RAPORT KWARTALNY ZA IV KW R.

(1)

RAPORT KWARTALNY ZA IV KW. 2019 R.

1

(2)

2 Spis treści

I. Wybrane dane finansowe ... 5

1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe* ... 5

2. Wybrane jednostkowe dane finansowe... 6

3. Komentarz Zarządu NO GRAVITY GAMES S.A. na temat czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, które miały wpływ na wyniki skonsolidowane w IV kwartale 2019 roku ... 7

II. Sprawozdanie Zarządu z działalności w IV kwartale 2019 roku ... 8

4. Podstawowe informacje o Spółce ... 8

Zarząd ... 9

Rada Nadzorcza ... 9

Akcjonariat ... 10

5. Wskazanie jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym ... 10

6. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w IV kwartale 2019 r. oraz po jego zakończeniu do dnia publikacji raportu wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki ... 11

No Gravity Development Sp. z o.o. ... 11

Współpraca z QubicGames S.A. ... 12

Dynamika własnej sprzedaży gier (bez gier wydawanych przez Qubic Games S.A.) ... 13

Wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu na rynku NewConnect akcji serii H oraz I. ... 14

Zmniejszanie kosztów ... 15

6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji, o których Emitent informował w Dokumencie Informacyjnym ... 15

7. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym ... 15

8. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie ... 16

9. Informacje dot. liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na etaty ... 16

(3)

3 III. Jednostkowe kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe ... 17

10. Bilans ... 17

11. Rachunek zysków i strat ... 21

12. Rachunek przepływów pieniężnych ... 22

13. Zestawienie zmian w kapitale zakładowym ... 24

IV. Skonsolidowane kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2019 r. ... 28

14. Skonsolidowany bilans ... 28

15. Skonsolidowany rachunek zysków i strat ... 29

16. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych ... 31

17. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym ... 32

V. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o

zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości ... 33

(4)

4 Szanowni Państwo,

z przyjemnością przekazuję na Państwa ręce raport No Gravity Games S.A. prezentujący wyniki finansowe oraz najważniejsze fakty dotyczące działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w IV kwartale 2019 roku.

Raport dotyczy przełomowego kwartału w najnowszej historii Spółki. W wynikach IV kwartału widać już doskonale pozytywne efekty realizacji zmodyfikowanej strategii działalności Spółki, którą miałem przyjemność zaprezentować na początku sierpnia 2019 roku. W grudniu 2019 roku, po raz pierwszy od dłuższego czasu, Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży (dystrybucji) gier w wysokości znacznie przewyższającej wysokość kosztów prowadzenia działalności, co oznacza, że uzyskane przychody pozwoliły na całkowite sfinansowanie kosztów prowadzenia działalności w tym miesiacu. Dzięki stałemu rozszerzaniu portfolio gier Spółki, znajdujących się w sprzedaży oraz dzięki ograniczeniu kosztów prowadzenia działalności, co nastąpiło począwszy od początku IV kwartału roku 2019, można więc mówić o istotnej i trwałej zmianie sytaucji Spółki.

Oceniając IV kwartał 2019 roku, mam uzasadnione podstawy do zakładania, że w kolejnych okresach wyniki Spółki będą coraz lepsze. Życząc tego Państwu i sobie, zapraszam do lektury raportu.

Z wyrazami szacunku

Aleksander Sierżęga

Prezes Zarządu No Gravity Games S.A.

(5)

5 I. Wybrane dane finansowe

1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe*

Grupa No Gravity Games S.A. 01.01.2018- 31.12.2018

01.01.2019- 31.12.2019

01.10.2018- 31.12.2018

01.10.2019- 31.12.2019

Suma bilansowa - 5 047 769,12 - 5 047 769,12

Kapitał własny - 2 598 528,67 - 2 598 528,67

Aktywa trwałe, w tym: - 220 443,20 - 220 443,20

Długoterminowe aktywa finansowe - 200 000,00 - 200 000,00

Należności długoterminowe - - - -

Aktywa obrotowe, w tym: - 4 827 325,90 - 4 827 325,90 Krótkoterminowe aktywa finan-

sowe, w tym:

- 336 877,84 -

336 877,84 Środki pieniężne i inne aktywa pie-

niężne

- 12 677,84 -

12 677,84 Należności krótkoterminowe - 1 254 672,42 - 1 254 672,42 Zobowiązania długoterminowe - - - - Zobowiązania krótkoterminowe - 2 138 108,58 - 2 138 108,58 Przychody netto ze sprzedaży - 1 311 295,95 - 333 481,52 Zysk/strata na działalności opera-

cyjnej

- - 4 478,84 -

- 41 345,63

Zysk/strata brutto - - 35 880,69 - - 51 086,43

Zysk/strata netto - - 12 703,13 - - 44 588,84

* Emitent nie sporządzał skonsolidowanych danych finansowych za IV kwartał 2018 roku, stąd w całym

raporcie brak skonsolidowanych danych porównawczych za ten okres

(6)

6 2. Wybrane jednostkowe dane finansowe

No Gravity Games S.A.

Od 01.10.2019 do 31.12.2019 Od 01.10.2018 do 31.12.2018

Przychody netto ze sprzedaży 275 066,00 287 896,66 Zysk (strata) na sprzedaży - 52 180,37 - 1 026 787,78 Zysk (strata) z działalności ope-

racyjnej

- 8 443,37 - 12 631 162,11

Amortyzacja 951,48 12 480,60 Zysk (strata) brutto - 18 598,49 - 12 637 747,82

Zysk (strata) netto - 18 598,49 - 12 637 747,82

No Gravity Games S.A. Stan na 31.12.2019 Stan na 31.12.2018

Aktywa trwałe 300 443,20 1 040 249,14

Aktywa obrotowe 4 557 774,05 3 543 022,64

Aktywa razem 4 858 217,25 4.583.271,78

Kapitał własny, w tym: 2 691 717,28 3.266.628,35

Kapitał zakładowy 13 848 138,10 11.950.956,40

Należności długoterminowe 0,00 0,00

Należności krótkoterminowe 1 233 444,12 556.745,10

Inwestycje krótkoterminowe 325 358,24 474.291,42

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w

tym: 2 166 499,97 1.316.643,43

Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00

Zobowiązania krótkoterminowe 1 983 470,97 1.276.643,43

Pasywa razem 4 858 217,25 4.583.271,78

(7)

