Raport Kwartalny za okres r r. IV kwartał 2014 r.

(1)

Raport Kwartalny

za okres 01.10.2014 r. - 31.12.2014 r.

IV kwartał 2014 r.

SPC Group S.A.

00-871 Warszawa ul. Żelazna 67 lok 13

www.spcsa.pl

Warszawa, 14.02.2015 r.

(2)

Spis treści:

1. Informacje o spółce:

1.1 Podstawowe Dane, 1.2 Przedmiot działalności, 1.3 Struktura akcjonariatu,

2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu 3. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

4. Charakterystyka istotnych dokonań i niepowodzeń Emitenta w IV kwartale 2014r, wraz z opisem zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki

5. Informacja zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent

podejmował w obszarze aktywności nastawionej na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych

(3)

1.1 Podstawowe dane Nazwa: SPC Group S.A.

Adres: 00-871 Warszawa ul. Żelazna 67 lok. 13, POLSKA Zatrudnienie: 0 pracowników na umowę o prace

NIP: 522 296 00 51 Regon: 142560186 KRS: 0000360668

Kapitał Zakładowy: 10 000 000,00 zł wpłacony w całości Zarząd: Jakub Raksimowicz - Prezesa Zarządu

Rada Nadzorcza w składzie:

Włodzimierz Krawczyk Przewodniczący Rady Nadzorczej Jadwiga Krawczyk Członek Rady Nadzorczej

Józef Gawron Członek Rady Nadzorczej Piotr Krawczyk Członek Rady Nadzorczej Paweł Ratyński Członek Rady Nadzorczej

1.2 Przedmiot działalności:

SPC Group S.A obecnie koncentruje się na budowie marek dóbr luksusowych:

a) Super Premium Cars - sprzedaż samochodów luksusowych, b) Super Premium Club - wynajem samochodów luksusowych, c) Premium Yacht - sprzedaż i wynajem jachtów motorowych,

d) Premium Motorsport Poland - profesjonalny zespół wyścigowy startujący Mercedesem SLS AMG GT3 w europejskich seriach wyścigowych,

e) PremiumHouse – realizacji inwestycji budowlanych jako inwestor zastępczy 1.3 Struktura akcjonariatu:

AKCJONARIUSZ L. AKCJI % AKCJI L. GŁOSÓW % GŁOSÓW Dom Inwestycyjny 46 200 000 46,2 % 46 200 000 46,2 % Platinum Capital

z podmiotami zależnymi

SPC Group S.A 20 000 000 20 % 20 000 000 20 %

Paweł Ratyński 17 325 301 17,33 % 17 325 301 17,33 %

Jakub Raksimowicz 8 300 000 8,3% 8 300 000 8,3%

(4)

2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu

1. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej.

2. Raport kwartalny za IV kwartał 2014 roku nie podlegał badaniu, ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych.

3. Raport kwartalny został sporządzony zgodnie z postanowieniami:

- Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect";

- Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. nr 152, poz. 1223 z 2009 roku, z późniejszymi zmianami)oraz Załącznikiem nr 1 do tej ustawy „Zakres informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym, o którym mowa w art. 45 ustawy, dla innych jednostek niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji”.

4. Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy podzielony na okresy sprawozdawcze odpowiadające poszczególnym miesiącom w roku obrotowym.

5. Walutą sprawozdawczą jest złoty polski.

6. W Zakładowym Planie Kont znajduje się między innymi:

- wskazanie metod wyceny aktywów i pasywów oraz procedury ustalenia wyniku finansowego, - zmienne ceny ewidencyjne dla towarów metodą FIFO,

- zmienne ceny sprzedaży netto identyfikowanych dla danej partii towarów, - rachunek zysków i strat sporządzony jest w wariancie porównawczym,

amortyzacja środków trwałych jest dokonywana metodą liniową zgodnie z planem amortyzacji gdzie jest

wskazana stawka i okres użytkowania.

