MSIG 18/2018 (5406) poz

(1)

Poz. 3774. Instytut Badań Systemowych Państwowej Akademii Nauk w Warszawie.

[BMSiG-31157/2017]

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok 2016

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe Instytut Badań Systemowych PAN z siedzibą w Warszawie, ul. Newelska 6, zostało sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz ustawą z dnia z dnia 30 kwietnia 2010 r. o Polskiej Akademii Nauk.

Jednostka, ze względu na specyfikę działalności oraz potrzeby informacyjne organu nadzorującego - Polskiej Akademii Nauk sporządza sprawozdanie finansowe ze szczegółowością większą, niż określona w załączniku nr 1 do ustawy o rachunkowości.

Do zadań Placówki należy:

Działalność podstawowa:

- Modelowanie matematyczne, optymalizacja i sterowanie.

- Metody analizy systemowej.

- Komputerowe systemy wspomagania decyzji i sztucznej inteligencji.

- Systemy zarządzania jakością i ryzyka.

Działalność drugorzędna:

- Szkolenia w Hewlett Packard.

Jednostka została zarejestrowana w dniu 14.12.1998 roku w Rejestrze Instytutów Polskiej Akademii Nauk w Warszawie pod numerem RIN-IV-2/98

Jednostka dokonała również zgłoszenia rejestracyjnego w:

- krajowym rejestrze podmiotów gospodarki narodowej i otrzymała numer REGON 000686434.

- urzędzie skarbowym, jako podatnik podatku od towarów i usług i otrzymała numer identyfikacji podatkowej NIP 525-000-86-08.

Instytut Badań Systemowych PAN jest placówką naukową Polskiej Akademii Nauk i posiada osobowość prawną. Czas trwania działalności jednostki zgodnie ze statutem jest nieograniczony.

1. Okres objęty sprawozdaniem finansowym

Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku, oraz porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku.

2. Założenie kontynuacji działalności

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Instytut Badań Systemowych PAN w dającej się przewidzieć przyszłości, gdyż nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.

3. Przyjęte zasady rachunkowości

Metody wyceny aktywów i pasywów oraz metoda sporządzania rachunku zyskowi strat

W roku obrotowym 2016 stosowano zasady rachunkowości dostosowane do przepisów wynikających z ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Instytut Badań Systemowych PAN sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.

Środki trwałe

Środki trwałe wyceniane były według ceny nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub moderni- zację po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne. Środki trwałe umarzane były proporcjonalnie do okresu ich użydtowania, z zastosowaniem liniowej metody amortyzacji.

Stosowane stawki amortyzacji były odmienne/dostosowane od/do limitów wyznaczonych przez przepisy podatkowe.

Środki trwałe w cenie nabycia od 3.500,00 zł do wartości nieprzekraczającej kwoty określonej w przepisach podatkowych jako dolna kwota, od której składniki majątku zalicza się do środków trwałych (tzw. środki trwałe niskocenne), były umarzane jednorazowo w miesiącu ich przyjęcia do użytkowania.

Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok i cenie nabycia meprzekraczającej 3.000,00 zł były zaliczane do kosztów zużycia materiałów.

(2)

Wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne wyceniane były według cen nabycia i umarzane proporcjonalnie do okresu ich użytkowania, z zastosowaniem liniowej metody amortyzacji.

Stosowane stawki amortyzacji były dostosowane do limitów wyznaczonych przez przepisy podatkowe.

Wartości niematerialne i prawne w cenie meprzekraczającej kwoty określonej w przepisach podatkowych jako dolna kwota, od której składniki majątku zalicza się do wartości niematerialnych i prawnych, odpisywane były jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu ich przyjęcia do użytkowania.

Nieruchomości ewidencjonowane były i wyceniane według wyceny.

Wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji ewidencjonowane były i wyceniane według wartości środków trwałych.

Udziały w jednostkach podporządkowanych zaliczane do aktywów trwałych - Instytut nie posiada.

Udziały w jednostkach podporządkowanych niezaliczane do aktywów trwałych - Instytut nie posiada.

Udziały (akcje) w innych jednostkach i inne trwałe aktywa finansowe - Instytut nie posiada.