7 3. Komentarz Zarządu NO GRAVITY GAMES S.A. na temat czynników i zdarzeń, w

szczególności o nietypowym charakterze, które miały wpływ na wyniki skonsolido- wane w IV kwartale 2019 roku

Na wyniki IV kwartału 2019 roku decydujący wpływ miała konsekwentna realizacja zmodyfikowanej strategii działalności Spółki. W grudniu 2019 roku, po raz pierwszy od dłuższego czasu, Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży (dystrybucji) gier w wysokości znacznie przewyższającej wysokość kosztów prowadzenia działalności, co oznacza, że

uzyskane przychody pozwoliły na całkowite sfinansowanie kosztów prowadzenia działalności w tym miesiącu. Dzięki stałemu rozszerzaniu portfolio gier Spółki, znajdujących się w

sprzedaży oraz dzięki ograniczeniu kosztów prowadzenia działalności, co nastąpiło począwszy od początku IV kwartału 2019 roku, można więc mówić o istotnej i trwałej zmianie sytaucji Spółki.

W IV kwartale 2019 przychody netto ze sprzedaży produktów wyniosły 256.226,14 zł, wzglę- dem 207.000,40 zł rok wcześniej. Radykalnie niższe były natomiast koszty prowadzenia dzia- łalności operacyjnej, które wyniosły 327.246,37 zł względem 1.314.684,44 zł rok wcześniej.

Obrazuje to znakomicie zmianę sytuacji Spółki w IV kwartale i w całym roku 2019. Warto podkreślić, że obniżenie kosztów w żaden sposób nie wpłynęło na obniżenie liczby, a przede wszystkim jakości gier wydawanych przez Spółkę, co znajduje pełne potwierdzenie w wyni- kach sprzedaży.

Radykalną poprawę sytuacji Spółki widać również na poziomie wyniku ze sprzedaży, który wprawdzie jest ujemny, ale w samym IV kwartale strata była już bardzo nieznaczna (52.180,37 zł). Zmiana jest szczególnie istotna, jeżeli wziąć pod uwagę fakt, że strata na sprzedaży w IV kwartale 2018 roku wyniosła aż 1.026.787,78 zł. No Gravity Games S.A. po- siada obecnie potencjał, aby w kolejnych kwartałach nadal zwiększać przychody ze sprzedaży gier i generować już dodatnie wyniki ze sprzedaży.

Wynik netto za IV kwartał jest nieznacznie ujemny (18.598,49 zł), ale wobec okoliczności opi- sanych powyżej, powinien to być ostatni kwartał z ujemnym wynikiem netto. Cały rok 2019 zakończony został natomiast dodatnim wynikiem netto (80.000 zł), co wynika z dokonania istotnego odpisu aktualizacyjnego wartości zobowiązań Emitenta, skutkujące spisaniem zo- bowiązania w kwocie 490.372 zł (raport ESPI nr 44/2019).

W wynikach skonsolidowane uwagę zwraca fakt, że uwzględniają one pierwsze przychody No

Gravity Development sp. z o.o. Wobec planowanych premier tej spółki, także w tym przy-

padku, przychody powinny rosnąć w kolejnych okresach, przy utrzymaniu kosztów nawet niż-

szych niż w roku 2018.

(8)

8 II. Sprawozdanie Zarządu z działalności w IV kwartale 2019 roku

4. Podstawowe informacje o Spółce

Nazwa (firma): NO GRAVITY GAMES Spółka Akcyjna

Kraj: Polska

Siedziba: Warszawa

Adres siedziby: ul. Słomińskiego 17/14 00-195 Warszawa Adres biura: ul. Słomińskiego 17/14 00-195 Warszawa

Numer KRS: 0000297935

Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajo- wego Rejestru Sądowego

REGON: 141248 883

NIP: 113-270-22-54

Telefon: +48 606 720 929

Poczta e-mail: contact@nogravitygames.com

Strona www: www.nogravitygames.com

Liczba akcji

139.208.653 akcji zarejestrowanych akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w tym:

› 5.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nomi- nalnej 0,10 zł każda,

› 1.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B o wartości nomi- nalnej 0,10 zł każda,

› 247.879 akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nomi- nalnej 0,10 zł każda,

› 1.212.121 akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nomi- nalnej 0,10 zł każda,

› 17.049.564 akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości no- minalnej 0,10 zł każda,

› 65.000.000 akcji imiennych serii F o wartości nominalnej 0,10 zł każda,

› 3.227.272 akcji zwykłych na okaziciela serii G o wartości no- minalnej 0,10 zł każda,

› 30.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii H o wartości no- minalnej 0,10 zł każda

› 16.471.817 akcji zwykłych na okaziciela serii I o wartości nomi-

nalnej 0,10 zł każda.

(9)

9 Spółka powstała w 2008 roku pod nazwą Site S.A. Od dnia 12 czerwca 2019 roku Spółka działa pod firmą „No Gravity Games S.A.”. Od 2010 roku Spółka jest notowana na alternatywnym rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie - NewConnect.

Działalność Emitenta koncentruje się na wydawaniu oraz samodzielnym tworzeniu i portowaniu gier komputerowych i wideo.

Rok 2018 pokazał, że część przyjętych wcześniej założeń strategicznych Emitenta wymagała istotnej korekty. Zarówno w zakresie możliwości generowania przychodów, jak i w zakresie kosztów prowa- dzenia działalności. Wiązało się to jednocześnie z koniecznością ograniczenia liczby realizowanych projektów i premier, oraz skupieniem się na rynku konsolowym. Powołany w listopadzie 2018 roku nowy Zarząd Emitenta przyjął sobie za cel ograniczenie kosztów i zwiększenie przychodów Emitenta.