(5)

3. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

Rachunek Zysków i Strat

POZYCJE IV KW 2013 zmiana IV KW 2014 zmiana Stan na 31.12.2013 Stan na 31.12.2014 Przychody netto ze sprzedaży , w tym: 950 093,51 348 458,68 14 279 691,36 4 748 251,20 I - Przychody netto ze sprzedaży produktów 42 718,69 47 276,43 447 126,93 630 597,01

II - Zmiana stanu produktów -97 909,73 1 182,25 -76 129,99 -31 261,90

III - Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00

IV - Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 005 284,55 300 000,00 13 908 694,42 4 148 916,09 Koszty działalności operacyjnej, tym: 1 204 412,24 399 636,47 15 467 138,61 4 765 507,83

I - Amortyzacja 12 905,19 12 905,19 51 620,76 51 620,76

II - Zużycie materiałów i energii 37 608,32 11 344,07 393 123,59 200 901,19

III - Usługi obce 136 957,09 53 691,58 977 928,82 432 674,83

IV - Podatki i opłaty 7 058,63 1 294,76 69 993,59 34 838,12

V - Wynagrodzenia 364,92 13 977,12 3 111,92 59 035,12

VI - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 75,70 389,29 75,70 1 539,04

VII - Pozostałe koszty rodzajowe 20 117,18 1 506,00 106 822,38 67 842,63

VIII - Wartość sprzedanych towarów i materiałów 989 325,21 304 528,46 13 864 461,85 3 917 056,14

Zysk/strata ze sprzedaży -254 318,73 -51 177,79 -1 187 447,25 -17 256,63

Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 11 789,94 76 157,63 33 136,18 136 982,99

I - Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

II - Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00

III - Inne przychody operacyjne 11 789,94 76 157,63 33 136,18 136 982,99

Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 183 808,84 371,79 189 974,38 37 050,21

I - Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

II - Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

III - Inne koszty operacyjne 183 808,84 371,79 189 974,38 37 050,21

Zysk/strata z działalności operacyjnej -426 337,63 24 608,05 -1 344 285,45 82 676,15

Przychody finansowe, w tym: 13 975,12 0,00 15 402,03 623,26

I - Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00

II - odsetki 0,00 0,00 378,26 0,00

III - Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV - Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

V - Inne 13 975,12 0,00 15 023,77 623,26

Koszty finansowe, w tym: 8 145,10 673,21 11 533,91 11 788,76

I - Odsetki 7 607,25 132,59 7 824,79 10 383,61

II - Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

III - Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV - Inne 537,85 540,62 3 709,12 1 405,15

Zysk/strata brutto -420 507,61 23 934,84 -1 340 417,33 71 510,65

Zysk/strata netto -629 624,61 23 934,84 -1 549 534,33 71 510,65

(6)

BILANS AKTYWA

Aktywa trwałe, w tym: 196 211,81 -12 905,19 5 773 828,76 5 722 208,00

I - Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 351 649,00 351 649,00

II - Rzeczowe aktywa trwałe -12 635,19 -12 905,19 213 062,76 161 442,00

III - Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00

IV - Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00

V - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 209 117,00 0,00 209 117,00 209 117,00

Aktywa obrotowe, w tym: -59 300,05 -392 696,33 10 388 741,28 10 337 961,86

I - Zapasy 1 705 965,41 -202 760,43 6 790 654,93 6 547 394,48

II - Należności krótkoterminowe -1 662 707,26 -402 603,21 3 354 256,57 3 481 867,53

III - Inwestycje krótkoterminowe -4 648,47 211 485,06 170 796,14 266 928,11

IV - Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe -97 909,73 1 182,25 73 033,64 41 771,74

Kapitał własny, w tym: -211 390,61 23 934,84 11 969 969,55 12 041 480,20

I - Kapitał podstawowy 0,00 0,00 10 000 000,00 10 000 000,00

II - Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00

III - Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00 0,00

IV - Kapitał zapasowy 0,00 0,00 2 995 772,57 2 995 772,57

V - Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00

VI - Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 0,00

VII - Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 105 497,31 -1 025 803,02

VIII - Zysk (strata) netto -211 390,61 23 934,84 -1 131 300,33 71 510,65

IX - Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 0,00

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: 348 302,37 -429 536,36 4 192 600,49 3 935 681,53

I - Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 0,00 0,00

II - Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00

III - Zobowiązania krótkoterminowe 533 733,27 -429 536,36 4 045 332,21 3 935 681,53

IV - Rozliczenia międzyokresowe -185 430,90 0,00 147 268,28 83 008,13

(7)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia)

Wiersz Wyszczególnienie

Zmiana stanu IV

KW 2013

Zmiana stanu IV KW 2014

Dane za okres 01.01.13 -

31.12.13

Dane za okres 01.01.14 -

31.12.14

A.

2 073 984,13 402 603,21 837 105,93 -109 968,62

8.

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek

i kredytów

126 153,13 -433 706,97 3 135 579,91 -211 463,63

9.

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

-296 638,17 -1 182,25 -218 946,37 -32 998,25

10.

