KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

(1)

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3/2013

(zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz.U. Nr 33, poz. 259) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

za trzeci kwartał roku obrotowego 2013 obejmujący okres od 1 lipca 2013 r. do 30 września 2013 r.

zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według: MSR/MSSF w walucie: PLN

oraz skrócone sprawozdanie finansowe według: MSR/MSSF w walucie: PLN

data przekazania 14 listopada 2013 r.

IMPEXMETAL S.A.

(pełna nazwa emitenta)

IMPEXMET Metalowy (met)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

00-842 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Łucka 7/9

(ulica) (numer)

022 658 65 68 022 658 64 05

(telefon) (fax)

info@impexmetal.com.pl www.impexmetal.com.pl

(e-mail) (www)

525-00-03-551 011135378

(NIP) (REGON)

w tys. PLN w tys. EUR

WYBRANE DANE FINANSOWE 1.01. – 30.09.2013 1.01. – 30.09.2012 1.01. – 30.09.2013 1.01. – 30.09.2012 dane dotyczące śródrocznego skróconego SKONSOLIDOWANEGO sprawozdania finansowego

I. Przychody ze sprzedaży 2 115 877 1 977 283 501 025 471 365

II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 68 149 72 076 16 137 17 182

III. Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem 73 978 72 172 17 517 17 205

IV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej 59 473 58 999 14 083 14 065

V. Zysk (strata) netto 66 878 43 331 15 836 10 330

VI. Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki

dominującej 61 313 47 550 14 518 11 335

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 53 778 49 412 12 734 11 779 VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (85 496) (26 329) (20 245) (6 277)

IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 35 722 (25 300) 8 459 (6 031)

X. Przepływy pieniężne netto, razem 4 004 (2 217) 948 (529)

XI. Liczba akcji (w szt.) bez posiadanych akcji własnych w ilości

7 128 000 szt. na dzień 30.09.2013 r. i 6 332 707 szt. na dzień 30.09.2012 r. 192 872 000 193 667 293 192 872 000 193 667 293 XII. Zysk (strata) netto / rozwodniony zysk (strata) netto przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR)

0,32 0,25 0,08 0,06

XIII. Średnia ważona liczba akcji (w szt.) bez posiadanych akcji własnych 193 260 153 193 847 113 193 260 153 193 847 113 XIV. Zysk (strata) netto / rozwodniony zysk (strata) netto przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej

na jedną akcję/średnioważona ilość akcji (w PLN/EUR) 0,32 0,25 0,08 0,06

30.09.2013 31.12.2012 30.09.2013 31.12.2012

XV. Aktywa razem 1 853 522 1 690 164 439 609 413 425

XVI. Zobowiązania długoterminowe 118 580 71 356 28 124 17 454

XVII. Zobowiązania krótkoterminowe 610 813 567 419 144 869 138 794

XVIII. Kapitał własny 1 053 843 986 326 249 945 241 262

XIX. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 951 067 888 497 225 569 217 332

XX. Kapitał zakładowy (akcyjny) 94 661 94 661 22 451 23 155

XXI. Liczba akcji (w szt.) bez posiadanych akcji własnych w ilości

7 128 000 szt. na dzień 30.09.2013 r. i 6 332 707 szt. na dzień 31.12.2012 r. 192 872 000 193 667 293 192 872 000 193 667 293 XXII. Wartość księgowa / rozwodniona wartość księgowa przypadająca

akcjonariuszom jednostki dominującej na jedną akcję (w zł/EUR) 4,93 4,59 1,17 1,12

dane dotyczące śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego

1.01. – 30.09.2013 1.01. – 30.09.2012 1.01. – 30.09.2013 1.01. – 30.09.2012

I. Przychody ze sprzedaży 701 644 707 015 166 144 168 546

II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 36 956 63 140 8 751 15 052

III. Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem 40 705 63 933 9 639 15 241

IV. Zysk (strata) netto 34 906 61 366 8 265 14 629

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 20 830 6 291 4 932 1 500

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (58 612) (4 404) (13 879) (1 050)

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 36 755 7 708 8 703 1 838

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem (1 027) 9 595 (243) 2 287

IX. Liczba akcji (w szt.) bez posiadanych akcji własnych 192 872 000 193 667 293 192 872 000 193 667 293 X. Zysk (strata) netto / rozwodniony zysk (strata) netto

na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 0,18 0,32 0,04 0,08

XI. Średnia ważona liczba akcji (w szt.) bez posiadanych akcji własnych 193 260 153 193 847 113 193 260 153 193 847 113 XII. Zysk (strata) netto / rozwodniony zysk (strata) netto

na jedną akcję / średnioważona ilość akcji (w PLN/EUR) 0,18 0,32 0,04 0,08

30.09.2013 31.12.2012 30.09.2013 31.12.2012

XIII. Aktywa razem 1 197 489 1 120 023 284 014 273 965

XIV. Zobowiązania długoterminowe 104 918 56 341 24 884 13 781

XV. Zobowiązania krótkoterminowe 228 514 235 090 54 198 57 505

XVI. Kapitał własny 864 057 828 592 204 933 202 679

XVII. Kapitał zakładowy (akcyjny) 94 661 94 661 22 451 23 155

XVIII. Liczba akcji (w szt.) bez posiadanych akcji własnych 192 872 000 193 667 293 192 872 000 193 667 293 XIX. Wartość księgowa / rozwodniona wartość księgowa

na jedną akcję (w PLN/EUR) 4,48 4,28 1,06 1,05

(2)

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY

Grupy Kapitałowej Impexmetal

za III kwartał 2013 roku

(3)

Grupa Kapitałowa Impexmetal

Śródroczny skrócony skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał 2013 roku, sporządzony zgodnie z MSSF przyjętymi przez Unię Europejską (MSR 34)

Spis treści strona

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ IMPEXMETAL

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ...4

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ...5

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ...8

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ... 10

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ... 11

INFORMACJA DODATKOWA ... 13

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RAPORT KWARTALNY IMPEXMETAL S.A. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ... 32

ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ... 32

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ... 36

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ... 37

INFORMACJA DODATKOWA ... 38

(4)

Dane liczbowe zostały zaprezentowane w tys. zł, o ile nie podano inaczej.

