FINANSOWE ZA 2012 ROK ,,FUNDACJAJAKPIESZ
KOTEM"
i
SPORZA.DZONE PRZEZ: KSI£GOWE24.PL SP. Z 0.0.
:
2013-03-29
Spis tresci
I. Bilans .3 II. Rachunek zyskow i strat 5 III. Informacja dodatkowa 6 1. Informacje wste.pne. 6 2. Objasnienia stosowanych metod wyceny aktywow i pasywow oraz przyczyn ewentualnych ich zmian wstosunku do roku poprzedniego 7 3. Uzupetniaja.ce dane o aktywach i pasywach 8 4. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodow ze wskazaniem ich zrodet, w tym
przychodow okreslonych statutem 9 5. Informacje o strukturze kosztow stanowia.cych swiadczenia pieni^zne i niepienie_zne
okreslone statutem oraz o strukturze kosztow administracyjnych 10 6. Dane o zrodtach zwie_kszenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego 12 7. Dane dotycza.ce udzielonych gwarancji, pore.czeri i innych zobowia.zah zwia.zanych ^
dziatalnoscia. statutowa. 12 8. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz sktadnikach maja.tku i zrodtach ichfinansowania... ....12
I.
Bilans
sporza.dzony za okres od 01.01.2012 r. do 31.12.2012 r.
(wersja uproszczona)
AKTYWA A. Aktywa trwate
1, Wartosci niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwate III. Naleznosci dtugoterminowe IV. Inwestycje dtugoterminowe
V. Dtugoterminowe rozliczenia mi^dzyokresowe B. Aktywa obrotowe
1. Zapasy rzeczowych aktywow trwatych II. Naleznosci krotkoterminowe 1. Kredyty i pozyczki
2. Inne naleznosci
III. Inwestycje krotkoterminowe 1. Srodki pieni^zne
2. Pozostate aktywa finansowe
C. Krotkoterminowe rozliczenia mie.dzyokresowe Aktywa razem
rok poprzedni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 940,48 0,00 9,26 0,00 0,00 5 931,22 5931,22 0,00 0,00 5 940,48
rok biezqcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 785,08 1 586,99 3,00 0,00 0,00 3 195,09 3 195,09 0,00 0,00 4 785,08
Prezes Zarzqdu Fundacji
Monika
Mon' ifiska
Pod pis osoby uprawnionej do ustugowego prowadzenia ksia.g
Podpis osoby, ktorej powierzono prowadzeme ksia.g
Sekretarz-Skarbnik Fund
'on/Aw Pluz«
£-ca Prezesa Zarz^cm 1- un<
X^l /^ ^ f
ina Waltntynowiu
3 | S t r o n a
PASYWA
A. Fundusze wtasne 1. Fundusz statutowy II. Fundusz zapasowy
III. Wynik finansowy netto za lata poprzednie III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy B. Zobowigzania i rezerwy na zobowigzania 1. Zobowia.zania dtugoterminowe z tytutu kredytow i pozyczek
II. Zobowiqzania krotkoterminowe i fundusze specjalne 1. Kredyty i pozyczki
2. Inne zobowia_zania 3. Fundusze specjalne III. Rezerwy na zobowia,zania IV. Rozliczenia mie.dzyokresowe
1. Rozliczenia mi^dzyokresowe przychodow 2. Inne rozliczenia mie,dzyokresowe Pasywa razem
rok poprzedni 5 571,48 1 000,00 0,00 882,60 3 688,88 369,00
0,00 369,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 940,48
rok biezqcy 2 470,08 1 000,00 4 571,48 0,00 -3 101,40 2 315,00
0,00 2 315,00 0,00 2 135,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 785,08
QWftoy
Cztonek Zarzad
7
Podpis osoby uprawnionej do ustugoweio prowadzenia ksia.gPodpis osobv, ktorej powierzono prowadzenie ksi^g
Prezes Zafzqdu Fundacatli
OlgaGr^iefvicz...