Redukcja kosztów (i zobowiązań), oraz zwiększenie przychodów widoczna było w kolejnych raportach okresowych Emitenta w roku 2019. IV kwartał 2019 roku pokazał, ze wprowadzone zmiany były słuszne i pozwoliły na znaczącą zmianę sytuacji i wyników Emitenta.

Zarząd

W skład Zarządu Emitenta, na dzień sporządzenia niniejszego Raportu, wchodzą:

› Aleksander Sierżęga – Prezes Zarządu

Rada Nadzorcza

W skład Rady Nadzorczej Emitenta, na dzień sporządzenia niniejszego Raportu, wchodzą:

› Jarosław Grzechulski – Przewodniczący Rady Nadzorczej

› Kamila Kliszka – Członek Rady Nadzorczej

› Jakub Sergiusz Ryzenko – Członek Rady Nadzorczej

› Bartosz Kubacki – Członek Rady Nadzorczej

› Łukasz Rosiński – Członek Rady Nadzorczej

(10)

10 Akcjonariat

Struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego Raportu, ze wskazaniem akcjonariuszy po- siadających co najmniej 5,00% głosów na Walnym Zgromadzeniu, przedstawia się następująco:

Nazwa akcjonariusza Liczba akcji Liczba głosów na WZA % akcji % głosów

Sierżega Aleksander 16 250 000 16 250 000 11,67 11,67

Swadkowski Tomasz 12 000 000 12 000 000 8,62 8,62

Erne Ventures S.A. 11 525 699 11 525 699 8,28 8,28

Gdaniec Zdzisław 9 580 676 9 580 676 6,88 6,88

Arionn FIZ 7 685 953 7 685 953 5,52 5,52

Pozostali 82 166 325 82 166 325 59,03 59,03

Razem 139 208 653 139 208 653 100 100

5. Wskazanie jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym

W skład Grupy Kapitałowej Emitenta wchodzi Emitent jako podmiot dominujący oraz spółka No Gravity Development sp. z o.o.

Spółka zależna Emitenta No Gravity Development sp. z o.o. prowadzi działalność w zakresie tworzenia i portowania gier. Na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu informacyjnego Emitent posiada udziały reprezentujące 71,54 proc. (siedemdziesiąt jeden całych i pięćdziesiąt cztery setne procent) kapitału zakładowego tej spółki. Po emisji nowych udziałów, dla inwestorów, którzy wzięli udział w kampanii crowdfundingu udziałowego na portalu FindFunds.pl, Emitent będzie posiadał udziały repre- zentujące 67,47 proc. kapitału zakładowego tej spółki

Wobec powyższego konsolidacji podlegają dane finansowe Emitenta oraz No Gravity Development sp.

z o.o.

(11)

11 6. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w IV kwartale 2019

r. oraz po jego zakończeniu do dnia publikacji raportu wraz z opisem najważniej- szych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki

No Gravity Development Sp. z o.o.

IV kwartał 2019 roku był okresem intensywnych prac nad nowymi grami Emitenta, w tym grami two- rzonymi w ramach spółka zależnej No Gravity Development sp. z o.o.

Spółka jest skupiona na ciągłym rozwoju portfolio tytułów. Na dzień sporządzania niniejszego raportu Emitent ma zawarte umowy deweloperskie na następujące tytuły:

1. Rekt! - gra wydana we współpracy z Qubic Games SA. Zgodnie z raportem bieżącym ESPI nr 8/2020 z dnia 30 stycznia 2020 roku, gra Rekt! High Octane Stunts, od momentu rozpoczęcia sprzedaży na platformie Nintendo Switch w Ameryce Północnej, Europie i Australii, tj. od dnia 8 listopada 2019 roku, do dnia 27 stycznia 2020 roku, sprzedała się w ponad 48.278 kopiach. Zwrot wszelkich kosztów ponie- sionych na przygotowanie (portowanie) gry uzyskano już w połowie listopada 2019 roku, po sprzedaży ok. 8 tys. kopii gry.

Premiera wersji PC we współpracy z Emitentem jest planowana na marzec 2020 roku

2. Strike Force Kitty – (raport bieżący ESPI 6/2020 z dnia 27 stycznia 2020 roku) Gra od momentu roz- poczęcia sprzedaży na platformie Nintendo Switch w Ameryce Północnej, Europie i Australii, tj od dnia 29 listopada 2019 roku, do dnia 26 stycznia 2020 roku, sprzedała się w ponad 10.200 kopiach.

Zarząd Emitenta przypomina, że zwrot wszelkich kosztów poniesionych na przygotowanie (portowa- nie) gry uzyskano już na początku grudnia 2019 roku, po sprzedaży ok. 2,8 tys. kopii gry.

3. Good Night Knight - to produkcja kreatywnie nawiązująca do klasycznych gier z serii The Legend of Zelda, wzbogacona o elementy rogue-lite. Wcielając się w śniącego rycerza, gracz musi przedzierać się przez hordy wrogów, wykorzystując ukształtowanie pomieszczeń, skradanie i manewrowanie mię- dzy oponentami. Gra okraszona jest dopracowaną grafiką pixel-art, przywołującą na myśl dawne pro- dukcje z konsoli SNES. Dostępny będzie także tryb kooperacji. Gra jest przewidziana w planie wydaw- niczym na koniec I kwartału 2020.

4. Death’s Hangover - to gra zręcznościowa, stanowiąca unikalne połączenie horroru i kome- dii z mechaniką zręcznościową znaną z kultowych gier casualowych Pong i Arkanoid – czyli odbijania piłeczki za pomocą sterowanej przez gracza paletki. Gra w fazie portowania, pre- miera wersji Nintendo Switch planowana na koniec pierwszego kwartału 2020 roku.

5. Offroad Transport Simulator – symulator samochodowy typu sandbox, pełen wyzwań te-

renowych. Tytuł jest w fazie portowania, premiera wersji PC i Nintendo Switch planowana na

(12)

12 koniec pierwszego kwartału 2020 roku.