Należności

Należności wycenione zostały w kwocie wymagającej zapłaty. Nierozliczone na dzień bilansowy należności w walutach obcych wyceniane były po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP.

Należności sporne, wątpliwe bądź znacznie przeterminowane obejmowano odpisami aktualizującymi ich wartość. Odpisy aktualizujące w bilansie pomniejszyły te należności.

Zapasy materiałów, towarów, produktów gotowych, półproduktów i produktów w toku wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy.

Rozchód materiałów z magazynu wycenia się metodą - nie występuje.

Rozchód towarów z magazynu wycenia się metodą - nie występuje.

Przyjęcie produktów gotowych z produkcji do magazynu następuje według kosztów zgromadzonych na danym koncie.

Rozchód produktów gotowych z magazynu wycenia się metodą według cen rzeczywistych zebranych na danym koncie.

Zapasy produkcji niezakończonej na dzień bilansowy wycenia się według cen rzeczywistych.

Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według średniego kursu NBP z dnia wpływu.

4. Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.

Placówka samodzielnie sporządza bilans. Nie posiada oddziałów ani jednostek wewnętrznych lub powiązanych.

Dyrektor

prof. dr hab. Sławomir Zadrożny

Bilans

sporządzony na dzień 31.12.2016 r.

AKTYWA Stan na dzień

31.12.2015

Stan na dzień 31.12.2016

1 2 3

A - Aktywa trwałe 596 607,68 869 432,89

I - Wartości niematerialne i prawne 24 260,52 11 350,00

1 - Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00

2 - Wartość firmy 0,00 0,00

3 - Inne wartości niematerialne i prawne 24 260,52 11 350,00

(3)

1 2 3

4 - Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

II - Rzeczowe aktywa trwałe 572 347,16 858 082,89

1 - Środki trwałe 572 347,16 792 285,07

a) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00

b) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 372 073,48 722 689,51

c) - urządzenia techniczne i maszyny 200 273,68 69 595,56

d) - środki transportu 0,00 0,00

e) - inne środki trwałe 0,00 0,00

2 - Środki trwałe w budowie 0,00 65 797,82

3 - Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00

III - Należności długoterminowe 0,00 0,00

1 - Od jednostek powiązanych 0,00 0,00

2 - Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie

w kapitale 0,00 0,00

3 . Od pozostałych jednostek 0,00 0,00

IV - Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

1 - Nieruchomości 0,00 0,00

2 - Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

3 - Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

a) - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

- - udziały lub akcje 0,00 0,00

- - inne papiery wartościowe 0,00 0,00

- - udzielone pożyczki 0,00 0,00

- - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

b) - w pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie

w kapitale 0,00 0,00

c) - w pozostałych jednostkach 0,00 0,00

4 - Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

V - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

1 - Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00

2 - Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

B - Aktywa obrotowe 12 971 220,06 11 888 342,52

I - Zapasy 5 244 796,23 3 906 827,68

1 - Materiały 0,00 0,00

2 - Półprodukty i produkty w toku 5 244 796,23 3 906 827,68

3 - Produkty gotowe 0,00 0,00

4 - Towary 0,00 0,00

(4)

1 2 3

5 - Zaliczki na dostawy i usługi 0,00 0,00

II - Należności krótkoterminowe 406 256,36 465 101,48

1 - Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00

a) - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00

- do 12 miesięcy 0,00 0,00

- powyżei 12 miesięcy 0,00 0,00

b) - inne 0,00 0,00

2 - Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00

a) - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00

- do 12 miesięcy 0,00 0,00

- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00

b) - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych

oraz innych świadczeń 0,00 0,00

c) - inne 0,00 0,00

d) - dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00

3 - Należności od pozostałych jednostek 406 256,36 465 101,48

a) - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 311 878,12 400 377,40

- do 12 miesięcy 311 878,12 400 377,40

b) - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych

oraz innych świadczeń 26 133,87 11 487,19

c) - inne 68 244,37 53 236,89

d) - dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00

III - lnwestycje krótkoterminowe 7 320 167,47 7 516 413,36

1 - Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 320 167,47 7 516 413,36

- udziały lub akcje 0,00 0,00

- inne papiery wartościowe 0,00 0,00

- udzielone pożyczki 0,00 0,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

b) - w pozostałych jednostkach 0,00 0,00

- udziały lub akcje 0,00 0,00

- inne papiery wartościowe 0,00 0,00

- udzielone pożyczki 0,00 0,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

c) - środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 320 167,47 7 516 413,36