4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU I ODPOWIEDNIO ZA 2012 ROK za 9 miesięcy zakończonych

30/09/2013

za 9 miesięcy zakończonych

30/09/2012 Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży produktów 1 652 502 1 603 399

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 463 375 373 884

Przychody ze sprzedaży ogółem 2 115 877 1 977 283

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 532 461 1 467 955

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 433 809 363 346

Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów 1 966 270 1 831 301

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 149 607 145 982

Koszty sprzedaży 37 197 33 180

Koszty ogólnego zarządu 46 954 48 797

Pozostałe przychody operacyjne 13 503 16 897

Pozostałe koszty operacyjne 10 810 8 826

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 68 149 72 076

Przychody finansowe 25 122 34 790

Koszty finansowe 19 293 34 694

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 73 978 72 172

Podatek dochodowy 10 089 10 110

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 63 889 62 062

Przypadający:

Akcjonariuszom jednostki dominującej 59 473 58 999

Na udziały niekontrolujące 4 416 3 063

Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 2 989 (18 731)

Zysk (strata) netto 66 878 43 331

Przypadający:

Na udziały niekontrolujące 5 565 (4 219)

Zysk (strata) netto na jedną akcję przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej (w zł)

0,32 0,25

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,32 0,25

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej na jedną akcję

przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej (w zł) 0,31 0,30

Rozwodniony zysk (strata) z działalności kontynuowanej

na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,31 0,30

(5)

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU I ODPOWIEDNIO ZA 2012 ROK za 9 miesięcy

zakończonych 30/09/2013

30/09/2012

Dochody ujęte w kapitale, które zostaną przeklasyfikowane

na wynik finansowy 2 483 390

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 676 (2 073)

Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne (3 139) 3 957

Aktualizacja aktywów dostępnych do sprzedaży i pozostałych aktywów 5 571 - Podatek dochodowy odroczony dotyczący dochodów ujętych w kapitale (625) (1 494) Dochody ujęte w kapitale, które nie zostaną przeklasyfikowane

na wynik finansowy - -

Dochody ujęte w kapitale netto 2 483 390

Całkowite dochody ogółem 69 361 43 721

Przypadające:

Akcjonariuszom jednostki dominującej 64 235 48 135

Na udziały niekontrolujące 5 126 (4 414)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT – działalność zaniechana

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU I ODPOWIEDNIO ZA 2012 ROK za 9 miesięcy zakończonych

30/09/2013

30/09/2012 Działalność zaniechana

Przychody ze sprzedaży produktów 889 1 035

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 25 683

Przychody ze sprzedaży ogółem 914 1 718

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 889 1 035

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 245

Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów 894 1 280

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 20 438

Koszty sprzedaży - -

Koszty ogólnego zarządu - -

Pozostałe przychody operacyjne (*) 14 172 5 460

Pozostałe koszty operacyjne 2 817 6 793

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 375 (895)

Przychody finansowe - 13

Koszty finansowe (**) 5 805 18 467

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 5 570 (19 349)

Podatek dochodowy odroczony 2 581 (618)

Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 2 989 (18 731)

(*) W tym dotacja z NFOŚiGW 14 036 tys. zł w okresie zakończonym 30.09.2013 r.

(**) W tym odsetki od zobowiązań dotyczących zwrotu pomocy publicznej wobec Skarbu Państwa za 9 miesięcy 2012 roku w kwocie 12 333 tys. zł.

(6)

6 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

ZA OKRES OD 1 LIPCA DO 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU I ODPOWIEDNIO ZA 2012 ROK za 3 miesiące

zakończone 30/09/2013

za 3 miesiące zakończone

30/09/2012 Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży produktów 558 197 528 254

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 177 668 119 523

Przychody ze sprzedaży ogółem 735 865 647 777

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 514 751 489 742

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 167 846 115 794

Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów 682 597 605 536

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 53 268 42 241

Koszty sprzedaży 12 596 10 622

Koszty ogólnego zarządu 15 650 16 278

Pozostałe przychody operacyjne 3 280 4 320

Pozostałe koszty operacyjne 987 422

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 27 315 19 239

Przychody finansowe 3 050 11 662

Podatek dochodowy 3 298 2 417

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 23 333 14 959

Przypadający:

Na udziały niekontrolujące 2 218 742

Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej (5 082) (1 292)

Przypadający:

Akcjonariuszom jednostki dominującej 17 987 13 422

Na udziały niekontrolujące 264 245

Zysk (strata) netto na jedną akcję przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej (w zł)

0,09 0,07

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,09 0,07

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej na jedną akcję

przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej (w zł) 0,11 0,07

Rozwodniony zysk (strata) z działalności kontynuowanej

na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,11 0,07

(7)

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

zakończone 30/09/2013

30/09/2012

Dochody ujęte w kapitale, które zostaną przeklasyfikowane

na wynik finansowy 16 178 145

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (551) (1 304)

Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne 7 305 2 064

Aktualizacja aktywów dostępnych do sprzedaży i pozostałych aktywów 13 766 - Podatek dochodowy odroczony dotyczący dochodów ujętych w kapitale (4 342) (615) Dochody ujęte w kapitale, które nie zostaną przeklasyfikowane

na wynik finansowy - -

Dochody ujęte w kapitale netto 16 178 145

Całkowite dochody ogółem 34 429 13 812

Przypadające:

Akcjonariuszom jednostki dominującej 33 346 13 696

Na udziały niekontrolujące 1 083 116

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT – działalność zaniechana

zakończone 30/09/2013

30/09/2012 Działalność zaniechana

Przychody ze sprzedaży produktów 304 375

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 2 190

Przychody ze sprzedaży ogółem 306 565

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 304 375

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 70

Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów 304 445

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 2 120

Koszty sprzedaży - -

Koszty ogólnego zarządu - -

Pozostałe przychody operacyjne 5 1 621

Pozostałe koszty operacyjne 967 1 715

Zysk (strata) z działalności operacyjnej (960) 26

Przychody finansowe - 1

Zysk (strata) przed opodatkowaniem (2 340) (1 375)

Podatek dochodowy odroczony 2 742 (83)

Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej (5 082) (1 292)

(8)

8 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU I NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2012 ROKU ORAZ NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2012 ROKU

30/09/2013 31/12/2012 AKTYWA

Aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe 548 060 572 219

Nieruchomości inwestycyjne 32 364 32 204

Wartości niematerialne 9 442 9 670

Wartość firmy 47 086 47 086

Inwestycje w jednostkach podporządkowanych 11 882 11 900

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 195 243 135 114

Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - -

Aktywa z tytułu podatku odroczonego 978 371

Należności oraz pozostałe aktywa długoterminowe 210 235

Aktywa trwałe razem 845 265 808 799

Aktywa obrotowe

Zapasy 373 125 386 430

Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 535 104 421 382

Pochodne instrumenty finansowe 3 595 5 464

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 12 133 303

Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - -

Należności z tytułu podatku dochodowego 1 086 5 939

Pozostałe aktywa 8 757 5 265

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 40 709 36 211

Aktywa obrotowe razem 974 509 860 994

Aktywa przeznaczone do sprzedaży (*) 33 748 20 371

Aktywa razem 1 853 522 1 690 164

(*) Działalność zaniechana HMN Szopienice S.A. w likwidacji

(9)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (c.d.)

30/09/2013 31/12/2012 PASYWA

Kapitał własny

Kapitał zakładowy (akcyjny) 94 661 94 661

Akcje własne (wielkość ujemna) (24 163) (22 498)

Kapitał zapasowy z tytułu emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej 28 867 28 867 Kapitał z tytułu stosowania rachunkowości zabezpieczeń (1 938) 325

Kapitał z tytułu aktualizacji wyceny aktywów 5 771 1 258

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 10 814 10 142

Zyski zatrzymane, w tym: 837 055 775 742

Zysk netto akcjonariuszy jednostki dominującej roku bieżącego 61 313 56 468 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 951 067 888 497 Kapitały przypadające na udziały niekontrolujące 102 776 97 829

Razem kapitał własny 1 053 843 986 326

Zobowiązania długoterminowe i rezerwy na zobowiązania

Pożyczki i kredyty bankowe 47 302 2 896

Zobowiązania z tytułu leasingu 221 246

Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i podobnych 4 417 4 515

Rezerwy na podatek odroczony 63 927 60 516

Pozostałe rezerwy długoterminowe 683 683

Pozostałe pasywa 2 030 2 500

Zobowiązania i rezerwy długoterminowe razem 118 580 71 356

Zobowiązania krótkoterminowe i rezerwy na zobowiązania

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 249 770 217 627

Pożyczki i kredyty bankowe 342 620 337 161

Zobowiązania z tytułu leasingu 32 34

Pochodne instrumenty finansowe 6 074 4 474

Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 1 080 106

Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i podobnych 2 816 3 028

Pozostałe rezerwy krótkoterminowe 3 160 4 324

Pozostałe pasywa 5 261 665

Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe razem 610 813 567 419

Zobowiązania razem 729 393 638 775

Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży (*) 70 286 65 063

Pasywa razem 1 853 522 1 690 164

(*) Działalność zaniechana HMN Szopienice S.A. w likwidacji

(10)

10 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU I ODPOWIEDNIO ZA 2012 ROK

kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

kapitał zakładowy

(akcyjny)

akcje własne

(*)

kapitał zapasowy z tytułu emisji akcji

powyżej ich wartości

nominalnej

kapitał z tytułu stosowania rachunkowości

zabezpieczeń

kapitał z tytułu aktualizacji wyceny

aktywów

różnice kursowe z przeliczenia

jednostek

zagranicznych zyski zatrzymane

kapitały przypadające na udziały

niekontrolujące razem

Stan na 1 stycznia 2013 r. 94 661 (22 498) 28 867 325 1 258 10 142 775 742 97 829 986 326

Całkowite dochody za 9 miesięcy 2013 r. - - - (2 263) 4 513 672 61 313 5 126 69 361

Skup akcji własnych - (1 665) - - - - - - (1 665)

Wypłata dywidendy - - - - - - - (179) (179)

Stan na 30 września 2013 r. 94 661 (24 163) 28 867 (1 938) 5 771 10 814 837 055 102 776 1 053 843

kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

kapitały przypadające na udziały

niekontrolujące razem kapitał

zakładowy (akcyjny)

(*)

kapitał zapasowy z tytułu emisji akcji

powyżej ich wartości nominalnej

kapitał z tytułu stosowania rachunkowośc i zabezpieczeń

aktywów

jednostek

zagranicznych zyski zatrzymane

Stan na 1 stycznia 2012 r. 94 661 (21 360) 28 867 (1 577) - 12 358 730 455 100 509 943 913

Całkowite dochody 2012 r. - - - 1 580 1 258 (2 468) 56 468 (5 849) 50 989

Kapitał z konsolidacji

(zmiana struktury udziałów) - - - 322 - 252 (838) (6 718) (6 982)

Inne (**) - - - - - - (10 343) 10 343 -

Stan na 31 grudnia 2012 r. 94 661 (22 498) 28 867 325 1 258 10 142 775 742 97 829 986 326

kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej kapitał

zakładowy (akcyjny)

(*)

kapitał zapasowy z tytułu emisji akcji powyżej ich

wartości nominalnej

kapitał z tytułu stosowania rachunkowości

zabezpieczeń

aktywów

jednostek zagranicznych

zyski zatrzymane kapitały przypadające na udziały

niekontrolujące razem

Stan na 1 stycznia 2012 r. 94 661 (21 360) 28 867 (1 577) - 12 358 730 455 100 509 943 913

Całkowite dochody za 9 miesięcy 2012 r. - - - 2 642 - (2 057) 47 550 (4 414) 43 721

Kapitał z konsolidacji

(zmiana struktury udziałów) - - - 321 - - (587) (6 716) (6 982)

Inne (**) - - - - - - (10 343) 10 343 -

Stan na 30 września 2012 r. 94 661 (22 498) 28 867 1 386 - 10 301 767 075 99 266 979 058

(*) Akcje własne w cenie nabycia, nabyte w celu umorzenia lub odsprzedaży w ilości 7 128 000 szt. na dzień 30.09.2013 r. oraz 6 332 707 szt. na dzień 31.12.2012 r. i 30.09.2012 r.

(**) Zmiana zysków zatrzymanych w okresie 9 miesięcy zakończonych 30.09.2012 r. i 12 miesięcy zakończonych 31.12.2012 r. w wysokości (10 343) tys. zł oraz kapitałów przypadających na udziały niekontrolujące w wysokości 10 343 tys. zł dotyczy ujęcia zobowiązań wobec Skarbu Państwa spółki zależnej HMN Szopienice S.A. w likwidacji z tytułu zwrotu pomocy publicznej oraz przypisania ich do udziałów niekontrolujących.

(11)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

30/09/2013

30/09/2012 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Amortyzacja 42 100 43 317

Różnice kursowe netto (dodatnie)/ujemne (375) 484

Odsetki od zobowiązań finansowych 15 088 33 955

Odsetki i dywidendy (4 016) (8 671)

Zysk/strata na działalności inwestycyjnej 127 (4 457)

Zmiany kapitału obrotowego:

Należności (zwiększenie)/zmniejszenie (121 035) (70 082)

Zapasy (zwiększenie)/zmniejszenie 13 628 2 610

Zobowiązania zwiększenie/(zmniejszenie) 32 253 14 803

Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe 630 (6 818)

Pozostałe pozycje (35) (4 841)

Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej 57 913 53 123

Podatek dochodowy otrzymany /(zapłacony) (4 135) (3 711)

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 53 778 49 412

P Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy

Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 3 014 3 140

Sprzedaż aktywów finansowych 1 560 21 580

Otrzymane odsetki i spłata udzielonych pożyczek 3 785 4 702

Otrzymane dywidendy 399 600

Zbycie obligacji 4 306 23 500

Inne wpływy inwestycyjne 791 747

Wydatki

Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych (21 378) (22 261)

Nabycie aktywów finansowych (59 974) (37 609)

Nabycie obligacji (17 989) (20 042)

Inne wydatki inwestycyjne (10) (686)

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (85 496) (26 329) P Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy

Kredyty i pożyczki 122 201 116 821

Inne wpływy finansowe - 1 265

Wydatki

Wykup akcji własnych (1 665) (1 138)

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli (189) (456)

Spłata kredytów i pożyczek (72 011) (124 332)

Płatności z tytułu umów leasingu finansowego (26) (81)

Odsetki zapłacone (12 588) (17 049)

Inne wydatki finansowe - (330)

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 35 722 (25 300)

Przepływy pieniężne netto razem 4 004 (2 217)

Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych 131 (938) Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 4 135 (3 155) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu, z tego: 36 753 46 223

z działalności kontynuowanej 36 211 44 942

z działalności zaniechanej 542 1 281

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu, z tego: 40 888 43 068

z działalności kontynuowanej 40 709 42 962

z działalności zaniechanej 179 106

(12)

12 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – działalność zaniechana

Działalność zaniechana

za 9 miesięcy zakończonych 30/09/2013

30/09/2012 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 5 570 (19 349)

Korekty (8 052) 18 113

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (2 482) (1 236)

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 2 119 810

Wydatki - -

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 2 119 810

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy - 534

Wydatki - (1 283)

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej - (749)

Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (363) (1 175)

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 542 1 281

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 179 106

(13)

Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego za III kwartał 2013 roku

INFORMACJA DODATKOWA

1.

Informacje ogólne dotyczące Grupy Kapitałowej Impexmetal

Jednostka dominująca Impexmetal S.A., zwana dalej jednostką dominującą/Spółką, powstała 1 lipca 1995 roku w Warszawie z przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą Centrala Importowo – Eksportowa Impexmetal.

Siedzibą Spółki jest miasto Warszawa, ul. Łucka 7/9.

Spółka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla Miasta Stołecznego Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000003679.

Spółce nadano numer statystyczny REGON 011135378 oraz NIP 525-00-03-551.

W dniu 30 czerwca 2008 roku nastąpiło połączenie ze spółką zależną Aluminium Konin - Impexmetal S.A.

Połączenie Impexmetal S.A. i Aluminium Konin – Impexmetal S.A. zostało dokonane na podstawie art. 492 § 1 pkt. 1 w związku z art. 515 § 1 kodeksu spółek handlowych („ksh.”), poprzez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej (Aluminium Konin - Impexmetal S.A.) na spółkę przejmującą (Impexmetal S.A.).

Od dnia 30 czerwca 2008 roku według Polskiej Klasyfikacji Działalności, Impexmetal jest Spółką Akcyjną o podstawowym rodzaju działalności nr 24.42.B.

Podstawowym przedmiotem działalności jednostki dominującej jest:

 24.42.B - produkcja wyrobów z aluminium i stopów aluminium,

 46.72.Z - sprzedaż hurtowa metali i rud metali,

 46.76.Z - sprzedaż hurtowa pozostałych półproduktów,

 46.90.Z - sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana.

Spółka Impexmetal S.A. jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Impexmetal.

Jednostką dominującą w stosunku do Impexmetal S.A. jest Boryszew S.A.

Spółka jest uprawniona do tworzenia w kraju i za granicą spółek o każdym profilu działalności, przystępowania do innych spółek oraz do zakładania oddziałów i przedstawicielstw.

Akcje Spółki Impexmetal S.A. znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - Sektor "Przemysł Metalowy"

(według klasyfikacji GPW w Warszawie) od 24 czerwca 1997 roku.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

Podstawowymi przedmiotami działalności spółek Grupy Kapitałowej Impexmetal objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym są:

 produkcja wyrobów hutniczych z miedzi i jej stopów,

 produkcja wyrobów z miedzi i mosiądzu,

 produkcja półwyrobów z miedzi i jej stopów,

 produkcja wyrobów z cynku,

 skup, przerób i handel złomem akumulatorowym oraz odpadami metali nieżelaznych, produkcja ołowiu,

 działalność handlowa.

2.

Oświadczenie Zarządu o zgodności zasad rachunkowości

Zarząd Impexmetal S.A. w osobie Pani Małgorzaty Iwanejko Prezesa Zarządu oświadcza, że wedle najlepszej wiedzy, kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz, że sprawozdanie to odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Impexmetal.

3.

Stosowane zasady rachunkowości

Informacje zawarte w Raporcie za trzeci kwartał 2013 roku zostały sporządzone zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33, poz. 259 z 2009 r.) oraz Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 (MSR 34) „Śródroczna sprawozdawczość finansowa”.

Zasady rachunkowości i metody obliczeniowe stosowane przez Grupę nie uległy zmianie w okresie objętym niniejszym Raportem, a szczegółowo przedstawione zostały w skonsolidowanym raporcie rocznym za 2012 rok, opublikowanym w dniu 18 kwietnia 2013 roku.

Niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzono w oparciu o Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE).

(14)

14 Wybrane dane finansowe w początkowej części raportu zostały przeliczone na EUR zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z 19 lutego 2009 roku (Dz. U. Nr 33, poz. 259 z 2009 r.).

Do przeliczenia pozycji bilansowych zastosowano kurs z ostatniego dnia okresu, a dla pozycji z rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zastosowano kurs średni w okresie.

średni kurs EUR w okresie

kurs EUR na ostatni dzień okresu

1.01- 30.09.2012 r. 4,1948 4,1138

1.01- 31.12.2012 r. 4,1736 4,0882

1.01- 30.09.2013 r. 4,2231 4,2163

4.

Wypłacona lub zadeklarowana dywidenda w okresie od początku roku

Zgodnie z uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Impexmetal S.A. podjętą w dniu 4 czerwca 2013 roku zysk netto Spółki za rok obrotowy 2012 w wysokości 59 577 tys. zł przeznaczony został w całości na zasilenie kapitału zapasowego Spółki.

5.

Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych

Pozycje warunkowe 30/09/13 31/12/12 zmiana

za 9 miesięcy

Zobowiązania warunkowe 34 541 10 365 24 176

z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń i innych

zobowiązań 24 541 365 24 176

- na rzecz jednostek powiązanych 6 140 - 6 140

- na rzecz jednostek pozostałych 18 401 365 18 036

z tytułu zawartych kontraktów i podpisanych umów 10 000 10 000 -

- na rzecz jednostek pozostałych 10 000 10 000 -

Aktywa warunkowe - - -

Pozycje warunkowe, razem 34 541 10 365 24 176

Zwiększenie udzielonych gwarancji i poręczeń dotyczy:

- udzielenia poręczenia zobowiązań wobec Deutsche Bank PBC S.A. z tytułu pożyczki udzielonej osobie fizycznej w kwocie 6 140 tys. zł,

- udzielenia poręczenia spłaty zobowiązań HMN Szopienice S.A. w likwidacji wobec Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej z tytułu ewentualnego nienależytego wykonania umowy dotacji z dnia 28.12.2012 r.

w kwocie 14 036 tys. zł,

- gwarancji z tytułu wykorzystanej dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przez HMN Szopienice S.A. w likwidacji w kwocie 4 000 tys. zł

6.

Cykliczność lub sezonowość działalności w bieżącym okresie

W przypadku Grupy Kapitałowej Impexmetal zjawisko sezonowości/cykliczności występuje w ograniczonym zakresie.

Sezonowością cechują się jedynie produkty sprzedawane na potrzeby sektora budowlanego.

Należy do nich zaliczyć:

 miedziane rury instalacyjne i rury kondensatorowe z miedzioniklu produkowane przez Hutmen S.A.,

 rury kondensatorowe z mosiądzu, wykorzystywanych w przemyśle ciepłowniczym, produkowane przez WM Dziedzice S.A.

 blachy dachowe cynkowo-tytanowe oraz drut cynkowy produkowane przez ZM Silesia S.A.

Najwyższa sprzedaż tych produktów jest realizowana w II i III kwartale, na co dominujący wpływ mają warunki pogodowe decydujące o możliwości prowadzenia prac budowlanych, a także koniunktura w branży budowlanej.

Pozostałe wyroby nie wykazują tak wyraźnej cykliczności, wahania występujące w ich sprzedaży są głównie skutkiem warunków makroekonomicznych oraz koniunktury.

Ponadto w branży metali kolorowych występuje zjawisko malejącej sprzedaży w ostatnich dwóch miesiącach roku, w szczególności w grudniu, co jest częściowo efektem długiego okresu świątecznego.

(15)

7.

Szacunki Zarządu

W trzecim kwartale 2013 roku nie wystąpiły znaczące zmiany szacunków przyjętych przez Zarząd na potrzeby sporządzania sprawozdań finansowych poza zmianami w prezentacji segmentów działalności za okres bieżący i porównywalny, wydzielony został segment handel w miejsce wcześniej prezentowanego segmentu łożyska.

8.

Emisje, wykup i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Emisja obligacji

W okresie objętym niniejszym raportem Impexmetal S.A. nie dokonywał emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

Emisja nieudziałowych papierów wartościowych podmiotów Grupy Kapitałowej Impexmetal została opisana w pkt. 17 raportu.

9.

Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności kontynuowanej w okresie od początku bieżącego roku

Począwszy od 1 stycznia 2013 roku zmieniony został układ segmentów branżowych.

Grupa Kapitałowa Impexmetal działa w obszarze pięciu rodzajów segmentów branżowych:

- aluminium – Impexmetal S.A., Symonvit Ltd., - miedź – Hutmen S.A.; WM Dziedzice S.A.

- cynk i ołów – ZM Silesia S.A.; Baterpol S.A.; Polski Cynk Sp. z o.o.

- handel – FŁT Polska S.A.; FLT Bearings Ltd.; FLT France SAS; FLT Metals Ltd.; Metalexfrance S.A., Oddział Handlowy,

- pozostałe nieprzypisane – S&I S.A., SPV Lakme Investment Sp. z o.o., Impex-invest Sp. z o.o., Eastside Capital Investments Sp. z o.o., Baterpol Recycler Sp. z o.o.,

Baterpol Recycler Sp. z o.o. Sp. Komandytowa, Baterpol S.A. Sp. Komandytowa, Surowce Hutmen S.A. Sp. Komandytowa, Baterpol S.A. i Wspólnicy Sp. Komandytowa.

wyszczególnienie aluminium miedź cynk i ołów handel

pozostałe nieprzypisane

korekty i

wyłączenia razem

dane za okres od 1/01/2013 do 30/09/2013

1. Przychody ze sprzedaży segmentu 634 251 779 567 467 838 370 964 7 461 (144 204) 2 115 877 2. Przychody ze sprzedaży segmentu

(sprzedaż poza GKI) 609 361 759 206 414 395 331 722 1 193 - 2 115 877

3. Przychody wewnątrz GKI 24 890 20 361 53 443 39 242 6 268 - 144 204

4. Pozostałe przychody operacyjne spoza GKI 7 560 1 236 3 844 231 1 - 12 872

5. Przychody operacyjne segmentu ogółem

(przychody spoza GKI) 616 921 760 442 418 239 331 953 1 194 - 2 128 749

6. Wynik segmentu z działalności operacyjnej 35 982 14 894 6 800 10 798 (831) 506 68 149

7. Wynik finansowy netto segmentu 34 536 13 464 7 416 7 949 156 368 63 889

8. Amortyzacja segmentu 23 575 6 172 11 775 359 9 210 42 100

dane na dzień 30.09.2013

9. Aktywa segmentu 1 319 458 564 856 546 550 124 181 190 793 (892 316) 1 853 522

10. Zobowiązania segmentu 311 091 226 492 188 263 67 021 25 761 (89 235) 729 393

dane za okres od 1/01/2012 do 30/09/2012

1. Przychody ze sprzedaży segmentu 642 846 676 437 419 794 393 240 1 948 (156 982) 1 977 283 2. Przychody ze sprzedaży segmentu

(sprzedaż poza GKI) 597 562 652 548 379 356 347 177 640 - 1 977 283

3. Przychody wewnątrz GKI 45 284 23 889 40 438 46 063 1 308 - 156 982

4. Pozostałe przychody operacyjne spoza GKI 9 266 3 520 2 159 904 1 - 15 850

5. Przychody operacyjne segmentu ogółem

(przychody spoza GKI) 606 828 656 068 381 515 348 081 641 - 1 993 133

6. Wynik segmentu z działalności operacyjnej 29 319 8 918 20 478 13 592 (150) (81) 72 076

7. Wynik finansowy netto segmentu 28 206 8 691 17 258 8 123 1 697 (1 913) 62 062

8. Amortyzacja segmentu 23 959 6 712 11 116 347 27 1 156 43 317

dane na dzień 30.09.2012

9. Aktywa segmentu 1 268 092 568 836 469 727 143 700 109 399 (830 440) 1 729 314

10. Zobowiązania segmentu 290 865 242 349 123 843 86 933 1 345 (56 133) 689 202

(16)

16 Segmenty geograficzne

Grupa prowadzi działalność produkcyjną na terenie Polski. Działalność handlowa odbywa się przede wszystkim na terenie Polski i pozostałych krajów europejskich. W tabeli poniżej zaprezentowano informacje dotyczące rynków zbytu Grupy, niezależnie od kraju pochodzenia sprzedawanych towarów i usług.

Przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych

za 9 miesięcy zakończonych 30/09/2013

30/09/2012

Polska 935 384 995 055

Europa (poza Polską) z tego: 1 109 578 914 574

- Kraje UE 1 037 342 848 296

- Inne kraje europejskie poza UE 72 236 66 278

Pozostałe kierunki 70 915 67 654

2 115 877 1 977 283

10.

Struktura Grupy Kapitałowej Impexmetal na dzień 30 września 2013 roku

Jednostki zależne

bezpośrednio Przedmiot działalności

Efektywny udział jedn.

dominującej w Spółce (%)

Udział w ogólnej liczbie głosów (%)

Jednostki objęte konsolidacją

FLT & Metals Ltd., Wielka Brytania handel metalami 100,00 100,00

S & I S.A., Szwajcaria handel 100,00 100,00

FŁT Polska Sp. z o.o., Warszawa dystrybucja łożysk 98,35 98,35

ZM SILESIA S.A., Katowice produkcja półfabrykatów cynku i stopów

cynku, tlenku cynku i ołowiu 97,03 97,03

Polski Cynk Sp. z o.o., Oława 1) handel 99,66 100,00

Hutmen S.A., Warszawa 2) produkcja miedzianych rur instalacyjnych 65,23 65,23

Walcownia Metali Dziedzice S.A., Czechowice- Dziedzice S.A. 3)

produkcja wyrobów miedzianych w postaci półproduktów, aluminium, pozostałych metali nieżelaznych i ich stopów, odlewnictwo

73,29 98,09

SPV Lakme Investment

Sp. z o.o., Warszawa developerska 100,00 100,00

Impex-invest Sp. z o.o., 4)

Warszawa inwestycyjna 100,00 100,00

Eastside Capital Investments

Sp. z o.o., Warszawa nie rozpoczęła działalności 100,00 100,00

Symonvit Ltd, Cypr zarządzanie własnością intelektualną 100,00 100,00

1) w tym Impexmetal S.A. posiada bezpośrednio 88,46% kapitału i głosów na WZ oraz ZM SILESIA S.A. posiada bezpośrednio 11,54% kapitału i głosów na WZ

2) w tym Impexmetal S.A. posiada bezpośrednio 37,69% kapitału i głosów na WZ oraz Impex-invest Sp. z o.o. posiada bezpośrednio 27,54% kapitału i głosów na WZ (zmiana 19.08.2013 r. zarejestrowana w dniu 04.10.2013 r. Impexmetal S.A. posiada bezpośrednio 16,20% kapitału i głosów na WZ oraz Impex-invest Sp. z o.o. posiada bezpośrednio 49,03% kapitału i głosów na WZ)

3) w tym Impexmetal S.A. posiada bezpośrednio 26,78% kapitału i 26,57% głosów na WZ oraz Hutmen S.A. posiada bezpośrednio 71,30% kapitału 71,52% głosów na WZ, ponadto podmiot dominujący wobec Impexmetal S.A., spółka Boryszew S.A. posiada bezpośrednio 1,92% kapitału i 1,91% głosów na WZ

4) w tym Impexmetal S.A. posiada bezpośrednio 63,77% kapitału i głosów na ZW oraz Baterpol S.A. i Wspólnicy spółka komandytowa 36,23% kapitału i głosów na ZW (po podwyższeniu kapitału w dniu 19.08.2013 r. zarejestrowanego w dniu 04.10.2013 r.

Impexmetal S.A. posiada bezpośrednio 78,55 % kapitału i głosów na ZW oraz Baterpol S.A. i Wspólnicy spółka komandytowa 21,45 % kapitału i głosów na ZW)

(17)

Procentowy udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu/zgromadzeniu wspólników jest zgodny z udziałem w kapitale zakładowym Spółki za wyjątkiem WM Dziedzice S.A. gdzie udział w kapitale zakładowym wynosi 98,08%.

Jednostki zależne

Efektywny udział jedn.

Udział w ogólnej liczbie głosów (%) Jednostki niekonsolidowane

Brassco Inc., USA 1) nie prowadzi działalności operacyjnej 98,03 100,00 Zakład Utylizacji Odpadów

Sp. z o.o., Konin usługi ochrony środowiska 59,97 59,97

1) w tym Impexmetal S.A. posiada bezpośrednio 94,34% kapitału i głosów na WZ oraz Hutmen S.A. posiada bezpośrednio 5,66%

kapitału i głosów na WZ

Jednostki zależne pośrednio

Jednostki dominujące

niższego szczebla Przedmiot działalności

Udział w ogólnej

liczbie głosów (%) Jednostki objęte konsolidacją

Baterpol S.A., Katowice Polski Cynk Sp. z o.o.

skup, przerób złomu

akumulatorowego oraz produkcja

i przetwórstwo ołowiu i stopów ołowiu 99,66 100,00 Huta Metali Nieżelaznych

Szopienice S.A. w likwidacji, Katowice

Polski Cynk Sp. z o.o.

produkcja wyrobów walcowanych z miedzi i mosiądzu

(od 26.09.2008 r. w likwidacji)

61,56 61,77

BATERPOL RECYCLER

Sp. z o.o. Wrocław Polski Cynk Sp. z o.o. utylizacja odpadów cynkonośnych 99,66 100,00 FLT Bearings Ltd., Wielka

Brytania FLT France SAS, Francja dystrybucja łożysk 98,35 100,00

FLT France SAS, Francja FŁT Polska Sp. z o.o. dystrybucja łożysk 98,35 100,00

Metalexfrance S.A., Francja ZM SILESIA S.A. handel metalami 97,03 100,00

Jednostki niekonsolidowane

Susmed Sp. z o.o., Toruń Hutmen S.A.

działalność wczasowo-rehabilitacyjna, usługi remontowo-budowlane, medyczne, sprzedaż artykułów BHP

65,23 100,00

Przedsiębiorstwo

Usługowo-Handlowe Hutnik Sp. z o.o. w likwidacji, Konin

Impex-invest Sp. z o.o. nie prowadzi działalności 94,00 94,00

FLT Wälzlager GmbH,

Niemcy FŁT Polska Sp. z o.o. dystrybucja łożysk 98,35 100,00

FLT & Metals s.r.l., Włochy FŁT Polska Sp. z o.o. dystrybucja łożysk 98,35 100,00

FLT (Wuxi) Trading Co.

Ltd., Chiny FŁT Polska Sp. z o.o. dystrybucja łożysk 98,35 100,00

Jednostki współzależne pośrednio

Jednostki współkontrolujące niższego szczebla

Przedmiot działalności

Udział w ogólnej liczbie głosów/

(%) MBO-Hutmen jv Sp. z o.o.,

Wrocław Hutmen S.A. produkcja spoiw i stopów metali białych 32,62 50,00

KATECH-Hutmen Sp. z o.o., Ukraina w likwidacji

Hutmen S.A.

skup, przetwórstwo i sprzedaż wyrobów z metali nieżelaznych (działalność zawieszona od 1.04.2003)

32,62 50,00

(18)

18 Jednostki stowarzyszone

Udział w ogólnej liczbie głosów

(%)

Remal Sp. z o.o., Konin usługi remontowo-produkcyjne 48,93 48,93

Przedsiębiorstwo Automatyzacji i Pomiarów Altech

Sp. z o.o., Konin

usługi automatyka i pomiary 34,91 34,91

Jednostki objęte konsolidacją

Spółki osobowe Wspólnicy Spółki Przedmiot działalności

Baterpol S.A. i Wspólnicy Spółka Komandytowa, Warszawa

Komplementariusze: Baterpol S.A ., FŁT Polska Sp. z o.o.

komandytariusz: Impexmetal S.A., sprzedaż hurtowa towarów

Surowce Hutmen S.A.

Spółka Komandytowa, Wrocław

Hutmen S.A – komplementariusz,

komandytariusze: Baterpol S.A., FŁT Polska Sp. z o.o

sprzedaż hurtowa realizowana na zlecenie, pozostałych półproduktów, sprzedaż hurtowa odpadów i złomu

BATERPOL RECYCLER Sp. z o.o. Spółka Komandytowa, Wrocław

Komplementariusz: BATERPOL RECYCLER Sp. z o.o., Komandytariusz: HMN Szopienice S.A. w likwidacji

BATERPOL S.A. Spółka Komandytowa, Katowice

Komplementariusz: Baterpol S.A.

Komandytariusz: BATERPOL RECYCLER Sp. z o.o., Spółka Komandytowa

11.

Skutki zmian w strukturze Grupy Kapitałowej od początku roku, łącznie z połączeniem jednostek gospodarczych, przejęciem lub sprzedażą jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, restrukturyzacją i zaniechaniem działalności

Zbycie przez Impexmetal S.A. udziałów spółki SPV Galileo Investment Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie

W dniu 21 sierpnia 2013 roku Spółka Impexmetal S.A. zbyła na rzecz Spółki Boryszew S.A z siedzibą w Sochaczewie 50 udziałów SPV Galileo Investment Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, stanowiących 100% kapitału zakładowego tej Spółki.

Podwyższenie kapitału w Spółce Impex-invest Spółka z o.o.

W dniu 19 sierpnia 2013 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Spółki Impex-invest Sp. z o.o. podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 27 381 tys. zł do kwoty 46 246 tys. zł tj. o kwotę 18 865 tys. zł poprzez utworzenie 18 865 udziałów o wartości nominalnej po 1 000 zł. Wszystkie nowoutworzone udziały zostały objęte przez dotychczasowego wspólnika Spółkę Impexmetal S.A. i pokryte aportem w postaci 5 500 000 sztuk akcji Spółki Hutmen S.A. z siedzibą w Warszawie. Podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane w rejestrze przedsiębiorców w dniu 4 października 2013 roku.

Po podwyższeniu udział Impexmetal S.A. wynosi 78,55% w kapitale zakładowym i w głosach na zgromadzeniu wspólników, udział Baterpol S.A. i Wspólnicy Spółka Komandytowa wynosi 21,45% w kapitale zakładowym i w głosach na zgromadzeniu wspólników.

Zmiany w strukturze Grupy dokonane po 30 września 2013 roku

Powołanie Spółki Baterpol Recycler Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. S.K.A. z siedzibą w Katowicach W dniu 27 sierpnia 2013 roku została zawiązana spółka Baterpol Recycler Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowo-akcyjna z siedzibą w Katowicach. Wspólnikami spółki są: Komplementariusz Baterpol Recycler spółka z o.o.

i Akcjonariusz Baterpol S.A. Spółka została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców w dniu 15 października 2013 roku.

Zawiązanie Spółki SPV Impexmetal Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie

W dniu 7 października 2013 roku Impexmetal S.A. wraz ze wspólnikiem spółką Boryszew Automotive Plastics Spółka z o.o.

z siedzibą w Toruniu, zawiązał nową Spółkę pod firmą SPV Impexmetal Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.

Kapitał zakładowy tej Spółki wynosi 100 tys. zł. Impexmetal S.A. objął 95 udziałów o łącznej wartości 95 tys. zł, Boryszew Automotive Plastics Spółka z o.o. objął 5 udziałów o łącznej wartości 5 tys. zł. Spółka została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców w dniu 22 października 2013 roku.