042 2043 2044 2045 PKB - dynamika
realna 102,2 102,1 102,0 102,0 101,9
CPI *– dynamika
realna 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5
*Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja)
III. Uwagi ogólne
Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Braniewa została opracowana na lata 2016 – 2022. Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ust.1 oraz ust.2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych . Z brzmienia przepisu wynika , ze wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat budżetowych . Prognozę kwoty długu , stanowiącą część wieloletniej prognozy finansowej , sporządza się na okres na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania .
IV. Prognoza dochodów
Do określenia wielkości dochodów budżetu miasta przyjęto założenie, iż dochody bieżące będą rosły w różnych latach w granicach od ok. 1,37 % do ok. 1,92 % w stosunku rocznym tj. mniej niż planowany realny wskażnik PKB , który jest jednym z podstawowych mierników dochodu narodowego . Jest to założenie realistyczne oparte na planowanej dynamice PKB pomniejszone o ewentualne ryzyko błędu wynikające z nieprzewidzianych sytuacji gospodarczych . Przy określaniu wskaźnika wzrostu dochodów duże znaczenie miało położenie geograficzne Miasta Braniewa w regionie o małej dynamice wzrostu gospodarczego . W planowanej Wieloletniej Prognozie Finansowej dynamika dochodów bieżących jest wyższa niż dynamika wydatków bieżących .
W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku komunalnego oraz opłaty za przekształcenie prawa wieczystego użytkowania w prawo własności .
W roku 2016 wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego oszacowane zostały na kwotę 1 821 000,00 zł . Na kwotę tę składa się sprzedaż kilkunastu mieszkań wraz z użytkowaniem wieczystym gruntu , wpływy z rat za sprzedaż mieszkań i działek w latach wcześniejszych , sprzedaży działek pod zabudowę mieszkaniową położonych na ulicach Bażyńskiego , Mielczarskiego , Wileńskiej i Zielonej . Sprzedaż działki na ulicy Szkolnej przeznaczonej pod zabudowę usługową . Sprzedaż 2 lokali mieszkalnych na Pl. Grunwaldu i ul. Morska .
Na kolejne lata przyjęto wielkości sprzedaży majątku szacowane na podstawie danych uzyskanych z Wydziału Mienia Komunalnego UM . Ujęte kwoty w latach następnych oparte są również na prowadzonej polityce sprzedaży nieruchomości , która na chwilę obecną polega na dokonywaniu podziałów dużych działek na mniejsze co powinno w dużym stopniu wpłynąć na zwiększenie zainteresowania ich nabycia . W kolejnych latach planuje się sprzedaż corocznie kilku mieszkań , sprzedaż lokali użytkowych posiadanych przez miasto . Regularnymi dochodami są wpływy ze sprzedaży mieszkań , działek gruntowych , których dokonano w latach ubiegłych w systemie ratalnych spłat .
V. Prognoza wydatków
Wydatki bieżące zostały zaplanowane przy różnorodnym wzroście mieszczącym się w przedziale 1,7 – 3,40 % . Przyjęto , iż odniesieniem do planowania wydatków gminy jest makroekonomiczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych . Środki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zaplanowano od 2016 roku ze wzrostem uwzględniającym podwyżkę wynagrodzeń o przewidywany wskaźnik inflacji 1,7 % chcąc utrzymać realną wielkość wynagrodzeń na stałym poziomie w związku z planowanym wskaźnikiem inflacji . W roku 2018 następuje wstrzymanie wzrostu wydatków . Spowodowane jest to znaczną kwotą , która musi być przeznaczona na wykup obligacji w wysokości 2 720 000,00 zł . W roku 2019 w związku z wstrzymaniem wzrostu wydatków w roku poprzednim wydatki wzrastają o 2 X 1,7 = 3,4 % . W latach następnych utrzymany jest stały wzrost o 1,7 % .
Wydatki na obsługę długu publicznego zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i wyemitowanych obligacji komunalnych . Stosownie do wielkości utrzymującego się zadłużenia zaplanowano również środki na spłatę odsetek od kredytów i obligacji w wysokościach odpowiadających aktualnemu oprocentowaniu .
VI. Wynik budżetu
Wynik budżetu jest to różnica pomiędzy dochodami ogółem , a wydatkami ogółem.
Rok 2016 tak jak i rok ubiegły oraz lata następne zaplanowany jest z nadwyżką budżetową w wysokości równej przypadającej w danym roku kwocie wykupu serii obligacji .
VII. Przychody
W aktualnej wieloletniej prognozie finansowej nie planuje się przychodów budżetu w latach 2016 – 2022 .
VIII. Rozchody
Wieloletnia prognoza finansowa obejmuje rozchody związane z wykupem obligacji wyemitowanych w latach wcześniejszych . Wykup obligacji w poszczególnych latach przedstawia się następująco :
2016 r. – 1 720 000,00 zł ,
2017 r. – 1 720 000,00 zł ,
2018 r. – 2 720 000,00 zł ,
2019 r. – 1 720 000,00 zł ,
2020 r. - 1 720 000,00 zł ,
2021 r. - 1 720 000,00 zł ,
2022 r. – 1 720 000,00 zł .
IX. Kwota długu
Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług – spłata długu .