6. Make War - to gra strategiczna, w której gracz przejmuje kontrolę nad armiami wzorowa- nymi na wojownikach z różnych okresów historycznych – od czasów starożytnego Rzymu i Wikingów, aż po II Wojnę Światową. Kluczowym elementem gry jest dobre poznanie pola bi- twy i dostępnego uzbrojenia, a następnie taktyczne rozmieszczenie broni i oddziałów, by po- konać wroga. Make War zawiera również elementy sandboksu, gdzie kreatywność gracza jest jednym z czynników decydujących o zwycięstwie. Gra zostanie wydana pod koniec pierwszego kwartału 2020 roku.

7. Ego Protocol Remastered - jest grą platformową, w której duży nacisk położono na roz- wiązywanie zagadek logicznych. Celem gracza jest odnalezienie drogi do wolności na opusz- czonej stacji orbitalnej, w czym pomoże mu broń, spryt i zwinne palce. Gra składa się z 60 starannie przygotowanych poziomów, co zapewni długą i emocjonującą rozgrywkę. Gra trafi na rynek 21 lutego 2020 roku na platformie Nintendo Switch.

Współpraca z QubicGames S.A.

Dnia 15 marca 2019 roku w komunikacie ESPI nr 13/2019 Emitent poinformował o nawiązaniu współ- pracy z QubicGames S.A. z siedzibą w Siedlcach dotyczącą współpracy wydawniczej. W ramach tej sze- roko zakrojonej współpracy udało się wspólnie wprowadzić na rynek następujące gry:

Warlocks 2: God Slayers - wydana przez QubicGames na Nintendo Switch w dniu 7 czerwca 2019, Wreckin’ Ball Adventures - wydana przez QubicGames na Nintendo Switch w dniu 2 sierpnia

Rekt! High Octane Stunts - wydana przez No Gravity Development, w ogólnodostępnej dystrybucji od dnia 8 listopada.

W dniu 1 października Emitent pozyskał od QubicGames grę Pirates’ All Aboard, celem zwiększenia ekspozycji Spółki na platformie Nintendo Switch oraz w ramach dalszego powiększania bazy użytkow- ników produkcji Emitenta jak i dalszych działań promocyjnych.

Dużym sukcesem okazała się współpraca z Qubic Games S.A. w ramach promocji „Anniversary Givea- way”. Gra Wreckin Ball Adventures, która była jednym z tytułów dostępnych w ramach promocji, zna- cząco zwiększyła sprzedaż na przełomie roku, w pełni zwracając koszty produkcji.

W ramach dalszej współpracy planowane jest wydawanie kolejnych tytułów z portfolia No Gravity Ga-

mes i No Gravity Development we współpracy z Qubic Games S.A.

(13)

13 Dynamika własnej sprzedaży gier (bez gier wydawanych przez Qubic Games S.A.)

(14)

14 Status wybranych projektów:

Gra Alder’s Blood została w pełni ukończona (wersja PC i Switch) i zostanie wydana na platformę Nin- tendo Switch 13 marca 2020 roku. Premiera tytułu na platformie PC (Steam i GoG) zostanie ogłoszona później. W ramach promowania Alder’s Blood, Emitent wspólnie z deweloperem gry Shockwork Ga- mes, przygotował i opublikował darmowy Wstęp do gry o tytule „Alder’s Blood Proloque” mający za zadanie rozbudzić zainteresowanie grą, bezpośrednio przed premierą. Wstęp został wydany na Steam, Kongregate, Game Jolt, Itch.io i Newgrounds. A w najbliższym czasie zostanie także opublikowany jako demo gry platformie Nintendo Switch.

Gra Offroad Transport Simulator znajduje się w produkcji i trwają równoległe prace nad wersją PC i Switch.

Rekt! High Octane Stunts – gra znajdująca się w portfolio spółki zależnej Emitenta – No Gravity Deve- lopment Sp. z o.o. jest w trakcie portowania na PC i Xbox.

Body of Evidence – gra jest w trakcie kolejnej rundy poprawek, mającej na celu wydobyć pełen poten- cjał gry na każdej konsoli. Jest to niezbędne, ponieważ gra oryginalnie była tworzona na platformę PC.

Wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu na rynku NewConnect akcji serii H oraz I.

19 września 2019 roku do Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. został złożony wniosek o

wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu na rynku NewConnect akcji serii H oraz I Emitenta,

(15)

15 tj. 30.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii H oraz 16.471.817 akcji zwykłych na okaziciela serii I, o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym 36/2019 z dnia 19 września 2019 roku.

Zmniejszanie kosztów

Rok 2019 był rokiem stałego i przemyślanego obniżania kosztów działalności Emitenta, w taki sposób, aby nie odbiło się to na przychodach Emitenta. Zadanie to udało się zrealizować, o czym świadczy po- niższy diagram:

6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realiza- cji, o których Emitent informował w Dokumencie Informacyjnym

Nie dotyczy. Dokument informacyjny Emitenta z dnia 10.06.2010 r. nie zawierał informacji o których mowa w § 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.

7. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniej- szym raporcie kwartalnym

Nie dotyczy. Zarząd Emitenta nie przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finanso-

wych na rok 2019.

(16)

16 8. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsię-

biorstwie

Nie dotyczy. Emitent nie podejmował inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyj- nych w przedsiębiorstwie.

9. Informacje dot. liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na etaty

Na dzień 31 grudnia 2019 r. Emitent, w przeliczeniu na pełne etaty, zatrudnia 3 osoby. Ponadto 12 osób

współpracuje z Emitentem w sposób stały na podstawie umów cywilnoprawnych. W skład zespołu Emi-

tenta wchodzą obecnie specjaliści od marketingu, sprzedaży, social mediów, testowania gier, scoutingu

(szukania projektów) oraz zarządzania projektami.