Pod pis kierownik^ jednostki
V
Sekretarz-Skarbnik Fundacji
ionika Plaza
C«ca Prczesa Z
Anna Walentynowi
4 I S t r o n a
II. Rachunek zyskow i strat
A. Przychody z dziatalnosci statutowej 1. Sktadki brutto okreslone statutem II. Inne przychody okreslone statutem w tym:
l.darowizny
B. Koszty realizacji zadah statutowych
C. Wynik finansowy na dzialalnosci statutowej (wielkosc dodatnia lub ujemna) (A-B)
D. Koszty administracyjne 1. Zuzycie materiatow i energii 2. Ustugi obce
3. Podatki i optaty
4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia spoteczne i inne swiadczenia 5. Amortyzacja
6. Pozostate
E. Pozostale przychody (niewymienione w poz. A i G) F. Pozostate koszty (niewymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe
H. Koszty finansowe
1. Wynik finansowy brutto na caloksztatcie dzialalnosci (wartosc dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H)
J. Zyski i straty nadzwyczajne
1. Zyski nadzwyczajne - wielkosc dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkosc ujemna K. Wynik finansowy brutto(H-J) L. Podatek dochodoy M. Wynik finansowy netto(K-L)
1. Roznica zwie.kszaja.ca koszty roku naste.pnego (wielkosc ujemna) II. Roznica zwie.kszaja.ca przychody roku naste.pnego (wielkosc dodatnia)
v .0*0*. XKSKCOvUp*-
/- C~ i ~~ j Vl / Anna pTryplewLcif.? Monika tsfBTrislSMi • Anna ChrjV^ Morf&/&T'}
/ Sonek Zarztf* p£& Z«^u
rok poprzedni
13 967,61 0,00 13 967,61 13 967,61 7 596,84
6 370,77 2 681,89 630,30 1 969,59 82,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 688,88 0,00 0,00 0,00 3 688,88
0,00 3 688,88
0,00 3 688,88
Prezes Zaj
I
rok bieza,cy
15 945,59 0,00 15 945,59 15 945,59 15 671,16
274,43 3 375,82 1 136,39 1 952,44 182,00 104,99 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00
-3 101,40 0,00 0,00 0,00 -3 101,40
0,00 -3 101,40
3 101,40 0,00
;zadu FundJiv,
r
Podpis osoby uprawnionej do ustugowega prowadzenia ksigg
Podpis osobv, ktorej powierzono prowadzenie ksiaj Podpis kid
Sekretarz-Skarbnik Fundact
//Monlka Plaza 'i/
zE\du Funclacji
Walentyntnvicz
5 I S t r o n a
Informacja dodatkowa
1. Informacje wst^pne.
Fundacja JAK PIES Z KOTEM" jest wpisana do Rejestru Stowarzyszeh, Innych Organizacji Spotecznych i Zawodowych, Fundacji i Publicznych Zaktadow Opieki Zdrowotnej prowadzonego przez Krajowy Rejestr Sqdowy pod numerem 0000344879. Fundacja nie jest wpisana do Rejestru Przedsie_biorcow.
Od dnia 09.03.2012 r. Fundacja posiada status Organizacji Pozytku Publicznego.
Celem Fundacji jest:
1) ochrona zwierzqt, 2) ochrona srodowiska,
3) rozpowszechnianie humanitarnego traktowania zwierzqt, 4) przeciwdziafanie bezdomnosci zwierza_t.
Siedziba Fundacji, od 18.11.2009 r. znajduje sie. w Warszawie (02-796), przy ul. Migdatowej nr 10 lok.
21.
W sktad Zarzqdu Fundacji wchodza.:
Prezes Zarzqdu - Olga Grqziewicz
Wiceprezes Zarzqdu -Anna Walentynowicz Sekretarz-Skarbnik-Monika Ptaza
Oswiadczenia woli w imieniu Fundacji sktadaja, tqcznie dwaj cztonkowie Zarzqdu.
Dziatalnoscstatutowa Fundacji stanowi nieodptatna, dziatainosc pozytku publicznego.
Fundacja nie prowadzi statutowej odptatnej dziatalnosci pozytku publicznego.
Fundacja nie prowadzi dziatalnosci gospodarczej.
Czas trwania Fundacji jest nieograniczony.
Roczne Sprawozdanie Finansowe sporzqdzono za okres od 01.01.2012 r. do 31.12.2012 r. przy zatozeniu kontynuowania dziatalnosci przez Fundacj^ przez co najmniej 12 kolejnych miesi^cy i dtuzej.
