PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2010

(1)

Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice

ul. Młyńska 4

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2010

1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym

¹⁾

L.p. Nazwa jednostki

1 2

1. URZĄD MIASTA KATOWICE

ul. Młyńska 4, Katowice

1 1) Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny, oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym na podstawie art. 51 ust. 2-7 i ust. 12 ustawy.

2) Niepotrzebne skreślić. Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką, zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami.

3) Niepotrzebne skreślić.

(2)

2. Wyniki analizy obszarów ryzyka − obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze

L.p. Obszar działalności jednostki

Poziom ryzyka w obszarze Nazwa obszaru

(ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne)

Typ obszaru działalności

Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których

mowa w art. 5 ust. 3 ustawy

Opis obszaru działalności wspomagającej⁴⁾

1 2 3 4 5 6

1. OBSZAR RYZYKA : INWESTYCJE 1. Przygotowywanie i realizacja zadań

inwestycyjnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Rozliczanie finansowe zadań

inwestycyjnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak//Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3.

Pozyskiwanie i rozliczanie pozabudżetowych źródeł finansowania

inwestycji

Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4.

Ocena wydatków kwalifikowanych realizowanych w ramach projektu

współfinansowanego ze środków Funduszu Spójności

5.

Ocena zgodności zapisów księgowych operacji odnoszących się do realizacji i

finansowania Projektów współfinansowanych kredytem EBI

6.

Realizacja umowy o dofinansowanie projektu „Serce Nikiszowca. Rewitalizacja

budynku Muzeum Historii Katowic przy ul.Rymarskiej 4”

(3)

2. OBSZAR RYZYKYKA : ZAMÓWIENIA PUBLICZNE

1.

Nadzór nad prawidłowością stosowania procedur postępowania przy realizacji zamówień publicznych powyżej 14.000

euro

Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zarządzanie Wysoki/Średni/Niski

2.

Prowadzenie postępowań o udzielenie zamówienia publicznego na roboty

budowlane

Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³)

Roboty budowlane Wysoki/Średni/Niski 3. Prowadzenie postępowań o udzielenie

zamówienia publicznego na usługi Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Usługi Wysoki/Średni/Niski

4.

Prowadzenie postępowań o udzielenie zamówienia publicznego na dostawy

towarów

Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zakupy Wysoki/Średni/Niski

5.

Skuteczność procedur postępowania przy realizowaniu zamówień poniżej 14.000

euro

3 . OBSZAR RYZYKA : POZYSKIWANIE I WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW ZAGRANICZNYCH

1.

Sporządzanie wniosków o udzielenie wsparcia z zagranicznych środków

pomocy Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Środki zagraniczne Wysoki/Średni/Niski

2.

Gromadzenie i analiza informacji wraz z prowadzeniem bazy danych dotyczącej

dostępności zagranicznych środków pomocy

3.

Przygotowanie Urzędu do pozyskiwania

funduszy unijnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zarządzanie Wysoki/Średni/Niski

4. Monitorowanie projektów

współfinansowanych ze środków unijnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zarządzanie Wysoki/Średni/Niski

(4)

OBSZAR RYZYKA : KSIĘGOWOŚĆ I FINANSE

1. Obsługa kasowa Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Prowadzenie ewidencji i windykacji

dochodów budżetowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Egzekucja podatków i opłat Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4. Inwentaryzacja majątku Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

5.

Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę i umów zlecenia w kontekście zgłaszania

ich do ubezpieczenia społecznego

Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Gospodarka finansowa/

wynagrodzenia Wysoki/Średni/Niski

6.

Gospodarowanie środkami trwałymi

Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

7. Dokonywanie wymiaru opłat i podatków

lokalnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

5. OBSZAR RYZYKA : REALIZACJA ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ

1.

Dochody budżetu państwa związane z realizacją zadań zleconych miastu

Katowice

2.

Dochody miasta Katowice związane z realizacją zadań z zakresu administracji

rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami

6. OBSZAR RYZYKA : STRATEGIA I ROZWÓJ MIASTA 1. Pozyskiwanie Inwestorów dla miasta

Katowice Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Rozwój miasta Wysoki/Średni/Niski

(5)

2. Opracowywanie projektów planów

inwestycyjnych miasta Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Przygotowywanie ofert inwestycyjnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4.

Opracowywanie zbiorczych programów zadań społecznych i gospodarczych w

mieście

5.

Koordynacja realizowanych inwestycji z remontami kapitalnymi w mieście oraz

inwestycjami prowadzonymi przez inwestorów pozamiejskich

Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zarządzanie mieniem Wysoki/Średni/Niski

6. Określenie zakresu rzeczowego zadań

inwestycyjnych na dany rok budżetowy Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

7. OBSZAR RYZYKA : USŁUGI DLA MIESZKAŃCÓW

1. Ewidencja działalności gospodarczej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Wydawanie zezwoleń na sprzedaż

alkoholu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Wydawanie dowodów osobistych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4. Wydawanie decyzji administracyjnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

5. Kontrola imprez masowych na które

wydano zezwolenia Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

6. Ewidencja pojazdów i kierowców Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

(6)

7. Realizacja zadań w zakresie transportu

publicznego Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'8. Zatwierdzanie i opiniowanie organizacji

ruchu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'9.

Zadania w zakresie udzielania licencji na wykonywanie krajowego transportu drogowego oraz wydawania zezwoleń na

regularny specjalny przewóz osób

8. OBSZAR RYZYKA : BUDŻET MIASTA

1. Przestrzeganie ustawowego nadzoru

finansowego nad podległymi jednostkami Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Planowanie i realizacja budżetu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Zmiany budżetu i planów finansowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4.

Prowadzenie kontroli gospodarki finansowej, w tym finansowania zadań

remontowych

5. Sprawozdawczość budżetowa Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

6. Realizacja dochodów z zawartych umów

na ekspozycję reklam Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

7. Rachunek dochodów własnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

8. Dotacje dla instytucji kultury Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

(7)

9.

Dotacje z budżetu dla podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów

publicznych

10. Dotacje na ochronę zabytków Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

11.

Obsługa długu publicznego w zakresie zabezpieczenia ew. spłaty z tytułu

poręczeń

12. Udzielanie ulg podatnikom Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

13. Umarzanie wierzytelności Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

9. OBSZAR RYZYKA : GOSPODARKA PRZESTRZENNA I MIENIE KOMUNALNE

1. Utrzymanie czystości miasta Katowice Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Gospodarka odpadami komunalnymi Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Prowadzenie katastru nieruchomości Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'4. Zbywanie i nabywanie nieruchomości Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'5.

Realizacja planu finansowego powiatowego zasobu geodezyjno-

kartograficznego

'6. Nadzór właścicielski i zabezpieczenie

interesów miasta w spółkach Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'7. Realizacja zatwierdzenia podziałów

geodezyjnych nieruchomości Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

(8)

'8. Realizacja odszkodowań za grunty trwałe

zajęte pod drogi publiczne. Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'9.

Realizacja planu zagospodarowania, wydawanie decyzji i pozwoleń na budowę

zgodnych z planem zagospodarowania przestrzennego

'10. Prowadzenie informacji przestrzennej (IIP) Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'11. Ewidencja majątku komunalnego Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

10. OBSZAR RYZYKA : OCHRONA ZDROWIA 1. Realizacja zadań w zakresie ochrony

zdrowia Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Nadzór nad placówkami opieki zdrowotnej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Przekształcenia prywatyzacyjne placówek

opieki zdrowotnej Podstawowa/ wspomagająca ²) TakNie³) Wysoki/Średni/Niski

4. Restrukturyzacja sp zoz Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

11. OBSZAR RYZYKA : OCHRONA ŚRODOWISKA 1. Monitorowanie stanu środowiska

przyrodniczego miasta Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Gospodarowanie zielenią miejską Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³)

Wysoki/Średni/Niski

(9)

'3.

Wydawanie decyzji o środowiskowych uwarunkowaniach, w tym prowadzenie

postępowań w sprawie oceny oddziaływania na środowisko

Podstawowa/ wspomagająca ²) TakNie³) Wysoki/Średni/Niski

4. Realizacja planu miejskiego funduszu

ochrony środowiska i gospodarki wodnej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski 5. Gospodarka odpadami – z wyłączeniem

odpadów komunalnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

6. Opiniowanie planu ruchu kopalń Podstawowa/ wspomagająca ²) TakNie³) Wysoki/Średni/Niski

12. OBSZAR RYZYKA : POLITYKA SPOŁECZNA 1. Nadzór nad samorządowymi jednostkami

w dziedzinie pomocy społecznej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Wydawanie decyzji w zakresie spraw

społecznych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Opracowywanie strategii rozwiązywania

problemów społecznych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4.