(17)

17 III. Jednostkowe kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe

10. Bilans

Wyszczegól- nienie

Stan na 31.12.2019

Stan na 31.12.2018

A. AKTYWA TRWAŁE 300443,2 1040249

I. Wartości niematerialne i prawne 0 0

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

2. Wartość firmy

3. Inne wartości niematerialne i prawne 0

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

II. Rzeczowe aktywa trwałe 20443,2 24249,14

1. Środki trwałe 20443,2 24249,14

a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu)

b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0

c) urządzenia techniczne i maszyny 20443,2 24249,14

d) środki transportu 0

e) inne środki trwałe 0

2. Środki trwałe w budowie

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0

1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jendostek

III. Należności długoterminowe 0 0

1. Od jednostek powiązanych

2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek

IV. Inwestycje długoterminowe 280000 1016000

1. Nierucho- mości

2. Wartości niematerialne i prawne

3. Długoterminowe aktywa finansowe 280000 1016000

a) w jednostkach powiązanych 280000 1016000

- udziały lub akcje 280000 1016000

- inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada za- angażowanie w kapitale

0 0

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

c) w pozostałych jednostkach 0 0

(18)

18 - udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje Długoterminowe

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0

Wyszczegól- nienie

Stan na 31.12.2019

Stan na 31.12.2018

B. AKTYWA OBROTOWE 4557774 3543023

I. Za- pasy

2996304 2511986

1. Materiały

2. Półprodukty i produkty w toku 1468723 1718558

3. Produkty gotowe

1527581 793427,9

4. Towary

5. Zaliczki na dostawy 0 0

II. Należności krótkoterminowe 1233444 556745,1

1. Należności od jednostek powiązanych 4895,7 4895,7

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0

- do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b)

inne

4895,7 4895,7

2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0 0

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0

- do 12 miesięcy 0 0

- powyżej 12 miesięcy b)

inne

3. Należności od pozostałych jednostek 1228548 551849,4

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 371864,9 221401,6

- do 12 miesięcy 371864,9 221401,6

- powyżej 12 miesięcy

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

272654,3 323766,5

c) inne

584029,3 6681,35

d) dochodzone na drodze sądowej

III. Inwestycje krótkoterminowe 325358,2 474291,4

(19)

19 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 325358,2 474291,4

a) w jednostkach powiązanych 0 458076

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe 458076

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach 324200 0

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe 324200

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1158,24 16215,42

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1158,24 16215,42

- inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne

2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2667,67 0

C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE

AKTYWA RA- ZEM:

4858217 4583272

Wyszczegól- nienie

Stan na 31.12.2019

Stan na 31.12.2018

PASYWA

A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 2691717 3266628

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 13848138 11950956

II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 22000 10058762

- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością no- minalną udziałów (akcji)

0 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:

- z tytułu aktualizacji wartości godziwej

IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 0 1230930

- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 0 0

- na udziały (akcje) własne

V. Zysk (strata) z lat ubiegłych -1,1E+07 -6967247

VI. Zysk (strata) netto roku obrotowego 80007,09 -1,3E+07

VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 2166500 1316643

I. Rezerwy na zobowiązania 0 0

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0

- długoterminowa

(20)

20 - krótkoterminowa 0

3. Pozostałe rezerwy 0 0

- długoterminowa

- krótkoterminowa 0

II. Zobowiązania długoterminowe 0 0

1. Wobec jednostek powiązanych

2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

3. Wobec pozostałych jednostek 0 0

a) kredyty i pożyczki

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe

d) zobowiązania wekslowe 0

e) inne

III. Zobowiązania krótkoterminowe 1983471 1276643

1. Wobec jednostek powiązanych 0 0

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne 0

2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka po- siada zaangażowanie w kapitale

0 0

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy b) inne

3. Wobec pozostałych jednostek 1983471 1276643

a) kredyty i pożyczki 265898,6 102109,6

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 231150 195000

c) inne zobowiązania finansowe 340000 0

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 521570,4 604187

- do 12 miesięcy 521570,4 604187

- powyżej 12 miesięcy

e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świad- czeń

552541,2 295346,9

h) z tytułu wynagrodzeń 34654,45 0

i) inne 37656,3 80000

4. Fundusze specjalne

IV. Rozliczenia międzyokresowe 183029 40000

1. Ujemna wartość firmy

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 183029 40000

- długoterminowe

- krótkoterminowe 183029 40000

(21)

21 PASYWA RA- ZEM:

4858217 4583272

11. Rachunek zysków i strat

Wyszczególnienie Od 01.10.2019

do 31.12.2019

Od 01.10.2018 do 31.12.2018

A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 275 066,00 287 896,66

w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 256 226,14 207 000,40

II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna)

18 839,86 80 896,26

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

0,00 0,00

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00

B. Koszty działalności operacyjnej 327 246,37 1 314 684,44

I. Amortyzacja 951,48 12 480,60

II. Zużycie materiałów i energii 7 700,21 13 606,08

III. Usługi obce 127 873,56 674 504,44

IV. Podatki i opłaty, w tym: 220,00 1 546,77

- podatek akcyzowy 0,00 0,00

V. Wynagrodzenia 165 213,36 371 740,73

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 24 791,62 58 625,89

VII. Pozostałe koszty rodzajowe 496,14 182 179,93

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00

C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -52 180,37 -1 026 787,78

D. Pozostałe przychody operacyjne 176 009,11 622 084,34

I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwa-

łych 0,00 0,00

II. Dotacje 0,00 0,00

III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00

IV. Inne przychody operacyjne 176 009,11 622 084,34

E. Pozostałe koszty operacyjne 132 272,11 12 226 458,67

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00

III. Inne koszty operacyjne 132 272,11 12 226 458,67

F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) -8 443,37 -12 631 162,11

G. Przychody finansowe 218,23 71,17

(22)

22

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00

a) od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapi- tale

0,00 0,00

b) od jednostek pozostałych, w tym: 0,00 0,00

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapi- tale

0,00 0,00

II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00

- od jednostek powiązanych 0,00 0,00

III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00

- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00

V. Inne 218,23 71,17

H. Koszty finansowe 10 373,35 6 656,88

I. Odsetki, w tym: 9 613,27 6 107,77

- dla jednostek powiązanych 0,00 0,00

II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00

- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00

IV. Inne 760,08 549,11

I. Wynik brutto (I+/-J) -18 598,49 -12 637 747,82

J. Podatek dochodowy 0,00 0,00

K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00

L. Wynik netto (K-L-M) -18 598,49 -12 637 747,82

12. Rachunek przepływów pieniężnych

Wyszczegól- nienie

Od 01.01.2019 do

31.12.2019 Od 01.10.2019 do

31.12.2019 Od 01.01.2018 do

31.12.2018 Od 01.10.2018 do

31.12.2018

A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata)

netto

80007,09 -18598,5 - 13 006 773,06

- 12 637 747,82

II. Korekty razem -915314 -128626 12389786 12839925

1. Amortyzacja 3805,94 951,48 49922,4 12480,6

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach

(dywidendy)

14288,97 5725,96 - -

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

- - - -

(23)

23 5. Zmiana stanu rezerw - -

6. Zmiana stanu zapasów -484318 -18476,1 - -

7. Zmiana stanu należności -676699 91784,75 -217374 675661,8

8. Zmiana stanu zobowiązań

krótkoterminowych, z wy- jątkiem pożyczek i kredytów

577618,4 -207112 665815,9 236668,3

9. Zmiana stanu rozliczeń mię- dzyokresowych

140361,3 -1500 183740,4 207433,9

10. Inne korekty -490372 - 11707681 11707681

III. Przepływy pieniężne netto z działalno- ści operacyjnej (I +/-II)

-835307 -147224 -616987 202177,7

B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ

I. Wpływy - - 450000 450000

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Z aktywów finansowych, w

tym:

- - - -

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednost- kach

- - - -

-zbycie aktywów finanso-

wych

-

-0

- dywidendy i udziały w zy- skach

-

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - od-

setki

- inne wpływy z aktywów finansowych

4. Inne wpływy inwestycyjne 450000 450000

II. Wydatki 80000 - 2530986 852987,4

1. Nabycie wartości niematerialnych i praw- nych oraz rzeczowych aktywów trwałych

- 2511986 833987,4

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w

tym:

80000 - 19000 19000

a) w jednostkach powiąza- nych

80000 -

b) w pozostałych jednost- kach

- - 19000 19000

- nabycie aktywów finansowych - -

- udzielone pożyczki długoterminowe 19000 19000

4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalno-

ści inwestycyjnej (I-II)

-80000 - -2080986 -402987

C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ

I. Wpływy 1025250 97650 3029900 200000

(24)

24 1. Wpływy netto z wydania

udziałów (emisji akcji) i in- nych instrumentów kapita- łowych

347000 22000 1481900 100000

2. Kredyty i pożyczki 269500 19500 100000 100000

3. Emisja dłużnych papierów

wartościowych

228750 6150 1448000

4. Inne wpływy finansowe 180000 50000 - -

II. Wydatki 125000 - 488500 10000

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i pożyczek 125000

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 488500 10000

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych

- - - -

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -

8. Od-

setki

- -

9. Inne wydatki finansowe - -

III. Przepływy pieniężne netto z działalno- ści finansowej (I-II)

900250 97650 2541400 190000

D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III)

-15057,2 -49574 -156573 -10809,7

E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIE-

NIĘŻNYCH, W TYM

-15057,2 -49574 -156573 -10809,7

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK

OKRESU

16215,42 50732,24 172788,8 27025,14

G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D), W TYM

1158,24 1158,24 16215,42 16215,42

- o ograniczonej możliwości dysponowania

13. Zestawienie zmian w kapitale zakładowym

Wyszczególnienie Od 01.10.2019 do 31.12.2019 Od 01.10.2018 do 31.12.2018

I.a. Kapitał własny na po- czątek okresu (BO)

2 688 315,77 16 227 746,17

(25)

25 a) zmiany przyjętych za- sad (polityki) rachunkowo- ści

b) korekty błędów pod- stawowych

I.a. Kapitał własny na po- czątek okresu (BO), po ko- rektach

2 688 315,77 16 227 746,17

1. Kapitał podstawowy na początek okresu

13 848 138,10 11 950 956,40

1.1. Zmiany kapitału podstawowego

-

a) zwiększenia (z ty- tułu)

-

- wydania udziałów (emisji akcji)

-

- inne -

b) zmniejszenia (z ty- tułu)

-

- umorzenia udzia- łów (akcji)

- inne

1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu

13 848 138,10 11 950 956,40

2. Kapitał zapasowy na początek okresu

10 803 510,27 11 613 661,97

2.1. Zmiany kapitału za- pasowego

- 1 554 900,10

a) zwiększenia (z ty- tułu)

22 000,00 -

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej

-

- podziału zysku (ustawowo)

- podziału zysku (po- nad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

- inne 22 000,00

b) zmniejszenia (z ty- tułu)

10 803 510,27 1 554 900,10

- pokrycia straty 10 803 510,27

- inne 1 554 900,10

2.2. Stan kapitału (fun- duszu) zapasowego na ko- niec okresu

22 000,00 10 058 761,87

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

(26)

26 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

-

a) zwiększenia (z ty- tułu)

-

- …

b) zmniejszenia (z ty- tułu)

-

- zbycia środków trwałych

- …

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

-

4. Pozostałe kapitały re- zerwowe na początek okresu

-

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

1 230 930,10

a) zwiększenia (z ty- tułu)

1 230 930,10

- emisja nowych udziałów

1 230 930,10

b) zmniejszenia (z ty- tułu)

-

- rejestracja kapitału -

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

1 230 930,10

5. Zysk (strata) z lat ubie- głych na początek okresu

- 22 061 938,18 - 6 967 246,96

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunko- wości

b) korekty błędów podstawowych

5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po ko- rektach

98 605,58

a) zwiększenia (z ty- tułu)

-

- podziału zysku z lat ubiegłych

-zysk 3 kwartał 2019 98 605,58

b) zmniejszenia (z ty- tułu)

-

- przeniesienie w celu zniejszenia straty

(27)