Nie sa_ nam znane okolicznosci, ktore wskazywatyby na istnienie zagrozen dla kontynuowania przez Fundacje. dziatalnosci.
2. Objasnienia stosowanych metod wyceny aktywow i pasywow oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego.
Fundacja prowadzi ksieji rachunkowe stosujqc zasady okreslone Ustawa. z dnia 29 wrzesnia 1994 roku o rachunkowosci. W celu jasnego i szczegotowego przyje_cia okreslonych zasad rachunkowosci dokonano wyboru, zasad i metod oraz sposobow prowadzenia ksia.g rachunkowych, sposrod dopuszczonych ww. ustawa..
Aktywa i pasywa wycenia sie. przy zachowaniu zasady cia.gtosci w sposob okreslony w Ustawie o Rachunkowosci, z tym, ze:
- wartosci niematerialne i prawne wycenia si^ wg cen nabycia, pomniejszonych o dokonane odpisy umorzeniowe (amortyzacyjne).
- wartosci niematerialne i prawne o niskiej jednostkowej wartosci pocza.tkowej nie sa. wprowadzane do ewidencji wartosci niematerialnych i prawnych, lecz w momencie zakupu sa. odpisywane w koszty materiatow. Stawki amortyzacyjne wartosci niematerialnych i prawnych ustala sie, na podstawie przewidywanego okresu ich uzywania, z uwzgle.dnieniern stawek przewidzianych w Ustawie o Podatku Dochodowym od Osob Prawnych.
- srodki trwate wycenia sie. wedtug cen nabycia i kosztu wytworzenia po aktualizacji wyceny, pomniejszone o dokonane odpisy umorzeniowe (amortyzacyjne).
Srodki trwate o wartosci mniejszej niz 3 500,00 zt i przewidywanym okresie uzytkowania nie dtuzszym niz 1 rok kwalifikuje sie. do materiatow niskocennych. Odpisy umorzeniowe (amortyzacyjne) dla materiatow niskocennych ustala sie. w sposob uproszczony jednorazowo odpisuja.c w koszty Fundacji cata. wartosctego materiatu w miesia.cu przekazania go do uzytkowania.
Srodki trwate o wyzszej niz 3 500,00 zt wartosci pocza.tkowej przyjmuje sie. do ewidencji ksie.gowej srodkow trwatych i od miesia.ca przekazania ich do uzytkowania rozpoczyna sie. ich odpisywanie w cie_zar kosztow amortyzacji. Od tej grupy srodkow trwatych odpisow amortyzacyjnych dokonuje si$
zgodnie z Ustawa. o Rachunkowosci. Odpisy amortyzacyjne ustala sie, w drodze systematycznego roztozenia wartosci pocza.tkowej danego srodka trwatego na przewidywane lata jego uzytkowania, proporcjonalnie do uptywu czasu w rownych ratach.
Stawki amortyzacyjne stosowane przez Fundacj^ przewidziane sa. w Wykazie Rocznych Stawek Amortyzacyjnych, stanowia.cym zata.cznik do Ustawy o Podatku Dochodowym od Osob Prawnych.
Srodki trwate Fundacja amortyzuje metoda. liniowa..
Srodki trwate oraz wartosci niematerialne i prawne przeznaczone do likwidacji lub wycofania z uzytkowania wycenia si^ wg ich wartosci netto.
Naleznosci wycenia siq w kwotach wymaganej zaptaty, z zachowaniem zasady ostroznej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizuja.ce).
Srodki pieni^zne w walucie polskiej wycenia sie, wedtug wartosci nominalnej.
Fundusze wtasne uj^to w ksie.gach rachunkowych w wartosci nominalnej wedtug ich rodzajow^
zgodnie ze statutem Fundacji i zasadami okreslonymi przepisami prawa.
Fundusz statutowy wykazano w wysokosci okreslonej w statucie Fundacji.
Fundusz zapasowy tworzony jest z odpisow z czystego zysku rocznego Fundacji.
Rezerwy na zobowiqzania tworzy si^ w przypadku, gdy kwota lub termin zaptaty sq niepewne, ich powstanie jest pewne lub o duzym stopniu prawdopodobieristwa oraz wynikajq one z przesztych zdarzeri i ich wiarygodny szacunek jest mozliwy.
Rozliczenia mie.dzyokresowe kosztow wyste_pujq w przypadku ponoszenia wydatkow dotyczgcych przysztych okresow sprawozdawczych. Do kosztow rozliczanych w czasie zaiicza sie. przede wszystkim:
• Sktadki na ubezpieczenia majqtkowe
• Prenumeraty
• Sktadki cztonkowskie
• Poniesione koszty lecz dotyczqce pozniejszych okresow.
Rezerwa i aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego nie 53 tworzone w zwi^zku z brakiem przejsciowych roznic mie.dzy wykazanq w ksie.gach rachunkowych wartosciq aktywow i pasywow a ich wartosciq podatkowq oraz stratq podatkowq mozliwq do odliczenia w przysztosci:
Zobowiqzania, szczegolnie wobec budzetu sq wyceniane na dzieri bilansowy w kwocie wymagajqcej zaptaty.
Fundacja nie dokonywata w roku 2012 zadnych zmian zasad polityki rachunkowosci.
3. Uzupetniajqce dane o aktywach i pasywach.
• Aktywa
Fundacja nie posiada aktywow trwatych.
Na aktywa obrotowe sktadajq siej
AKTYWA OBROTOWE
I/ zapasy rzeczowych aktywow trwatych ll/ naleznosci krotkoterminowe
a/ kredyty i pozyczki - jednostki powi^zane - pozostate jednostki a/ inne naleznosci
- zaliczki na poczet dostaw
- rozrachunki z pracownikami - zaliczki na zakupy - rozrachunki z pracownikami - nadptata wynagrodzeri - nadptaty dostawcom
2011 0,00 9,26 0,00 0,00 0,00 9,26 0,00 0,00 0,00 9,26
2012 1 586,99
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00
Pasywa
Na fundusze wtasne sktadaja, siej
FUNDUSZE WtASNE 2011 2012
I/ fundusz statutowy 1 000,00 1 000,00
ll/ fundusz zapasowy 0,00 4 571,48
III/ wynik finansowy za lata poprzednie 882,60 0,00
IV/ wynik finansowy roku biezqcego 0,00 -3 101,40
fundusze wtasne bilansowe, razem 1 882,60 2 470,08
Na zobowiqzania i rezerwy na zobowiqzania sktadaja, sie,:
ZOBOWIAZANIA 1 REZERWY NA ZOBOWIA.ZANIA
I/ zobowigzania dtugoterminowe z tytutu kredytow i pozyczek ll/ zobowia.zania krotkoterminowe i fundusze specjalne
a/ kredyty i pozyczki b/ inne zobowia.zania
- zobowiqzania z tyt. dostaw i ustug
- zobowiqzania z tyt. podatku dochodowego od osob prawnych CIT-8
b/ fundusze specjalne III/ rezerwy na zobowiqzania IV/ rozliczenia mi^dzyokresowe
a/ rozliczenia mi^dzyokresowe przychodow b/ inne rozliczenia mi^dzyokresowe
zobowiqzania i rezerwy na zobowia.zania razem
2011 0,00 369,00 0,00 369,00 369,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 369,00
2012 0,00 2 315,00
0,00 2 315,00 2 315,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 315,00
4. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodow ze wskazaniem ich zrodet, w tym przychodow okreslonych statutem.
Zgodnie z § 2 ust. 2 Rozporzqdzenia Ministra Finansow z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dla niektorych jednostek niebe.da.cych spotkami handlowymi, nieprowadza.cych dziatalnosci gospodarczej (Dz. U. z 2001 r. Nr 137, poz. 1539) do przychodow Fundacji zalicza SJQ otrzymane srodki pienie.zne i inne aktywa finansowe ze zrodet okreslonych odre.bnymi przepisami prawa i statutem, w tym otrzymane sktadki statutowe, nieodptatnie otrzymane sktadniki maja.tku, a takze kwoty nalezne ze sprzedazy sktadnikow maja.tku oraz przychody finansowe, dotacje i subwencje, a w przedstawicielstwach przedsie,biorcow zagranicznych - takze srodki pienie.zne otrzymane od przedsie.biorcy zagranicznego, z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztow dziatalnosci przedstawicielstwa.
Wszystkie wymienione wyzej przychody jednostek niezarobkowych mozna podzielic na trzy grupy:
1) przychody z dziatalnosci statutowej, 2) pozostate przychody,
3) przychody finansowe.