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 7 320 167,47 7 516 413,36

- inne środki pieniężne 0,00 0,00

- inne aktywa pieniężne 0,00 0,00

2 - Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00

IV - Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

C - Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00

D - Udziały (akcje) własne 0,00 0,00

AKTYWA RAZEM 13 567 827,74 12 757 775,41

(5)

PASYWA Stan na dzień 31.12.2015

1 2 3

PASYWA 13 567 827,74 12 757 775,41

A - kapitał (fundusz) własny 2 620 733,48 2 648 511,00

I - Kapitał (fundusz) podstawowy 2 475 698,83 2 585 466,62

II - Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 0,00 0,00

- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną

udziałów (akcji) 0,00 0,00

III - Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0,00 0,00

- z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00

IV - Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 25 721,83 35 266,86

- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 0,00 0,00

- na udziały (akcje) własne 0,00 0,00

V - Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00

VI - Zysk (strata) netto 119 312,82 27 777,52

VII - Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00

B - Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 947 094,26 10 109 264,41

I - Rezerwy na zobowiązania 477 509,46 686 685,56

1 - Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00

2 - Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00

- dugoterminowe 0,00 0,00

- krótkoterminowe 0,00 0,00

3 - Pozostałe rezerwy 477 509,46 686 685,56

- długoterminowe 0,00 0,00

- krótkoterminowe 477 509,46 686 685,56

II - Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00

3 - Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00

2 - Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowa-

nie w kapitale 0,00 0,00

3 - Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00

a) - kredyty i pożyczki 0,00 0,00

b) - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

c) - inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00

d) - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00

e) - inne 0,00 0,00

III - Zobowiązania krótkoterminowe 1 074 474,16 1 003 165,21

1 - Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00

a) - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00

- do 12 miesięcy 0,00 0,00

b) - inne 0,00 0,00

2 - Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00

a) - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00

- do 12 miesięcy 0,00 0,00

(6)

1 2 3

b) - inne 0,00 0,00

3 - Wobec pozostałych jednostek 481 701,25 382 148,15

a) - kredyty i pożyczki 0,00 0,00

b) - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

c) - inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00

d) - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 76 210,31 44 048,25

- do 12 miesięcy 76 210,31 44 048,25

e) - zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00

f) - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00

g) - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych

tytułów publicznoprawnych 357 822,09 265 152,11

h) - z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00

i) - inne 47 668,85 72 947,79

4 - Fundusze specjalne 592 772,91 621 017,06

IV - Rozliczenia międzyokresowe 9 395 110,64 8 419 413,64

1 - Ujemna wartość firmy 0,00 0,00

2 - Inne rozliczenia międzyokresowe 9 395 110,64 8 419 413,64

- długotermiowe 9 395 110,64 8 419 113,64

- krótkoterminowe 0,00 0,00

PASYWA RAZEM 13 567 827,74 12 757 775,41

Główna Księgowa mgr Urszula Łysakowska

Dyrektor

prof. dr hab. Sławomir Zadrożny Sporządzono dnia 26.05.2017 r.

Rachunek zysków i strat

sporządzony za okres od dnia 01.01.2016 r. do dnia 31.12.2016 r.

(wariant porównawczy) Ubiegły rok

obrotowy 2015

Bieżący rok obrotowy 2016

1 2 3

A - Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 13 641 541,65 12 181 582,53

- od jednostek powiązanych 0,00 0,00

I - Przychody netto ze sprzedaży produktów, w tym: 16 126 787,58 13 519 551,08 - wartość wykorzystanej dotacji podmiotowej na działalność bieżącą

(cz. 67 PAN) 0,00 0,00

II - Zmiana sumy produktów (zwiększenie „+”, zmniejszenie „-”) -2 485 245,93 -1 337 968,55

IIl - Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00

IV - Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00

B - Koszty działalności operacyjnej 13 201 410,06 11 900 579,39

I - Amortyzacja 206 203,56 131 211,61

II - Zużycie materiałów i energii 376 141,93 473 670,26

III - Usługi obce 3 342 702,34 2 493 078,20

IV - Podatki i opłaty, w tym: 215 822,60 199 183,48

(7)

1 2 3

- podatek akcyzowy 0,00 0,00

V - Wynagrodzenia 6 882 281,30 6 364 685,77

VI - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 1 461 700,03 1 529 040,87

- emerytalne 0,00 0,00

VII - Pozostałe koszty rodzajowe 716 468,30 709 709,20

VIII - Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00

C - Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 440 131,59 281 003,14

D - Pozostałe przychody operacyjne 576 016,01 314 334,97

I - Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00

II - Dotacje 453 955,78 305 264,15

III - Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00

IV - Inne przychody operacyjne 122 020,23 9 070,82

K - Pozostałe koszty operacyjne 943 826,83 653 005,70

I - Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00

II - Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00

III - Inne koszty operacyjne 943 826,83 653 005,70

F - Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 72 320,77 -57 667,59

G - Przychody finansowe 55 690,05 93 960,44

I - dywidendy i udział w zyskach, w tym: 0,00 0,00

a) od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00

b) od jednostek pozostałych, w tym: 0,00 0,00

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00

II - Odsetki, w tym: 12 073,24 7 534,36

III - Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00

- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

IV - Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00

V - Inne 43 616,81 86 426,08

H - Koszty finansowe 425,00 5,33

I - Odsetki w tym: 425,00 5,33

II - Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00

- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

Ill - Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00

IV - Inne 0,00 0,00

I - Zysk (strata) brutto (F-G-H) 127 585,82 36 287,52

J - Podatek dochodowy 8 273,00 8 510,00

K - Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia strat) 0,00 0,00

L - Zysk (strata) netto (I-J-K) 119 312,82 27 777,52

Dyrektor

(8)

Zestawienie zmian w funduszu własnym sporządzone na dzień 31.12.2016 r.

Wyszczególnienie Stan na dzień

31.12.2015

1 2 3

I. Kapitał (fundusz) własnyy na początek okresu (BO) 2 433 895,16 2 620 733,48

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00

- korekty błędów 0,00 0,00

I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 2 433 895,16 2 620 733,48 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 2 433 895,16 2 475 698,83

1.1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 41 803,67 109 767,79

a) zwiększenie (z tytułu) 41 803,67 109 767,79

- wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00

- z podziału zysku 41 803,67 109 767,79

b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00

- umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00

... 0,00 0,00

1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 475 698,83 2 585 466,62

2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00

2.1 Zmiana kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00

a) zwiększania (z tytułu) 0,00 0,00

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00

- z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00

... 0,00 0,00

b) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00

- pokrycia straty 0,00 0,00

... 0,00 0,00

2.2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00

3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych

zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00

3.1 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00

a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00

... 0,00 0,00

b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00

- zbycia środków trwałych 0,00 0,00

... 0,00 0,00

3.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00

4. Pozostałe kapitały (funduszu) rezerwowe na początek okresu 22 086,73 25 721,83

4.1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 3 635,10 9 545,03

a) zwiększenia (z tytułu) 3 635,10 9 545,03

... 3 635,10 9 545,03

... 0,00 0,00

4.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 25 721,83 35 266,86

(9)

1 2 3

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00

5.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 45 438,77 119 312,82

5.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 45 438,77 119 312,82

a) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00

- podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00

... 0,00 0,00

b) zmniejszenia (z tytułu) 45 438,77 119 312,82

... 45 438,77 119 312,82

5.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00

5.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00

5.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00

a) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00

- przeniesienia, straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00

5.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00

5.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00

6. Wynik netto 119 312,82 27 777,52

a) zysk netto 119 312,82 27 777,52

b) strata netto 0,00 0,00

c) odpisy z zysku 0,00 0,00

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 2 620 733,48 2 648 511,00 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

(pokrycia straty) 2 595 011,56 2 611 021,94

Dyrektor

Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony na dzień 31.12.2016 r.