Inne korekty

0,00 0,00 0,00 0,00

III.

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I +/- II )

6 494,79 207 447,04 1 845 925,84 22 344,97

B.

^Przepływyśrodków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

0,00 0,00 0,00 0,00

I.

^Wpływy

378,26 0,00 378,26 0,00

1.

Zbycie wartości niematerilnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych

0,00 0,00 0,00 0,00

^Wpływy

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM STAN NA IV KW 2014

Wiersz Wyszczególnienie zmiana stanu IV

KW 2013

zmiana stanu IV

KW 2014 Dane za 31.12.2013 Dane za 31.12.2014

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 0,00 0,00 13 101 269,88 11 969 969,55

- korekty błędów podstwowych 0,00 0,00 0,00 0,00

Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 0,00 0,00 13 101 269,88 11 969 969,55

1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 10 000 000,00 10 000 000,00

1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 0,00 0,00 0,00

a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00

b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 10 000 000,00 10 000 000,00

2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

2.1 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00

a) zwiększenie wpłaty z tyt. Objęcia akcjii serii D 0,00 0,00 0,00 0,00

b) zmniejszenie zarejestrowanie kpitału zakładowego 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

a) zwiększenie 0,00 0,00 0,00 0,00

b) zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 0,00

3.1 Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 2 731 414,94 2 995 772,57

4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 0,00 0,00

a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 264 357,63 0,00

- aigo emisji akcjii 0,00 0,00 0,00 0,00

- przeksięgowania wyniku finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00

- koszty emisji i upublicznienia spółki 0,00 0,00 0,00 0,00

4.2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 2 995 772,57 2 995 772,57

5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00

5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

6. pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 369 854,94 105 497,31

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 0,00 0,00

b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 264 357,63 0,00

- przeksięgowanie zg z uchwałą na kapitał zapasowy 0,00 0,00 264 357,63 0,00

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 105 497,31 105 497,31

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 -369 854,94 0,00

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 -369 854,94 0,00

a) zwiększenie (przeks Wf na 2011 na rozliczenie) 0,00 0,00 717 272,26 1 131 300,33

(10)

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 347 417,32 -1 131 300,33

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 105 497,31 -1 025 803,02

8. Wynik netto 0,00 23 934,84 -1 240 163,53 71 510,65

a) zysk netto 0,00 23 934,84 0,00 71 510,65

b) strata netto -320 253,81 0,00 -1 240 163,53 0,00

c) odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 320 253,81 23 934,84 11 861 106,35 12 041 480,20 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego

podziału zysku (pokrycia straty)

(11)

4. Charakterystyka istotnych dokonań i niepowodzeń Emitenta w IV kwartale 2014r, wraz z opisem zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki

W ostatnim kwartale 2014 r. priorytetem działalności Emitenta był ustabilizowanie kosztów na minimalnym poziomie oraz ułożenie strategii maksymalizowania działań i zysków czego wynikiem jest osiągnięty zysk w wysokości ok 24 000,00zł - jest to kolejny kwartał od 2012 r. wykazujący zysk. Narastająco w 2014 r Emitent osiągnął ok 71 000,00zł zysku przy przychodach ok 4 700 000,00zł. Uzyskanie niższych przychodów niż w analogicznym okresie 2013r wskazuje wpływ globalnego kryzysu na branżę sprzedaży i pośrednictwa w sprzedaży Samochodów Luksusowych na rynku polskim.

Niemniej jednak plany i pozycja spółki pozwala pozytywnie patrzeć na przyszłości. W ocenie Zarządu plany Spółki na lata przyszłe stanowią solidną podstawę do dalszej aktywnej działalności firmy oraz utrzymania dynamiki wzrostu zysków w latach przyszłych.

W IV kwartale br. Emitent sprzedawał i wynajmował samochody luksusowe i podejmował szereg działań rozwojowych, między innymi aktywnie poszukiwał nowych lokalizacji i partnerów do sprzedaży Luksusowych Samochodów. Emitent rozpoczął również nowy projekt polegający na świadczeniu szeregu usług związanych z budownictwem pod marką PremiumHouse m.in.:

zastępstwa inwestorskiego, nadzoru inwestorskiego, nadzoru bankowo – finansowego, zarządzania i utrzymania nieruchomości, realizacji całości robót budowlanych jako generalny wykonawca

Szczegółowo zakres nowej działalności jest dostępny na stronie www.premiumhouse.spcsa.pl 5. Informacja zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze aktywności nastawionej na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych.