Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

(1)

skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport roczny SA-R 2004

(zgodnie z § 57 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-02-28

Firma Chemiczna Dwory S.A.

(pełna nazwa emitenta)

DWORY

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

32-600 Oświęcim

(kod pocztowy) (miejscowość)

Chemików 1

(ulica) (numer)

033 844-18-21 033 842-42-18

(telefon) (fax)

info@dwory.pl

(e-mail) (www)

549-000-21-08 070472049

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

Pismo Prezesa Zarządu

Roczne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym

Bilans Rachunek przepływów pieniężnych

Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia

(2)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 046 717 808 260 230 860 183 787

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 66 763 27 689 14 725 6 296

III. Zysk (strata) brutto 59 257 15 475 13 069 3 519

IV. Zysk (strata) netto 50 170 11 193 11 065 2 545

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 94 243 72 392 20 786 16 461

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -9 065 -3 092 -1 999 -703

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -86 077 -68 409 -18 985 -15 555

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -899 891 -198 203

IX. Aktywa, razem 681 788 682 121 167 146 144 609

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 292 632 345 173 71 741 73 176

XI. Zobowiązania długoterminowe 50 497 39 219 12 380 8 314

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 211 114 272 910 51 756 57 857

XIII. Kapitał własny 389 156 336 948 95 405 71 433

XIV. Kapitał zakładowy 25 628 25 628 6 283 5 433

XV. Liczba akcji (w szt.) 12 750 000 12 750 000 12 750 000 12 750 000

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 3,93 0,88 0,87 0,22

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 3,93 0,88 0,96 0,22

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 30,52 26,43 7,48 6,48

XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 30,52 26,43 7,48 6,48

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM.pdf OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM.pdf

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ.pdf RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ.pdf

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

PISMO PREZESA ZARZĄDU.pdf PISMO PREZESA ZARZĄDU.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ZA 2004 r..pdf SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ZA 2004 r..pdf

(3)

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym

sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym

sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

(4)

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności:

a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek,

b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony,

c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta,

e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe,

f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe,

g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia,

h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności,

i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej,

j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie,

k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych,

l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności:

- kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu,

- kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego,

- najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie,

m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia,

n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z

§ 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.pdf WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.pdf

(5)

BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 435 714 473 684

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 1 333 1 292

- wartość firmy 0 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 384 876 419 028