(metoda pośrednia) Ubiegły rok

obrotowy 2015

Bieżący rok obrotowy 2016

1 2 3

A - Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 0,00 0,00

I - Zysk (strata) netto 119 312,82 27 777,52

II - Korekty razem 538 399,08 783 814,23

1 - Amortyzacja 660 289,34 436 475,76

2 - Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -43 616,81 -86 426,08

3 - Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -11 648,24 -7 529,03

(10)

1 2 3

4 - Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00

5 - Zmiana stanu rezerw 388 568,80 209 176,10

6 - Zmiana stanu zapasów 2 485 245,93 1 337 968,55

7 - Zmiana stanu należności -5 526,30 -58 845,12

8 - Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek

i kredytów 50 047,14 -71 308,95

9 - Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 984 960,78 -975 697,00

10 - Inne korekty 0,00 0,00

III - Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 657 711,90 811 591,75

B - Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00

I - Wpływy 0,00 0,00

1 - Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych 0,00 0,00

2 - Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

3 - Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00

- zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00

- dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00

- odsetki 0,00 0,00

- inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00

4 - Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00

II - Wydatki 146 226,54 709 300,97

1 - Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych 146 226,54 709 300,97

2 - Inwestycja w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

3 - Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00

- nabycie aktywow finansowych 0,00 0,00

- udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00

4 - Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00

III - Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -146 226,54 -709 300,97

C - Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0,00 0,00

I - Wpływy 55 690,05 93 960,44

1 - Wpływy netto z wydania udziałów (emisja akcji) i innych instrumentów

kapitałowych uraz dopłat do kapitału 0,00 0,00

2 - Kredyty i pożyczki 0,00 0,00

3 - Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

4 - Inne wpływy finansowe 55 690,05 93 960,44

lI - Wydatki 425,00 5,33

1 - Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00

2 - Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00

5 - Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00

4 - Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00

(11)

1 2 3

5 - Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

6 - Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00

7 - Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00

8 - Odsetki 425,00 5,33

9 - Inne wydatki finansowe 0,00 0,00

IIl - Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 55 265,05 93 955,11

D - Przepływy pieniężne netto razem 566 750,41 196 245 89

E - Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 566 750,41 196 245,89 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 43 616,81 86 426,08

F - Środki pieniężne na początek okresu 6 753 417,06 7 320 167,47

G - Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: 7 320 167,47 7 516 413,36

- o ograniczonej możliwości dysponowania 52 191,28 97 381,80

Dyrektor

Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta

dla Rady Naukowej i Dyrekcji Instytutu Badań Systemowych PAN ul. Newelska 6, 01-447 Warszawa

Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 01.01.2016 - 31.12.2016 Instytutu Badań Systemowych PAN, 01-447 Warszawa, ul. Newelska 6, na które składa się:

1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego,

2. Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 12 757 775,41, 3. Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01 stycznia 2016 - 31 grudnia 2016 roku wykazujący zysk netto w wysokości

27 777,52,

4. Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok 2016 wykazujące zwiększenie kapitału własnego w stosunku do roku 2015 o kwotę 27 777,52,

5. Rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy 2016 wykazujący zmianę stanu środków pieniężnych netto o kwotę (+) 196 245,89,

6. Dodatkowe informacje i objaśnienia.

Zgodnie z art. 52 ust. 1 Ustawy o rachunkowości za sporządzenie sprawozdania finansowego odpowiada Dyrektor Instytutu Badań Systemowych PAN w Warszawie.

Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.

Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:

1. Rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2016 roku, poz. 1047 ze zmianami)

2. Krajowych Standardów Rewizji Finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.

Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu.

W szczególności badanie obejmowało poprawności zastosowanych przez Instytut Dokumentacji Polityki Rachunkowości i znaczących szacunków. Sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z któ- rych wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.

Uważamy, że przeprowadzone badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii.

(12)

Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje, istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Instytutu Badań Systemowych PAN w War- szawie, ul. Newelska 6, 01-447 Warszawa.

a) na dzień 31 grudnia 2016 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2016 do 31.12.2016,

b) sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej ustawie zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,

c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami Statutu IBS PAN.

