Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 r.

(1)

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej

sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 r.

Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1 Aleja Adama Mickiewicza 5

31-120 Kaków

000183503 Numer identyfikacyjny REGON

C1CDA191737C3546 Adresat:

Gmina Miejska Kraków Plac Wszystkich Świętych 3-4

31-004 Kraków

Wysłać bez pisma przewodniego

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego:

Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1 Kraków

I. 1.1 1.2

Aleja Adama Mickiewicza 5 31-120 Kaków

1.3 1.4 Działalność oświatowa

2 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2019 r.

3 Sprawozdanie finansowe zawiera dane jednostkowe/łączne *

* niepotrzebne skreślić

Aktywa i pasywa wyceniane są według zasad rachunkowości w sposób przyjęty w polityce rachunkowości.

4

5 II. Dodatkowe informacje i objaśnienia:

Szczegółowe dane są zawarte w załączonej nocie Nr 1.1a, 1.15, 3a, 3e, 3f

Główny księgowy rok, miesiąc, dzień

2019-12-31

z 1

Kierownik jednostki

Strona: 1

(2)

Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze

Nota nr 1.15 do informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia

2019 r.

Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1 Aleja Adama Mickiewicza 5

31-120 Kaków

918202F52B8571D2

Lp. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze wg tytułów

2

1 3

Stan na koniec roku obrotowego

1. 4 118 492,65

kwota wypłaconego wynagrodzenia pracownikowi brutto (netto + zus + podatek) tj.

wynagrodzenie rozumiane jako wszystkie składniki (par. 401) bez nagród jubileuszowych i odpraw emerytalno-rentowych

2. nagrody jubileuszowe (par. 401) 56 895,31

3. odprawy emerytalne i rentowe (par. 401) 73 393,77

4. dodatkowe wynagrodzenie roczne tzw. 13-tka (par. 404) 283 714,97

5. składki na rzecz ZUS i na rzecz FP finansowane przez pracodawcę, w tym od 13-tki 772 649,48 (par. 411, 412)

6. wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń (par. 302) 27 808,60

7. koszty badań wstępnych, okresowych i kontrolnych (par. 428) 0,00

8. koszty szkoleń (par. 470) 6 676,40

9. koszty dofinansowania do studiów (par. 430) 0,00

5 339 631,18 Razem:

Nota dot. wyłącznie pracowników zarudnionych na umowę o pracę

Pieczątka i podpis gł. Księgowego data Pieczątka i podpis Dyrektora

2019-12-31

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 1.15

Strona: 1 z 1

(3)

Nota nr 1.1a do informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia

2019 r.

81CEFC3D1D31D6D2 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej

Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1 Aleja Adama Mickiewicza 5

31-120 Kaków

Numer identyfikacyjny REGON

000183503 sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 r.

Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy oraz podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian

dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia

Grunty (poz.

Bilansu A.II.1.1)

3 6

w tym Prawo wieczystego użytkowania

gruntu

Grunty stanowiące

własność jednostki samorządu terytorialnego,

przekazane w użytkowanie

wieczyste innym podmiotom (poz. Bilansu

A.II.1.1.1)

4 5

Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej (poz.

Bilansu:

A.II.1.2)

Urządzenia techniczne i maszyny

(poz.

Bilansu:

A.II.1.3)

Środki transportu (poz. Bilansu

A.II.1.4)

Inne środki trwałe (poz.

Bilansu A.II.1.5)

8

7 9

w tym: konto 016 Dobra

kultury

Środki trwałe w budowie (inwestycje) (poz. Bilansu

A.II.2)

Zaliczki na środki trwałe

w budowie (inwestycje) (poz. Bilansu

A.II.3)

Rzeczowe aktywa trwałe (poz.

Bilansu A.II)

Pozostałe środki trwałe

(konto księgowe 013, 014)

10 11 12 13 14

Lp. Rzeczowy majątek trwały

2 1

Wartość początkowa

Stan na początek roku

(BO) 3 728 074,37 0,00 0,00 7 345 496,27 11 010,13 4 148,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 088 728,77 2 869 595,41

Zwiększenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 89 094,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 89 094,99 133 493,57

1

nabycie (zakup z

inwestycji) ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

2

^poniesione_nakłady** ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

Strona: 1

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 1.1a

z 4

(4)

3

przesunięcia

wewnętrzne* ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

4

nieodpłatne otrzymanie w tym w formie darowizny

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 893,10

5

pozostałe ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^89 094,99 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^89 094,99 ^123 600,47

Zmniejszenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70 287,44

1

likwidacja ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^70 287,44

2

^sprzedaż ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

3

^rozliczoneinwestycje** ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

4

^inwestycjezaniechane** ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

5

nieodpłatne przekazanie w tym w formie darowizny

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6

pozostałe ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

Stan na koniec roku

(BZ) 3 728 074,37 0,00 0,00 7 434 591,26 11 010,13 4 148,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 177 823,76 2 932 801,54

Umorzenia

(BO) ^0,00 ^0,00 ^0,00 7 322 969,15 11 010,13 4 148,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 338 127,28 2 869 595,41

Zwiększenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 90 401,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90 401,79 133 493,57

1

amortyzacja okresu _0,00 _0,00 _0,00 _90 401,79 _0,00 _0,00 _0,00 _0,00 _0,00 _0,00 _90 401,79 _0,00

Strona: 2

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 1.1a

z 4

(5)

2

aktualizacja

wartości ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^133 493,57

3

przesunięcia

wewnętrzne* ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

4

nieodpłatne otrzymanie w tym w formie darowizny

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5

^pozostałe ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

Zmniejszenia, w tym: ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^70 287,44

1

^likwidacja ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^70 287,44

2

sprzedaż ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

3

nieodpłatne przekazanie w tym w formie darowizny

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4

^pozostałe ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

(BZ) ^0,00 ^0,00 ^0,00 7 413 370,94 11 010,13 4 148,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 428 529,07 2 932 801,54

Odpisy aktualizujące wartość

(BO) ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

Zwiększenia, w tym: ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

Zmniejszenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Strona: 3

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 1.1a

z 4

(6)

(BZ) ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

Wartość netto

(BO) 3 728 074,37 0,00 0,00 22 527,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 750 601,49 0,00

(BZ) 3 728 074,37 0,00 0,00 21 220,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 749 294,69 0,00

Uwaga: kwoty wykazane w poszczególnych kolumnach w wierszach "wartość netto saldo otwarcia" i "wartość netto saldo zamknięcia" mają być zgodne z kwotami wykazanymi w bilansie wg stanu na początek roku i na koniec roku. Kwota wykazana w kolumnie "pozostałe środki trwałe (...)" ma być zgodna z informacją umieszczoną pod bilansem.

Saldo zamknięcia w poszczególnych kolumnach będzie sprawdzalne z odpowiednimi pozycjami bilansu- stan na koniec roku - szczegółowa informacja nad poszczególnymi kolumnami

* przesunięcia wewnętrzne - środki trwałe w budowie (inwestycje) ze znakiem minus - do właściwej poz. z grupy środki trwałe ze znakiem plus. Dotyczy przekazania pomiędzy zarówno pomiedzy miejskimi jednostkami organizacyjnymi jak i w ramach jednostki.

** dotyczy tylko środków trwałych w budowie (inwestycji)

Pieczątka i podpis Dyrektora data

2019-12-31

Pieczątka i podpis gł. Księgowego

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 1.1a

Strona: 4 z 4

(7)

Przeciętne zatrudnienie w roku obrotowym 2019

Nota nr 3a do informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego na dzień 31

grudnia 2019 r.

Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1 Aleja Adama Mickiewicza 5

31-120 Kaków

1FD40949EB44E901

1 3

72,47 Stan przeciętnego zatrudnienia w etatach:

Stan na koniec roku obrotowego

*podać zatrudnienie wyliczane jak przy dokonywaniu odpisu na ZFŚS

Pieczątka i podpis gł. Księgowego data Pieczątka i podpis Dyrektora

2019-12-31

Strona: 1 z 1

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1,

Nota nr 3a

^{Strona: 1}

(8)

Struktura przychodów

Nota nr 3e do informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia

2019 r.

Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1 Aleja Adama Mickiewicza 5

31-120 Kaków

2A8111BE5AB1AD74

Lp.

Stan na początek roku obrotowego

po wyłączeniach

2

1 3 4

przed wyłączeniami przed wyłączeniami po wyłączeniach

5 6

Przychody netto ze sprzedaży produktów (poz. A.I. R ZiS) w tym:

Stan na koniec roku obrotowego Przychody netto ze sprzedaży produktów

1 przychody z najmu i dzierżawy mienia 0,00 0,00 0,00 0,00

2 opłaty za zarząd 0,00 0,00 0,00 0,00

3 opłaty za użytkowanie wieczyste 0,00 0,00 0,00 0,00

4 odpłatność za żywienie 0,00 0,00 0,00 0,00

5 sprzedaż usług 0,00 0,00 0,00 0,00

6 pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00

Razem: 0,00 0,00 0,00 0,00

Strona: 1 z 3

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 3e

(9)

Lp.

Stan na początek roku obrotowego

po wyłączeniach

2

1 3 4

przed wyłączeniami przed wyłączeniami po wyłączeniach

5 6

Inne przychody operacyjne (poz. D III R ZiS), w tym

Stan na koniec roku obrotowego Inne przychody operacyjne

1 opłaty za dzierżawę, najem 151 293,20 151 293,20 170 103,43 170 103,43

2 kary umowne, odszkodowania 0,00 0,00 0,00 0,00

3 odpisane przedawnione lub umorzone zobowiązania 0,00 0,00 0,00 0,00

4 darowizny, nieodpłatnie otrzymane środki obrotowe 52 873,64 52 873,64 15 934,01 15 934,01

5 rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy (w przypadku gdy

staną się bezprzedmiotowe) 0,00 0,00 0,00 0,00

6

rozwiązanie (wyksięgowanie) odpisu aktualizującego należności, po ustaniu przyczyn jego dokonania (nastąpiła spłata należności)

0,00 0,00 0,00 0,00

7 pozostałe 2 511,31 2 511,31 5 341,53 5 341,53

Razem: 206 678,15 206 678,15 191 378,97 191 378,97

Lp. Przychody finansowe (poz. G R ZiS)

Stan na początek roku obrotowego

po wyłączeniach

2

1 3 4

Przychody finansowe

przed wyłączeniami przed wyłączeniami po wyłączeniach

5 6

Stan na koniec roku obrotowego

Strona: 2 z 3

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 3e

(10)

0,00 0,00

Dywidendy i udziały w zyskach:

1 dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00

2 zysk na sprzed. Udziałów i akcji 0,00 0,00 0,00 0,00

3 pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00

563,08 563,08

877,06 877,06

Odsetki, w tym:

1 odsetki za zwłokę 41,36 41,36 59,01 59,01

2 odsetki bankowe 835,70 835,70 504,07 504,07

0,00 0,00

Inne, w tym:

1 rónice kursowe 0,00 0,00 0,00 0,00

2 zwiększenie wartości długoterminowych aktywów

finansowych na skutek wzrostu wartości akcji 0,00 0,00 0,00 0,00

3

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość odsetek od należności, po ustaniu przyczyn jego dokonania (np.

nastąpiła ich spłata)

0,00 0,00 0,00 0,00

4 rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy dotyczącej odsetek 0,00 0,00 0,00 0,00

5 pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00

877,06 877,06 563,08 563,08

Razem:

Pieczątka i podpis gł. Księgowego data Pieczątka i podpis Dyrektora

2019-12-31

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1,

Nota nr 3e

Strona: 3 z 3

(11)

Struktura kosztów

Nota nr 3f do informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia

2019 r.

Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1 Aleja Adama Mickiewicza 5

31-120 Kaków

F261391729A7DE07

Lp.

Stan na początek roku obrotowego

po wyłączeniach

2

1 3 4

przed wyłączeniami przed wyłączeniami po wyłączeniach

5 6

Stan na koniec roku obrotowego Struktura kosztów usług obcych

Usługi obce (poz. B III R ZiS)

1 zakup usług remontowych 91 948,88 91 948,88 173 327,79 173 327,79

2 opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i

pomieszczenia gospodarcze 867,15 867,15 0,00 0,00

3 usługi zdrowotne 0,00 0,00 0,00 0,00

4 opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych (w tym

internet) 14 018,84 14 018,84 14 448,98 14 448,98

5 ekspertyzy, analizy, opinie 0,00 0,00 0,00 0,00

6 zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od

innych jednostek samorządu 2 280,00 0,00 2 202,40 0,00

7 pozostałe 123 927,19 123 927,19 220 245,36 220 245,36

Razem: 233 042,06 230 762,06 410 224,53 408 022,13

Strona: 1 z 3

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 3f

(12)

Lp.

Stan na początek roku obrotowego

po wyłączeniach

2

1 3 4

przed wyłączeniami przed wyłączeniami po wyłączeniach

5 6

Stan na koniec roku obrotowego Pozostałe koszty operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne (poz. E II R ZiS)

1 straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00

2 utworzenie lub zwiększenie odpisu aktualizującego wartość

należności 0,00 0,00 0,00 0,00

3 utworzenie lub zwiększenie rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 0,00 0,00

4 koszty utworzonych rezerw na sprawy sporne 0,00 0,00 0,00 0,00

5 kary umowne, wypłacone odszkodowania 0,00 0,00 0,00 0,00

6 inne koszty operacyjne 0,00 0,00 0,00 0,00

Razem: 0,00 0,00 0,00 0,00

Strona: 2 z 3

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1, Nota nr 3f

(13)

Lp. Koszty finansowe (poz. H R ZiS)

stan na początek roku obrotowego

po wyłączeniach

2

1 3 4

Koszty finansowe

przed wyłączeniami przed wyłączeniami po wyłączeniach

5 6

Stan na koniec roku obrotowego

0,00 0,00

Odsetki, w tym:

1 odsetki bankowe 0,00 0,00 0,00 0,00

2 pozostałe odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

Inne, w tym:

1

odpis aktualizujący z tytułu zmniejszenia wartości długoterminowych aktywów finansowych na skutek utraty ich wartości

0,00 0,00 0,00 0,00

2 utworzenie lub zwiększenie odpisu aktualizującego wartość

odsetek 0,00 0,00 0,00 0,00

3 utworzenie lub zwiększenie rezerwy na zobowiązania

dotyczące odsetek 0,00 0,00 0,00 0,00

4 różnice kursowe 0,00 0,00 0,00 0,00

5 pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

Razem: 0,00 0,00

Pieczątka i podpis gł. Księgowego data Pieczątka i podpis Dyrektora

2019-12-31

Jednostka sprawozdawcza: Zespół Szkół Mechanicznych Nr 1Nota nr 3f

Strona: 3 z 3