3. Należności długoterminowe 3 B 0 2 251

3.1. Od jednostek powiązanych 0 2 251

3.2. Od pozostałych jednostek 0 0

4. Inwestycje długoterminowe 4 43 827 45 149

4.1. Nieruchomości 0 0

4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 43 827 45 149

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 43 827 45 137

- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą

praw własności 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 12

4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 5 678 5 964

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 675 5 657

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 307

II. Aktywa obrotowe 246 074 208 437

1. Zapasy 6 89 320 67 642

2. Należności krótkoterminowe 7 8 152 863 134 486

2.1. Od jednostek powiązanych 2 115 1 097

2.2. Od pozostałych jednostek 150 748 133 389

3. Inwestycje krótkoterminowe 1 503 2 421

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 1 503 2 421

a) w jednostkach powiązanych 0 0

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 503 2 421

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 2 388 3 888

A k t y w a r a z e m 681 788 682 121

PASYWA

I. Kapitał własny 389 156 336 948

1. Kapitał zakładowy 12 25 628 25 628

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0

4. Kapitał zapasowy 14 217 372 201 516

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 87 041 93 023

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 2 694 656

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 6 251 4 932

8. Zysk (strata) netto 50 170 11 193

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 292 632 345 173

1. Rezerwy na zobowiązania 17 9 663 8 685

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 973 3 306

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 5 384 4 241

a) długoterminowa 4 949 1 231

b) krótkoterminowa 435 3 010

1.3. Pozostałe rezerwy 306 1 138

a) długoterminowe 0 0

b) krótkoterminowe 306 1 138

2. Zobowiązania długoterminowe 18 50 497 39 219

2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0

2.2. Wobec pozostałych jednostek 50 497 39 219

3. Zobowiązania krótkoterminowe 19 211 114 272 910

3.1. Wobec jednostek powiązanych 24 145 25 108

3.2. Wobec pozostałych jednostek 186 797 247 802

3.3. Fundusze specjalne 172 0

4. Rozliczenia międzyokresowe 20 21 358 24 359

4.1. Ujemna wartość firmy 0 0

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 21 358 24 359

a) długoterminowe 16 347 19 414

b) krótkoterminowe 5 011 4 945

P a s y w a r a z e m 681 788 682 121

Wartość księgowa 389 156 336 948

Liczba akcji (w szt.) 12 750 000 12 750 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 30,52 26,43

(6)

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

1. Należności warunkowe 21 0 0

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń

2. Zobowiązania warunkowe 21 25 180 0

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 17 800 0

udzielonych gwarancji i poręczeń

- udzielonych gwarancji do umowy pomiędzy Energetyka Dwory a ING Lease 17 800 0

2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 7 380 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 4 380 0

- akredytywy stand-by 3 000 0

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 25 180 0

(7)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 046 717 808 260

- od jednostek powiązanych 14 270 38 149

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 22 1 042 497 805 913

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 23 4 220 2 347

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 878 165 691 120

- jednostkom powiązanym 123 953 132 252

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 24 876 425 689 368

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 740 1 752

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 168 552 117 140

IV. Koszty sprzedaży 24 36 283 29 701

V. Koszty ogólnego zarządu 24 66 967 56 946

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 65 302 30 493

VII. Pozostałe przychody operacyjne 13 241 9 292

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6 190 1 522

2. Dotacje 26 0

3. Inne przychody operacyjne 25 7 025 7 770

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 11 780 12 096

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 775 4 851

3. Inne koszty operacyjne 26 8 005 7 245

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 66 763 27 689

X. Przychody finansowe 27 6 524 8 094

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 172 211

- od jednostek powiązanych 172 211

2. Odsetki, w tym: 33 1 258

- od jednostek powiązanych 0 286

3. Zysk ze zbycia inwestycji 49 6 418

4. Aktualizacja wartości inwestycji 301 0

5. Inne 5 969 207

XI. Koszty finansowe 28 14 033 20 412

1. Odsetki w tym: 10 324 13 896

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0

3. Aktualizacja wartości inwestycji 3 019 375

4. Inne 690 6 141

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 59 254 15 371

XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 3 104

1. Zyski nadzwyczajne 29 369 208

2. Straty nadzwyczajne 30 366 104

XIV. Zysk (strata) brutto 59 257 15 475

XV. Podatek dochodowy 31 9 087 4 282

a) część bieżąca 8 438 32

b) część odroczona 649 4 250

XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 32 0 0

XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw

własności 33 0 0

XVIII. Zysk (strata) netto 50 170 11 193

Zysk (strata) netto (zanualizowany)

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 750 000 12 750 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,93 0,88

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 750 000 12 750 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,93 0,88

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

(8)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 335 630 335 149

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 1 318 0

b) korekty błędów podstawowych 0 0

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 336 948 335 149

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 25 628 25 628

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 25 628 25 628

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 201 516 194 449

2.1. Zmiany kapitału zapasowego 15 856 7 066

a) zwiększenia (z tytułu) 15 856 7 066

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 9 875 2 125

- z przeniesienia z kapitału z aktualizacji wyceny 5 981 4 941

pokrycia straty

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 217 372 201 516

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 93 023 98 434

3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -5 982 -5 411

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 5 982 5 411

- zbycia środków trwałych 5 982 4 941

- aktuaqlizacja nieczynnych środków trwałych 0 470

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 87 041 93 023

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 656 655

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 2 038 1

a) zwiększenia (z tytułu) 2 038 1

- sprzedaż opisanego majątku 2 038 1

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 2 694 656

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 14 808 15 983

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 14 808 15 983

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 1 318 0

b) korekty błędów podstawowych 0 0

5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 16 126 15 983

podziału zysku z lat ubiegłych

a) zmniejszenia (z tytułu) 9 875 11 050

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 6 251 4 932

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

5.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

5.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 6 251 4 932

6. Wynik netto 50 170 11 193

a) zysk netto 50 170 11 193

b) strata netto 0 0

odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 389 156 336 948

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 389 156 336 948

(9)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

I. Wpływy 0 0

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

II. Wydatki 0 0

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia 0 0

(metoda pośrednia)