Kluczowy Biegły Rewident mgr Wiesława Solarz

Biegły Rewident nr 003749

Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr 3262

Wiesława Solarz

Kancelaria Biegłych Rewidentów 32-700 Bochnia, Cikowice 138

Warszawa, dnia 10.05.2017 r.

Warszawa, dnia 29 czerwca 2017 roku

Prezes

ZATWIERDZENIE Nr 58/2017

rocznego sprawozdania finansowego jednostki naukowej PAN o nazwie Instytut Badań Systemowych PAN z siedzibą w Warszawie

Na podstawie art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U.2016.1047 z późn. zmianami) oraz

§ 11 ust. 3 rozporządzenia Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 20 grudnia 2010 roku w sprawie szczegółowego trybu finansowania i gospodarki finansowej Polskiej Akademii Nauk i jej instytutów naukowych (Dz.U.2010.254.1707) zatwier- dzam roczne sprawozdanie finansowe za rok 2016 jednostki naukowej o nazwie Instytut Badań Systemowych PAN z siedzibą w Warszawie:

1. Zatwierdzone sprawozdania finansowe obejmuje:

1) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 12 757 775,41 zł, 2) rachunek zysków i strat, który za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku wykazuje zysk

w kwocie 27 777,52 zł,

3) informację dodatkową, zawierającą wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnie- nia objęte notami o numerach od 1 do 34,

4) zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym, za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujące zwiększenie kapitału (funduszu) o kwotę 27 777,52 zł,

5) rachunek przepływów pieniężnych, za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 196 245,89 zł.

2. Sprawozdanie finansowe zostało zbadane przez biegłego rewidenta, który na tę okoliczność sporządził opinię i raport.

3. Przeznaczenie i rozliczenie wyniku finansowego następuje stosownie do zasad określonych w art. 85 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 r. o Polskiej Akademii Nauk (Dz.U.2016.572 z późn. zmianami).

Jerzy Duszyński

(13)

DECYZJA NR 7/2017

Dyrektora Instytutu Badań Systemowych PAN z dnia 24 lipca 2017 r.

w sprawie podziału zysku za 2016 r.

W związku z zatwierdzeniem rocznego sprawozdania finansowego Instytutu za 2016 r. (Zatwierdzenie Nr 58/2017 z dn. 29.06.2017 r.), wykazującego zysk netto 27 777,52 zł (słownie: dwadzieścia siedem tysięcy siedemset siedemdziesiąt siedem zł pięćdziesiąt dwa grosze) Dyrektor Instytutu oraz Rada Naukowa IBS PAN (Uchwała RN IBS PAN z dnia 21 lipca 2017 r., nr BA3-0002-7/2017(2)) podjęli decyzję o następującym podziale zysku:

- fundusz rezerwowy - 2 222,20 zł - obowiązkowy odpis w wysokości 8% zysku netto (art. 85 ust. 3 pkt 2 Ustawy o PAN z dnia 30.04.2010 (Dz.U. Nr 96,poz. 619)),

- fundusz podstawowy - 25 555,32 zł.

DYREKTOR

Instytut Badań Systemowych Polskiej Akademii Nauk prof. dr hab. Sławomir Zadrożny

XI. INNE

Poz. 3775. EURASIA LOGISTICS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ODDZIAŁ W POLSCE W LIKWIDACJI w Gliwicach. KRS 0000030154. SĄD REJONOWY W GLIWICACH, X WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 1 sierpnia 2001 r.

[BMSiG-2964/2018]

Zarząd Spółki EURASIA LOGISTICS KFT. z siedzibą w 2500 Esztergom, Mátyás király u. 46 Węgry, w dniu 30.03.2017 podjął decyzję o zamknięciu EURASIA LOGISTICS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ODDZIAŁ W POLSCE i posta- wieniu go w stan likwidacji.

W związku z powyższym wzywa się wierzycieli Oddziału, aby zgłosili swe wierzytelności w terminie 3 miesięcy od daty ogło- szenia.

Zgłoszenia przyjmowane są pod adresem: 44-102 Gliwice, ul. Toszecka 25a, EURASIA LOGISTICS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ODDZIAŁ W POLSCE W LIKWIDACJI.