Jak wynika z opracowanej wieloletniej prognozy finansowej kwota długu na koniec 2016 r. – 11 320 000,00 zł i w kolejnych latach będzie sukcesywnie maleć o kwoty wykazane w dziale VIII , aż do całkowitej spłaty w 2022 roku .
X. Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art.243 ufp
Zgodnie z art. 243 ustawy o finansach publicznych organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu , którego realizacja spowoduje , że w roku budżetowym oraz w każdym roku następującym po roku budżetowym relacja łącznej kwoty przypadających w danym roku budżetowym spłat rat kredytów , pożyczek, wykupu obligacji, spłat wynikających z udzielonych poręczeń wraz z odsetkami do planowanych dochodów ogółem budżetu przekroczy średnią arytmetyczną wyliczoną dla trzech ostatnich lat wg wzoru podanego w art. 243 ufp.
W załączniku nr 1 kolumna 9.4 ukazuje wartość wynikającą z obliczeń przeprowadzonych dla prawej strony wzoru określonego w art.243 ufp tj. 1/3*
(Db+Sm-Wb/D) dla 3 kolejnych lat poprzedzających rok budżetowy gdzie :
Db- dochody bieżące, Sm – dochody ze sprzedaży majątku, Wb - wydatki bieżące, D – dochody ogółem budżetu w danym roku budżetowym.
Kolumna 9.6 pokazuje wartość wynikającą z obliczeń przeprowadzonych dla lewej strony wzoru określonego w art.243 ufp ( R+O/D ) gdzie: R – planowana na rok budżetowy łączna kwota z tytułu spłat rat kredytów oraz wykupu papierów wartościowych oraz spłaty kwot wynikających z udzielonych poręczeń i gwarancji.
Z prognozy wynika, iż w roku 2016 i kolejnych latach powyższa relacja jest zachowana .
XI. Wykaz przedsięwzięć
Wykaz przedsięwzięć Miasta Braniewa obejmuje okres roku budżetowego 2016 oraz trzech kolejnych lat tj. 2017 – 2019 .
W ramach przedsięwzięć inwestycyjnych wykazano wydatki na :
1 ) Uzbrojenie terenu i budowa drogi – ulica Sportowa w Braniewie . Realizację przedsięwzięcia zaplanowano na lata 2007 – 2016 . Do końca roku 2014 koszty inwestycji wyniosły 346 015,58 zł . Dalsze przace budowlane przewidziane są rok 2015 w kwocie 20 000,00 zł oraz w roku 2016 kowocie 1 000 000,00 zł . Łączna kwota inwestycji to 1 366 015,58 zł .
2 ) Budowa mostu na rzece Pasłęce w ciągu ulic ; PCK – Przemysłowa w Braniewie Do końca roku 2014 wydatki poniesione na inwestycję wyniosły 51 660,00 zł . Prace budowlane zostały przewidziane na lata 2017 – 2019 na łączną kwotę 3 948 340,00 zł w związku z możliwościami budżetu miasta . Planowany łączny koszt inwestycji to kwota 4 000 000,00 zł .
3 ) Remont wieży bramnej zamku biskupiego w Braniewie . Inwestycja została zaplanowana na lata 2015 – 2018 w łącznej kwocie 942 806,00 zł . W roku 2015 zaplanowano wydatki na kwotę 34 194,00 zł . W roku 2016 planowane jest wydatkowanie środków w wysokości 38 000,00 zł . W latach 2017-2018 koszty inwestycji zaplanowano odpowiednio w kwotach 100 000,00 zł oraz 770 612,00 zł .
4 ) Remont muru fosy przy ul. Kromera w Braniewie . Inwestycja została zaplanowana na lata 2015 – 2017 . Koszt inwestycji zaplanowano w łącznej kwocie 732 593,00 zł . W roku 2015 zaplanowano wydatkowanie środków w wysokości 57 810,00 zł . W latach 2016 – 2017 koszty inwestycji zaplanowano odpowiednoi w kwotach 13 000,00 zł oraz 661 783,00 zł .
5 ) Budowa ulicy Baczyńskiego w Braniewie . Inwestycja została zaplanowana na lata 2015 – 2017 . Łączny koszt inwestycji to 250 000,00 zł . W roku 2015 zaplanowano wydatkowanie środków w wysokości 30 000,00 zł . W latach 2016-2017 koszty inwestycji przedstawiają się odpowiednio w kwotach 100 000,00 zł oraz 120 000,00 zł .
6 ) Termomodernizacja obiektów oświatowych i użyteczności publicznej w ramach rewitalizacji miasta Braniewa . Inwestycja zaplanowana została na lata 2016- 2019 . Łączny koszt inwestycji to kwota 3 100 000,00 zł . W roku 2016 przewidziana kwota na inwestycję to 100 000,00 zł . W latach 2017-2019 kwoty przeznaczone na inwestycję przedstawiają się następująco 2017 – 1 000 000,00 zł , 2018 – 100 000,00 zł , 2019 – 1 900 000,00 zł .
Realizacja zadań inwestycyjnych jednorocznych zaplanowanych na 2016 rok wynika z upoważnienia zawartego w uchwale budżetowej na 2016 rok.