27 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

98 605,58 -

5.4. Strata z lat ubie- głych na początek okresu

-

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunko- wości

b) korekty błędów podstawowych

5.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po ko- rektach

22 061 938,18 6 967 246,96

a) zwiększenia (z ty- tułu)

- 369 025,24

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

369 025,24

-inne - - b) zmniejszenia (z ty-

tułu)

10 803 510,27 -

- inne 10 803 510,27 - 5.6. Strata z lat ubie-

głych na koniec okresu

11 258 427,91 7 336 272,20

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

- 11 159 822,33 - 7 336 272,20

6. Wynik netto - 18 598,49 - 12 637 747,82

a) zysk netto -

b) strata netto 18 598,49 12 637 747,82

c) odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)

2 691 717,28 3 266 628,35

III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowa- nego podziału zysku (pokry- cia straty)

2 691 717,28 3 266 628,35

(28)

28 IV. Skonsolidowane kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2019 r.

14. Skonsolidowany bilans

Pozycja Stan na dzień Stan na dzień

31.12.2018 r. 31.12.2019 r.

Aktywa

A. Aktywa trwałe - 220 443,20 I. Wartości niematerialne i prawne - - II. Wartość firmy jednostek podporządkowa-

nych

- -

III. Rzeczowe aktywa trwałe - 20 443,20 IV. Należności długoterminowe - - V. Inwestycje długoterminowe - 200 000,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokre-

sowe

- -

B. Aktywa obrotowe - 4 827 325,90

I. Zapasy - 3 221 107,97

II. Należności krótkoterminowe - 1 254 672,42 III. Inwestycje krótkoterminowe - 336 877,84 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokre-

sowe

- 14 667,67

Aktywa razem - 5 047 769,12

Pasywa

A. Kapitał (fundusz) własny - 2 598 528,67 I. Kapitał (fundusz) podstawowy - 13 848 138,10 II. Kapitał (fundusz) zapasowy - 22 000,00 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - - IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - -

VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych - -11 258 906,29 VII. Zysk (strata) netto - - 12 703,13 VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obro-

towego (wielkość ujemna)

- -

B. Kapitał mniejszości - 128 102,85 C. Ujemna wartość firmy jednostek podpo-

rządkowanych

- -

(29)

29 D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania - 2 321 137,60

I. Rezerwy na zobowiązania - - II. Zobowiązania długoterminowe - - III. Zobowiązania krótkoterminowe - 2 138 108,58 IV. Rozliczenia międzyokresowe - 183 029,02

Pasywa razem - 5 047 769,12

15. Skonsolidowany rachunek zysków i strat

Pozycja Za okres Za okres Za okres Za okres

01.01.2018- 31.12.2018

01.01.2019- 31.12.2019

01.10.2018- 31.12.2018

01.10.2019- 31.12.2019

A. Przychody netto ze sprzedaży

i zrównane z nimi, w tym:

- 1 311 295,95 - 333 481,52

I. Przychody netto ze sprzedaży pro- duktów

- 607 065,22 - 256 226,14

II. Zmiana stanu produktów (zwięk- szenie - wartość dodatnia, zmniej- szenie - wartość ujemna)

- 704 230,73 - 77 255,38

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

- - - -

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

- - - -

B. Koszty działalności operacyjnej - 1 955 782,02 - 418 564,15 I. Amortyzacja - 3 805,94 - 951,48 II. Zużycie materiałów i energii - 25 575,72 - 7 759,75 III. Usługi obce - 812 499,78 - 137 499,80 IV. Podatki i opłaty - 21 770,11 - 250,00 V. Wynagrodzenia - 974 579,81 - 246 815,36 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne

świadczenia

- 116 357,40 - 24 791,62

VII. Pozostałe koszty rodzajowe - 1 193,26 - 496,14 VIII. Wartość sprzedanych towarów

i materiałów

- - - -

C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) - - 644 486,07 - - 85 082,63

D. Pozostałe przychody operacyjne - 775 079,51 - 176 009,11

(30)

30 I. Zysk ze zbycia niefinansowych ak- tywów trwałych

- - - -

II. Dotacje - - - - III. Inne przychody operacyjne - 775 079,51 - 176 009,11 E. Pozostałe koszty operacyjne - 135 072,28 - 132 272,11 I. Strata ze zbycia niefinansowych

aktywów trwałych

- - - -

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

- - - -

III. Inne koszty operacyjne - 135 072,28 - 132 272,11 F. Zysk (strata) z działalności opera-

cyjnej (C+D-E)

- - 4 478,84 - - 41 345,63

G. Przychody finansowe - 1 731,35 - 635,27 I. Dywidendy i udziały w zyskach - - - - II. Odsetki - 54,73 - 54,73 III. Zysk ze zbycia inwestycji - - - - IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - - - V. Inne - 1 676,62 - 580,54 H. Koszty finansowe - 33 133,20 - 10 376,07 I. Odsetki - 32 233,64 - 9 613,27 II. Strata ze zbycia inwestycji - - - 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji - - - - IV. Inne - 899,56 - 762,80 I. Zysk (strata) na sprzedaży całości

lub części udziałów jednostek pod- porządkowanych

- - - -

J. Zysk (strata) z działalności gospo- darczej (F+G-H)

- - 35 880,69 - - 51 086,43

K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)

- - -

I. Zyski nadzwyczajne - - - II. Straty nadzwyczajne - - - L. Odpis wartości firmy - - - I. Odpis wartości firmy - jednostki

zależne

- - -

II. Odpis wartości firmy - jednostki współzależne

- - -

M. Odpis ujemnej wartości firmy - - - I. Odpis ujemnej wartości firmy -

jednostki zależne

- - -

(31)

31 II. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne

- - -

N. Zysk (strata) z udziałów w jed- nostkach podporządkowanych wy- cenianych metodą praw własności

- - -

O. Zysk (strata) brutto (I±J) - - 35 880,69 - - 51 086,43 P. Podatek dochodowy - - - I. Część bieżąca - - - II. Część odroczona - - - Q. Pozostałe obowiązkowe zmniej-

szenia zysku (zwiększenia straty)

- - -

R. Zyski (straty) mniejszości - - 23 177,56 - - 6 497,59 S. Zysk ( strata ) netto - - 12 703,13 - - 44 588,84

16. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

Pozycja Za okres

01.01.2018- 31.12.2018

Za okres 01.01.2019-

31.12.2019

Za okres 01.10.2018-

31.12.2018

Za okres 01.10.2019-

31.12.2019

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto - - 12 703,13 - - 44 588,84 II. Korekty razem - - 1 002

984,45

- - 103 457,62

III. Przepływy pie- niężne netto z dzia- łalności operacyjnej (I±II)

- - 1 015 687,58

- - 148 046,46

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy - - - - II. Wydatki - - - - III. Przepływy pie-

niężne netto z dzia- łalności inwestycyj- nej (I-II)

- - - -

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy - 1 137

150,00

- 97 650,00

II. Wydatki - 125 000,00 - - III. Przepływy pie-

niężne netto z dzia- łalności finansowej (I-II)

- 1 012 150,00

- 97 650,00

(32)

32 D. Przepływy pie- niężne netto razem (A.III+B.III+C.III)

- - 3 537,58 - - 50 396,46

E. Bilansowa zmiana stanu środków pie- niężnych, w tym

- - 3 537,58 - - 50 396,46

F. Środki pieniężne na początek okresu

- 16 215,42 - 63 074,30

G. Środki pieniężne na koniec okresu

- 12 677,84 - 12 677,84

17. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym

Pozycja Za okres Za okres Za okres Za okres

01.01.2018- 31.12.2018

01.01.2019- 31.12.2019

01.10.2018- 31.12.2018

01.10.2019- 31.12.2019

I. Kapitał (fun-

dusz) własny na początek okresu (BO)

- 3 266 628,35 - 2 621 117,51

I.a. Kapitał (fundusz) wła- sny na począ- tek okresu (BO), po ko- rektach

- 3 266 628,35 - 2 621 117,51

II. Kapitał (fundusz) wła- sny na koniec okresu (BZ)

- 2 598 528,68 - 2 598 528,68

III. Kapitał (fundusz) wła- sny, po uwzględnie- niu propono- wanego po- działu zysku (pokrycia straty)

- 2 598 528,68 - 2 598 528,68

(33)

33 V. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu,

w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunko- wości

OGÓLNE ZASADY POLITYKI PROWADZENIA KSIĄG RACHUNKOWYCH EMITENTA

Raport No Gravity Games S.A. za IV kwartał 2019 roku został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz załącznik nr 3 Regulaminu - "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect".

Niniejszy raport, obejmujący IV kwartał 2019 roku, nie podlegał badaniu ani przeglądowi przez biegłego rewidenta oraz podmiot uprawniony do przeprowadzania kontroli sprawozdań finansowych. Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje jednostkowe dane finansowe za IV kwartał 2019 roku wraz z okresami porównawczymi obejmującymi okresy analogiczne za 2018 rok.

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są zgodnie z MSR 16 w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umo- rzenie oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wartość początkowa środków trwałych obejmuje cenę nabycia lub koszty wytworzenia powiększone o koszty bezpośrednio związane z zakupem i przystosowaniem składnika majątku do stanu zdatnego do używania. Środki trwałe są amortyzowane przez określony z góry okres ekonomicznego użytkowania. Rzeczowy majątek trwały amortyzowany jest metodą liniową począwszy od miesiąca, w którym środek trwały został oddany do użytkowania, stosując stawki amortyzacji odzwierciedlające okres ekono- micznej użyteczności środków trwałych. Amortyzacji środków trwałych zaprzestaje się na wcześniejszą z dat: gdy składnik środków trwałych zostaje zaklasyfikowany jako przeznaczony do sprzedaży (lub zawarty w grupie do zbycia, która jest zaklasyfikowana jako przeznaczona do sprzedaży) zgodnie z MSSF 5 "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży i działalność zaniechana' lub zostaje usunięty z ewidencji bilansowej.

Poniesione nakłady, dotyczące środków trwałych będących w toku budowy lub montażu są wyceniane nie rzadziej niż na każdy dzień bilan- sowy, według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpis z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe w budowie nie podlegają amortyzacji do momentu przekazania ich do użytkowania. W przypadku środków trwałych użytkowanych na podstawie leasingu finansowego okres amortyzacji rozkłada się na okres trwania umowy leasingowej lub okres użytkowania środka trwałego w zależności od tego, który jest krótszy.

Stawki amortyzacyjne stosowane dla środków trwałych są następujące: budynki i budowle 2,5-10%, urządzenia techniczne i maszyny oraz sprzęt komputerowy- 20-30%, środki transportu 14-40%, pozostałe środki trwałe 20%.

Środki trwałe o wartości jednostkowej do 3.500 złotych amortyzowane są jednorazowo w momencie przyjęcia ich do użytkowania. Środki trwałe o przewidywanym okresie użytkowania nie przekraczającym jednego roku są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania ich do użytkowania.

Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży/likwidacji lub zaprzestania użytkowania pozycji rzeczowych aktywów trwałych określa się jako różnicę między przychodami ze sprzedaży, a wartością bilansową tych pozycji i ujmuje się je w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.

NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

Za nieruchomości inwestycyjne uznaje się nieruchomości, które traktowane są jako źródło przychodów z czynszów i/lub są utrzymywane ze względu na spodziewany przyrost ich wartości. Nieruchomości inwestycyjne wycenia się początkowo w cenie nabycia uwzględniając koszty transakcji. Po ujęciu początkowym nieruchomości te wycenia się w wartości godziwej. Zyski i straty wynikające ze zmiany wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych ujmowane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w okresie, w którym powstały.

WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Za wartości niematerialne uznaje się możliwe do zidentyfikowania niepieniężne składniki aktywów, nie posiadające postaci fizycznej. W szcze- gólności do wartości niematerialnych zalicza się:

›

nabyte oprogramowanie komputerowe,