IV. Zysk (strata) netto 50 170 11 193

V. Korekty razem 44 073 61 199

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0

2. Amortyzacja 52 010 55 841

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 50 3 029

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 10 374 13 546

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -5 350 -7 237

6. Zmiana stanu rezerw 979 378

7. Zmiana stanu zapasów -21 678 -8 644

8. Zmiana stanu należności -15 885 -10 204

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 20 354 25 766

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 186 -1 327

11. Inne korekty 4 405 -9 949

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 94 243 72 392 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 17 410 23 481

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 14 696 2 237

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 2 714 21 244

a) w jednostkach powiązanych 2 714 21 244

- zbycie aktywów finansowych 2 514 21 010

- dywidendy i udziały w zyskach 172 211

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 28 23

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

- zbycie aktywów finansowych 0 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II. Wydatki 26 475 26 573

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 26 442 26 475

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 3 31

a) w jednostkach powiązanych 3 31

- nabycie aktywów finansowych 3 31

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

- nabycie aktywów finansowych 0 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 30 67

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -9 065 -3 092

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 68 500 41 370

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

2. Kredyty i pożyczki 64 000 14 431

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

4. Inne wpływy finansowe 4 500 26 939

II. Wydatki 154 577 109 779

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 8 925

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 101 861 49 049

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 12 900 14 039

(10)

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

a) koszty zakończonych prac rozwojowych 330 430

b) wartość firmy 0 0

c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 003 862

- oprogramowanie komputerowe 561 694

d) inne wartości niematerialne i prawne 0 0

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 333 1 292

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

a b c d e

koszty

zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

- oprogramowanie komputerowe

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości

niematerialnych i prawnych na

początek okresu 551 0 9 404 7 947 0 0 9 955

b) zwiększenia (z tytułu) 76 0 845 312 0 0 921

- nabycie 76 0 845 312 0 0 921

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 343 343 0 0 343

- likwidacja 0 0 343 343 0 0 343

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu 627 0 9 906 7 916 0 0 10 533

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu

121 0 8 542 7 253 0 0 8 663

f) amortyzacja za okres (z

tytułu) 177 0 361 102 0 0 538

g) skumulowana amortyzacja

(umorzenie) na koniec okresu 297 0 8 903 7 355 0 0 9 200

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

0

- zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

- zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

330 0 1 003 561 0 0 1 333

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

a) własne 1 333 1 292

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 333 1 292

(11)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

a) środki trwałe, w tym: 370 661 412 191

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 16 452 17 117

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 206 312 214 506

- urządzenia techniczne i maszyny 141 797 172 537

- środki transportu 2 180 2 638

- inne środki trwałe 3 920 5 393

b) środki trwałe w budowie 14 119 6 770

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 96 67

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 384 876 419 028

Ograniczenie w prawach własności na rzeczowych aktywach trwałych 2003 Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń hipotecznych: 211 587

Zastaw na rzeczowych składnikach majątku trwałego: 21 275

Zobowiązania z tytułu przywłaszczenia rzeczowych składników majątku trwałego: 0 Ograniczenie w prawach własności na rzeczowych aktywach trwałych 2004 Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń hipotecznych: 164 089

Zastaw na rzeczowych składnikach majątku trwałego: 43 295

Zobowiązania z tytułu przywłaszczenia rzeczowych składników majątku trwałego:

1 192

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny

- środki transportu

- inne środki trwałe

Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków

trwałych na początek okresu 18 161 526 220 519 289 9 298 29 097 1 102 065

b) zwiększenia (z tytułu) 0 6 398 9 906 313 1 234 17 851

c) zmniejszenia (z tytułu) 170 11 935 71 679 175 6 759 90 718

d) wartość brutto środków

trwałych na koniec okresu 17 991 520 682 457 516 9 435 23 571 1 029 195

e) skumulowana amortyzacja

(umorzenie) na początek okresu 1 044 311 714 346 752 6 660 23 704 689 874

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 496 2 657 -31 032 596 -4 053 -31 336

g) skumulowana amortyzacja

(umorzenie) na koniec okresu 1 539 314 370 315 719 7 256 19 651 658 535

h) odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości na początek okresu 0

- zwiększenia 0 0 0 0 0 0

- zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

j) wartość netto środków

trwałych na koniec okresu 16 452 206 312 141 797 2 180 3 920 370 661

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

a) własne 322 071 342 845

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 62 805 76 183

Środki trwałe bilansowe, razem 384 876 419 028

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0

(12)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 1 901 2 251

- od jednostek zależnych (z tytułu) 1 901 2 251

- od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0

- 0 0

- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0

- od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0

- od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0

b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

Należności długoterminowe netto 0 2 251

c) odpisy aktualizujące wartość należności 1 901 0

Należności długoterminowe brutto 1 901 2 251

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

a) stan na początek okresu 2 251 2 251

b) zwiększenia (z tytułu) 0 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 2 251 0

d) stan na koniec okresu 0 2 251

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

a) zwiększenia (z tytułu) 1 901 0

- odpis aktualizujący należność od Spółki Chemoservis-Dwory Sp. zo.o. 1 901 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 1 901 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

a) w walucie polskiej 0 2 251

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 0 2 251

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

a) stan na początek okresu 0 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

d) stan na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

a) stan na początek okresu 0 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

d) stan na koniec okresu 0 0

(13)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

a) w jednostkach zależnych 43 827 44 923

- udziały lub akcje 43 827 44 923

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach współzależnych 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

c) w jednostkach stowarzyszonych 0 214

- udziały lub akcje 0 214

udzielone pożyczki

d) w znaczącym inwestorze 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

e) w jednostce dominującej 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

f) w pozostałych jednostkach 0 12

- udziały lub akcje 0 12

udzielone pożyczki

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 43 827 45 149

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł 2004 2003

a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

a) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

b) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

c) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

(14)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

a) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

b) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

c) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

(15)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne",

"Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone"

wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

a) stan na początek okresu 45 149 53 209

- udziały i akcje 45 149 53 209

b) zwiększenia (z tytułu) 2 6 895

c) zmniejszenia (z tytułu) 1 324 14 955

d) stan na koniec okresu 43 827 45 149

- - udziały i akcje 43 827 45 149

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba przedmiot przedsiębiorstw a

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Szczegółowa tabela w dodatkowym pliku.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na

zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym:

- kapitał zakładowy

- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy

- pozostały kapitał własny, w tym:

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

- zobowiązania

długoterminowe- zobowiązania

krótkoterminowe - należności

długoterminowe- należności krótkoterminowe

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

Nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Szczegółowa tabela w dodatkowym pliku.

(16)

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedzibaprzedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

- kapitał zakładowy

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Brak w bilansie w/w aktywów.

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

a) w walucie polskiej w tys. zł 43 827 45 149

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 43 827 45 149

(17)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

w tys. zł 2004 2003

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1)...

c2)...

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

c1)...

c2)...

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 32

a. akcje (wartość bilansowa): 0 32

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 22 0

- wartość na początek okresu 32 32

- wartość według cen nabycia 22 32

c1)...

c2)...

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 43 827 45 117

a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 43 827 45 117

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 1 095 0

- wartość na początek okresu 45 117 53 177

- wartość według cen nabycia 60 789 64 629

c1)...

c2)...

Wartość według cen nabycia, razem 60 811 64 661

Wartość na początek okresu, razem 45 149 53 209

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 1 117 0

Wartość bilansowa, razem 43 827 45 149

(18)

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

a) w walucie polskiej

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

a) stan na koniec okresu 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 0 0

(19)

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 5 657 9 637

a) odniesionych na wynik finansowy 4 121 5 132

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 1 708 2 282

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 708 2 282

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

b) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

3. Zmniejszenia 1 690 6 262

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 5 675 5 657

odniesionych na wynik finansowy

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Szczegółowa tabela w dodatkowym pliku.