Identyfikacja i monitoring obszarów występowania barier dla osób

niepełnosprawnych

5. Wydawanie kart parkingowych dla osób

niepełnosprawnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'6. Zawieranie porozumień na pobyt dziecka

w placówce opiekuńczo -wychowawczej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'7. Realizacja zadań z zakresu profilaktyki i

promocji zdrowia Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'8. Prowadzenie kwalifikacji wojskowej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

(10)

'9. Dotacje dla organizacji pozarządowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

13. OBSZAR RYZYKA : OŚWIATA I EDUKACJA 1. Ustalanie planów finansowych szkół i

placówek oświatowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2.

Wydawanie i cofanie zezwoleń na założenie i likwidację szkoły lub placówki

oświatowej

3. Prawidłowość dotowania niepublicznych

przeszkoli, szkół i placówek oświatowych Podstawowa/ wspomagająca ²) TakNie³) Wysoki/Średni/Niski 4. Refundowanie pracodawcom kosztów

kształcenia młodocianych pracowników Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'5. Doskonalenie zawodowe nauczycieli Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

'6.

Realizacja zadań remontowych i inwestycyjnych szkół i placówek

oświatowych

14. OBSZAR RYZYKA : KULTURA I SPORT 1. Udzielanie i rozliczanie dotacji dla klubów

sportowych i stowarzyszeń Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Zaspokajanie potrzeb mieszkańców w

zakresie organizacji imprez kulturalnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski 3. Zaspokajanie potrzeb mieszkańców w

zakresie organizacji imprez sportowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4.

Zapewnianie podległym instytucjom kultury odpowiednich warunków działania

i rozwoju, w tym środków finansowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

(11)

15. OBSZAR RYZYKA : BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA LUDNOŚCI

1. Realizacja zadań obrony cywilnej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

2. Realizacja Programu Poprawy

bezpieczeństwa Publicznego Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

3. Przeciwdziałanie i zwalczanie klęsk

żywiołowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

16. OBSZAR RYZYKA : POLITYKA INFORMACYJNA I PROMOCJA MIASTA

1.

Koordynacja współpracy miasta Katowice z zewnętrznymi organizatorami inicjatyw

służących promocji miasta Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Działania promocyjne Wysoki/Średni/Niski

2. Opracowywanie, nadzór i koordynacja

kampanii wizerunkowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Działania promocyjne Wysoki/Średni/Niski

3. Polityka wydawnicza miasta Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Działania promocyjne Wysoki/Średni/Niski

4. Organizacja współpracy z zagranicą Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Współpraca zagraniczna Wysoki/Średni/Niski

17. OBSZAR RYZYKA : GOSPODARKA MIESZKANIOWA

1. Gospodarka lokalami mieszkaniowymi

2. Realizacja obowiązku wskazania lokalu

socjalnego Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

(12)

3. Dodatki mieszkaniowe Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

4. Przydział, wynajem i zmiana lokali

mieszkalnych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

5. Najem lokali użytkowych i garaży Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Wysoki/Średni/Niski

18. OBSZAR RYZYKA : ORGANIZACJA URZĘDU MIASTA KATOWICE 1. Zapewnienie warunków organizacji pracy

komórek organizacyjnych Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zarządzanie Wysoki/Średni/Niski 2. Koszty utrzymania urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Gospodarka finansowa /

utrzymanie urzędu Wysoki/Średni/Niski 3. Zaopatrzenie i prowadzenie gospodarki

magazynowej Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Gospodarka finansowa Wysoki/Średni/Niski 4. Świadczenia socjalne Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Świadczenia socjalne Wysoki/Średni/Niski

5. Zapewnienie i przestrzeganie warunków

BHP i p.poż Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Warunki pracy Wysoki/Średni/Niski

6. Ochrona danych osobowych i ich

archiwizacja Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Bezpieczeństwo

informacji Wysoki/Średni/Niski 7. Polityka kadrowa, w tym rekrutacja,

selekcja i system ocen Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zatrudnienie Wysoki/Średni/Niski

8.

Planowanie i organizowanie szkoleń,

dokształcania i doskonalenia zawodowego Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Dokształcanie /

doskonalenie zawodowe Wysoki/Średni/Niski

9. Ochrona mienia Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Bezpieczeństwo Wysoki/Średni/Niski

'10. Organizacja obsługi mieszkańców - BOM Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Obsługa ludności Wysoki/Średni/Niski

(13)

'11. Rejestracja i nadzór nad stowarzyszeniami Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zarządzanie Wysoki/Średni/Niski

'12.

Zarządzanie korespondencją wpływającą

do Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Obsługa ludności Wysoki/Średni/Niski

'13. Rozpatrywanie i załatwianie: skarg,

wniosków i interwencji Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Zarządzanie Wysoki/Średni/Niski 14 Prowadzenie archiwum zakładowego

Urzędu Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Archiwum zakładowe Wysoki/Średni/Niski

19. OBSZAR RYZYKA : SYSTEM INFORMATYCZNY 1. Utrzymanie oraz serwis sprzętu i

oprogramowania Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) System informatyczny Wysoki/Średni/Niski 2. Utrzymanie ciągłości pracy serwerów Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) System informatyczny Wysoki/Średni/Niski

3. Ochrona systemów IT, w tym odtwarzanie

danych z kopii zapasowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Bezpieczeństwo/System

informatyczny Wysoki/Średni/Niski 4. System ochrony danych osobowych Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) Bezpieczeństwo/System

informatyczny Wysoki/Średni/Niski 5. Korzystanie z internetu i poczty

elektronicznej Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) System informatyczny Wysoki/Średni/Niski 6.

Realizacja zadań związanych z rozbudową i wdrażaniem systemów

teleinformatycznych w Urzędzie

Podstawowa/ wspomagająca ²) Tak/Nie³) System informatyczny Wysoki/Średni/Niski

Ryzyko:

Wysokie – 80% - 100%

Średnie – 41% - 79%

Niskie – do 40%

(14)

3. Planowane tematy audytu wewnętrznego 3.1 Planowane zadania zapewniające

L.

p. Temat zadania zapewniającego

Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających

zadanie (w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia

zadania (w dniach)

Ewentualna potrzeba powołania

rzeczoznawcy

Uwagi

1 2 3 4 5 6 7

'1.

Ocena wydatków kwalifikowanych realizowanych w ramach projektu

współfinansowanego ze środków Funduszu Spójności za 2009r.

Działalność

podstawowa 2 1.I - 28.II.2010 Nie ³⁾

2.

Ocena zgodności zapisów księgowych operacji odnoszących się do realizacji

i finansowania Projektów współfinansowanych kredytem Europejskiego Banku Inwestycyjnego

za 2009r.

Działalność

podstawowa 2 1.III - 15.V.2010 Nie ³⁾

3.

Skuteczność procedur postępowania przy realizowaniu zamówień publicznych poniżej 14.000 euro

Działalność

podstawowa 2 16.V – 15.VII.2010 Nie ³⁾

'4.

Zarządzanie korespondencją wpływającą do Urzędu – kancelaria

główna

Działalność wspomagająca

2 16.VII – 14.VIII.2010 Nie ³⁾

'5.

Wydawanie kart parkingowych dla

osób niepełnosprawnych Działalność

podstawowa 2 15.VIII – 30.IX. 2010 Nie ³⁾

'6.

Kontrola imprez masowych na które

wydano zezwolenia Działalność

podstawowa 2 1.X – 15.XI.2010 Nie ³⁾

(15)

'7.

Realizacja planu finansowego powiatowego zasobu geodezyjno-

kartograficznego

Działalność

podstawowa 2 16.XI – 30.XII.2010 Nie ³⁾

3.2 Planowane czynności doradcze

L.p .

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych

(w dniach)

Uwagi

1 2 3 4

1. 2 etaty 10 dni Czas podany jako planowany może ulec

zmianie.

4. Planowane czynności sprawdzające

L.p. Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą

czynności sprawdzające Nazwa obszaru

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzającyc

h czynności sprawdzające

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia

czynności sprawdzających

(w dniach)

Uwagi

1 2 3 4 5 6

1.

Ocena wydatków kwalifikowanych realizowanych w ramach projektu współfinansowanego ze środków

Funduszu Spójności

Inwestycje 2

I kwartał 2010r.

(3 dni robocze)

Czynności zostaną przeprowadzone

łącznie z czynnościami

audytowymi ujętymi w tabeli

(16)

2.

Ocena zgodności zapisów księgowych operacji odnoszących się do realizacji i finansowania Projektów współfinansowanych kredytem EBI za rok 2008, w tym prawidłowość ustalania i przekazywania odsetek od

kredytu.

Inwestycje 2

I kwartał 2010r.

(3 dni robocze)

Czynności zostaną przeprowadzone

łącznie z czynnościami

audytowymi ujętymi w tabeli

pkt.3.1

3.

Gospodarowanie mieniem powstałym w procesie inwestycyjnym w kontekście realizowania inwestycji w

obcym majątku

Działalność finansowa 2

I kwartał 2010r.

(1 dzień roboczy)

4. Dotacje dla instytucji kultury Działalność finansowa 2

I kwartał 2010r.

(2 dni robocze)

5. Udzielanie i rozliczanie dotacji dla klubów sportowych i

stowarzyszeń Działalność finansowa 2

I kwartał 2010r.

(3 dni robocze)

5. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach

L.p. Nazwa obszaru

(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowany rok przeprowadzenia

audytu wewnętrznego Uwagi

1 2 3 4

1. Koszty utrzymania urzędu 2011

2.

Zaopatrzenie i prowadzenie gospodarki magazynowej Urzędu

2011

(17)

3. Prowadzenie informacji przestrzennej (IIP) 2011

4.

Realizacja umowy o dofinansowanie projektu „Serce Nikiszowca.

Rewitalizacja budynku Muzeum Historii Katowic przy ul.Rymarskiej

4”Inwentaryzacja majątku Urzędu 2011

5. Sporządzanie wniosków o udzielenie wsparcia finansowego z zagranicznych

środków pomocy 2012

6. Prowadzenie ewidencji i windykacji dochodów budżetowych 2012

7. Realizacja zadań w zakresie transportu publicznego 2012

8. Zbywanie i nabywanie nieruchomości 2012

9. Opiniowanie planu ruchu kopalń 2013

10. Zawieranie porozumień na pobyt dziecka w placówce opiekuńczo

-wychowawczej 2013

11. Refundowanie pracodawcom kosztów kształcenia młodocianych pracowników 2013

12. Zaspokajanie potrzeb mieszkańców w zakresie organizacji imprez kulturalnych 2013

3. Zaspokajanie potrzeb mieszkańców w zakresie organizacji imprez sportowych 2014

(18)

14.

Zapewnienie podległym instytucjom kultury odpowiednich warunków

działania i rozwoju, w tym środków finansowych 2014

15. Zapewnienie i przestrzeganie warunków BHP i p.poż 2014

16. Ochrona danych osobowych i ich archiwizacja 2014

17.

Realizacja zadań związanych z rozbudowa i wdrażaniem systemów

teleinformatycznych w Urzędzie 2014

6. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki (np. zmiany organizacyjne)

Zastrzega się , iż w przypadku wystąpienia przesłanek wskazujących na konieczność zmiany przedmiotowego planu (np. zmiana przepisów ustawy o finansach publicznych) lub nieznanych w chwili tworzenia planu zagrożeń dla realizacji działalności Urzędu, Plan Audytu na 2010 rok może ulec zmianie.

12.10.2009r.

………

(-) p.o. NACZELNIKA Wydziału Audytu i Kontroli AUDYTOR WEWNĘTRZNY mgr Elżbieta Solska-Kuchciak

……….

(data) (pieczątka i podpis Naczelnika Wydziału Audytu i Kontroli – Audytor Wewnętrzny)

12.10.2009r.

………

(-) Prezydent Miasta Katowice Piotr Uszok

……….

(data) (pieczątka i podpis Prezydenta Miasta Katowice )