Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu
DOP-46/17
Zarządzenie Nr 23/17
Rektora Uniwersytetu Medycznego im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu z dnia 14 lutego 2017 roku
w sprawie zmiany zarządzenia Nr 11/16 Rektora Uniwersytetu Medycznego im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu z 10 lutego 2016 roku w sprawie trybu i sposobu dokonywania akceptacji kwartalnych sprawozdań finansowych podmiotów leczniczych w Systemie Statystyki w Ochronie Zdrowia i ustalenia tekstu jednolitego procedury Na podstawie § 44 ust. 2 Statutu Uniwersytetu Medycznego im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu zarządza się, co następuje:
§ 1
W zarządzeniu Nr 11/16 Rektora Uniwersytetu Medycznego im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu z 10 lutego 2016 roku w sprawie trybu i sposobu dokonywania akceptacji kwartalnych sprawozdań finansowych podmiotów leczniczych w Systemie Statystyki w Ochronie Zdrowia wprowadza się następujące zmiany:
1) w § 2 ust. 1 lit. a) tiret trzecie, w § 2 ust. 3 i w § 2 ust. 4 lit. a) dokonuje się zmiany w zakresie osób upoważnionych do dokonywania akceptacji kwartalnych sprawozdań, wskazanych – w miejsce Kanclerza UMP wskazuje się Zastępcę Kanclerza ds. Szpitali Klinicznych i Rozwoju UMP.
2) § 2 ust. 1 lit. b) tiret trzecie otrzymuje następujące brzmienie:
„- akceptacji dokonywanej przez Rektora lub przez inną osobę na podstawie stosownego pełnomocnictwa,”.
3) § 2 ust. 4 lit. b) otrzymuje następujące brzmienie:
„b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego – Rektora lub przez innej osoby na podstawie stosownego pełnomocnictwa.”.
§ 2
Ustala się tekst jednolity procedury trybu i sposobu dokonywania akceptacji kwartalnych sprawozdań finansowych podmiotów leczniczych w Systemie Statystyki w Ochronie Zdrowia, stanowiący załącznik do niniejszego Zarządzenia.
§ 3 Wykonanie Zarządzenia powierza się:
1) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej - Kierownikowi Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
2) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego - upoważnionym osobom na podstawie odrębnego pełnomocnictwa.
§ 4 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
R e k t o r
prof. dr hab. Andrzej Tykarski
Załącznik do Zarządzenia Nr 23/17 z 14 lutego 2017 roku
§ 1 Przepisy ogólne
1. Obowiązek sprawozdawczy w zakresie danych o sytuacji ekonomiczno – finansowej realizowany w ramach Systemu Statystyki w Ochronie Zdrowia (dalej jako: SSOZ), dotyczy podmiotów leczniczych działających w formie samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej oraz w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego (dalej jako:
podmioty lecznicze).
2. Sprawozdawczość w zakresie danych o sytuacji ekonomiczno – finansowej realizowana jest w ramach:
a) kwartalnego sprawozdania o strukturze zobowiązań,
b) kwartalnego sprawozdania o przychodach, kosztach i wynikach finansowych oraz wybranych składnikach aktywów i pasywów.
3. Administratorem systemu Statystyki w Ochronie Zdrowia jest Centrum Systemów Informacyjnych Ochrony Zdrowia, natomiast administratorem danych przetwarzanych w systemie jest Minister Zdrowia.
4. Weryfikacja i akceptacja sprawozdań wskazanych w ust. 2 dokonywana jest w terminach wskazanych przez Ministra Zdrowia, na zasadach określonych w § 2 i 3.
5. Osobami uprawnionymi do dostępu do systemu SSOZ są:
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej:
− Kierownik i Zastępca Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP w nieograniczonym zakresie,
− wyznaczeni pracownicy Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP w zakresie niezbędnym do realizacji zadania określonego w § 2 ust. 1 lit. a) oraz § 3 ust. 1,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego – upoważnione osoby w granicach udzielonego pełnomocnictwa w zakresie czynności określonych w § 2 ust. 1 lit. b) oraz § 3 ust. 1.
6. Wprowadzanie danych przez podmioty lecznicze do systemu SSOZ odbywa się w terminach określonych w harmonogramie sprawozdawczości na dany rok kalendarzowy.
7. Podmioty lecznicze zobowiązane są do przekazania sprawozdań, o których mowa w ust. 2, w formie wydruku podpisanego przez kierownika oraz głównego księgowego podmiotu leczniczego.
§ 2
Zasady weryfikacji i akceptacji sprawozdań 1. Weryfikacja i akceptacja realizowana jest w następujących etapach:
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej:
− weryfikacji wstępnej dokonywanej przez pracowników Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
− weryfikacji końcowej dokonywanej przez Kierownika lub Zastępcę Kierownika Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
− akceptacji dokonywanej przez Rektora lub Zastępcę Kanclerza ds. Szpitali Klinicznych i Rozwoju UMP,
− akceptacji w systemie SSOZ dokonywanej przez Kierownika lub Zastępcę Kierownika Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego:
− weryfikacji wstępnej dokonywanej przez upoważnione osoby w granicach udzielonego pełnomocnictwa,
− weryfikacji końcowej dokonywanej przez upoważnione osoby w granicach udzielonego pełnomocnictwa,
− akceptacji dokonywanej przez Rektora lub przez inną osobę na podstawie stosownego pełnomocnictwa,
− akceptacji w systemie SSOZ dokonywanej przez upoważnione osoby w granicach udzielonego pełnomocnictwa.
2. Weryfikacja wstępna i końcowa obejmuje sprawdzenie:
a) terminowości przekazywanych sprawozdań poprzez potwierdzenie wpływu sprawozdań w terminach określonych w harmonogramie sprawozdawczości na dany rok kalendarzowy,
b) kompletności przekazywanych sprawozdań poprzez potwierdzenie wpływu sprawozdań w zakresie zgodnym z określonym w systemie SSOZ,
c) poprawności danych zawartych w sprawozdaniach z danymi przekazywanymi przez podmioty lecznicze zgodnie z harmonogramem sprawozdawczości na dany rok kalendarzowy, jak również z podpisanymi przez kierownika podmiotu leczniczego oraz głównego księgowego sprawozdaniami, o których mowa w § 1 ust. 2.
3. Sprawozdania podmiotów leczniczych zawierające potwierdzenie dokonania wstępnej i końcowej weryfikacji przekazywane są do akceptacji Rektorowi lub Zastępcy Kanclerza ds. Szpitali Klinicznych i Rozwoju UMP.
4. Dla dokonania akceptacji w systemie SSOZ sprawozdań, o których mowa w § 1 ust. 2, konieczne jest wcześniejsze uzyskanie ich akceptacji:
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej - Rektora lub Zastępcy Kanclerza ds. Szpitali Klinicznych i Rozwoju UMP,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego – Rektora lub przez innej osoby na podstawie stosownego pełnomocnictwa.
§ 3
Przekazanie sprawozdania podmiotu leczniczego do korekty
1. Jeżeli w toku weryfikacji wstępnej lub końcowej stwierdzona zostanie niepoprawność danych zawartych w sprawozdaniach, o których mowa w § 1 ust. 2, przekazywane są one do korekty w systemie SSOZ.
2. Osobami uprawnionymi do przekazywania sprawozdań do korekty w systemie SSOZ są:
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej - Kierownik lub Zastępca Kierownika Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP lub pracownicy wyznaczeni przez Kierownika Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego - upoważnione osoby w granicach udzielonego pełnomocnictwa.
3. Po dokonaniu korekty w systemie SSOZ, podmiot leczniczy ponownie przesyła sprawozdanie do weryfikacji, zarówno w systemie SSOZ, jak i w formie wydruku podpisanego przez kierownika oraz głównego księgowego podmiotu leczniczego.
4. Skorygowane sprawozdanie, o którym mowa w ust. 3, podlega ponownej procedurze weryfikacji, zgodnie z § 2 ust. 2.