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:

Zwiększenia z tytułu:

- powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych

- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej

- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu:

- odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych

- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej

Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań:

- kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 306

- rozliczenie katalizatora 0 306

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 3 1

- pozostałe 3 1

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 3 307

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

a) materiały 30 218 26 857

b) półprodukty i produkty w toku 14 874 8 607

c) produkty gotowe 44 115 32 054

d) towary 20 20

e) zaliczki na dostawy 93 104

Zapasy, razem 89 320 67 642

Ograniczenie w prawach własności na zapasach surowców i produktów 2004.

Zobowiązania z tytułu przywłaszczenia zapasów surowców i produktów : 35 079 Ograniczenie w prawach własności na zapasach surowców i produktów 2003.

Zobowiązania z tytułu przywłaszczenia zapasów surowców i produktów : 43 081

(20)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

a) od jednostek powiązanych 2 115 1 097

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 115 1 097

- do 12 miesięcy 2 115 1 097

powyżej 12 miesięcy

inne

dochodzone na drodze sądowej

b) należności od pozostałych jednostek 150 748 133 389

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 132 475 119 720

- do 12 miesięcy 128 651 114 853

- powyżej 12 miesięcy 3 824 4 867

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 17 576 13 215

- inne 697 454

- dochodzone na drodze sądowej 0 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 152 863 134 486

c) odpisy aktualizujące wartość należności 16 134 17 147

Należności krótkoterminowe brutto, razem 168 997 151 633

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 2 115 1 097

- od jednostek zależnych 2 115 902

- od jednostek współzależnych 0 0

- od jednostek stowarzyszonych 0 195

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

b) inne, w tym: 0 0

- od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 2 115 1 097

d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 765 2 322

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 2 880 3 419

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 17 147 14 389

a) zwiększenia (z tytułu) 2 157 5 258

b) zmniejszenia (z tytułu) 3 170 2 500

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 16 134 17 147

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

a) w walucie polskiej w tys. zł 132 162 123 776

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 36 835 27 857

b1. w walucie

-

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 168 997 151 633

(21)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł 2004 2003

a) do 1 miesiąca 68 898 58 695

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 45 442 39 904

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 162 153

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 92 265

e) powyżej 1 roku 0 0

f) należności przeterminowane 30 427 31 836

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 145 021 130 853

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 10 431 10 578

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 134 590 120 275

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:

w tys. zł 2004 2003

a) do 1 miesiąca 13 767 13 740

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 676 2 199

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 311 276

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 419 1 093

e) powyżej 1 roku 13 254 14 528

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 30 427 31 836

f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 10 366 10 518

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 20 061 21 318

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Utworzone odpisy aktualizujące obejmują wszystkie nalężności sporne bądź zagrożone brakiem spłaty. Pozostałe należności długo- i krótkoterminowe rokują możliwość spłaty.

Plik Opis

(22)

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

a) w jednostkach zależnych 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach współzależnych 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

d) w znaczącym inwestorze 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

e) w jednostce dominującej 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

f) w pozostałych jednostkach 0 0

udziały lub akcje

udzielone pożyczki

g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 503 2 421

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 500 2 418

- inne środki pieniężne 3 3

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 503 2 421

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) jednostka walutaw tys. zł

2004 2003

a) w walucie polskiej w tys. zł

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

-

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

(23)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

w tys. zł 2004 2003

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość godziwa

wartość rynkowa

c1)...

wartość godziwa

wartość rynkowa

c2)...

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość godziwa

wartość rynkowa

c1)...

wartość godziwa

wartość rynkowa

c2)...

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość godziwa

wartość rynkowa

c1)...

wartość godziwa

wartość rynkowa

c2)...

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość godziwa

wartość rynkowa

c1)...

wartość godziwa

wartość rynkowa

c2)...

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 0 0