Do przychodow z dziatalnosci statutowej zalicza si§ w szczegolnosci:
- sktadki cztonkowskie,
- srodki otrzymane zgodnie z przepisami prawa i statutu jako przychody dziatalnosci statutowej, np.
darowizny, spadki, dotacje.
Pozostate przychody to przychody, ktore nie sa, zwiqzane z dziatalnoscia. statutowa. ani z operacjami finansowymi, i obejmuja. w szczegolnosci:
- przychody ze sprzedazy srodkow trwatych, srodkow trwatych w budowie, wartosci niematerialnych i prawnych,
- odpisane przedawnione i umorzone zobowia.zania, - otrzymane odszkodowania, kary i grzywny, - otrzymane nieodptatnie sktadniki maja.tku,
Przychody finansowe uzyskane z operacji finansowych obejmuja. w szczegolnosci:
- odsetki od lokat na rachunku bankowym, - odsetki od udzielonych pozyczek,
- zysk ze sprzedazy inwestycji, - dodatnie roznice kursowe.
PRZYCHODY Z DZIAtALNOSCI STATUTOWEJ Przychody okreslone statutem
Darowizny od osob fizycznych Darowizny od instytucji i firm Przychody z loterii
Przychody z akcji "Sterylkowe Koto Ratunkowe"
Pozostate przychody statutowe
Razem przychody z dziatalnosci statutowej
2011 13 967,61 13 967,61 0,00 0,00 0,00 0,00 13 967,61
2012 15 945,59 10 016,59 4 619,00 890,00 420,00 0,00 15 945,59
5. Informacje o strukturze kosztow stanowiqcych swiadczenia pieni^zne i niepieniezne okreslone statutem oraz o strukturze kosztow
administracyjnych.
Dziatalnosc Fundacji wia.ze si§ nierozerwalnie z ponoszeniem kosztow. Zgodnie z § 2 ust. 3 Rozporzqdzenia Ministra Finansow z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dla niektorych jednostek nieb^dqcych spotkami handlowymi, nieprowadzqcych dziatalnosci gospodarczej (Dz. U. z 2001 r. Nr 137. poz. 1539) do kosztow fundacji zalicza si^ koszty zwia.zane z realizacja. zadah statutowych (w tym takze swiadczenia okreslone statutem) oraz koszty administracyjne jednostki, a w szczegolnosci wynagrodzenia oraz ubezpieczenia spoteczne i inne swiadczenia na rzecz pracownikow i innych osob, odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe srodkow trwatych oraz wartosci niematerialnych i prawnych, zuzycie materiatow i energii, ustugi obce oraz pozostate koszty o charakterze administracyjnym.
Wszystkie koszty ponoszone przez jednostki nieprowadza.ce dziatalnosci gospodarczej mozna pogrupowac nast$puja.co:
1) koszty realizacji zadari statutowych, 2) koszty administracyjne,
3) pozostate koszty, 4) koszty finansowe.
Koszty realizacji zadari statutowych obejmuja. koszty, ktore wia_za. si? z realizacja. celow, dla jakich Fundacja zostata powotana, a nie sa. kosztami administracyjnymi.
Z kolei koszty administracyjne to koszty poniesione na utrzymanie administracji Fundacji.
Pozostate koszty to koszty, ktore nie sa. zwiqzane z dziatalnoscia. statutowa., z dziatalnoscia.
administracyjna. ani tez z operacjami finansowymi:
- nieplanowane odpisy amortyzacyjne srodkow trwatych i wartosci niematerialnych i prawnych zwigzane z ich sprzedaza. bqdz likwidacja.,
- przedawnione naleznosci,
- naliczone odszkodowaniami, kary i grzywny, ktore jednostka ma obowiqzek zaptacic.
Koszty finansowe wia.za. sie. z operacjami finansowymi i obejmuja. gtownie:
- odsetki od zacia.gnie.tych kredytow i pozyczek, - prowizje od pozyczek i zobowia.zari,
- straty ze sprzedazy inwestycji, - ujemne roznice kursowe.
KOSZTY REALIZAQI DZIAtALNOSCI STATUTOWEJ Koszty realizacji zadah statutowych:
Karma dla zwierzat
Koszty zakupu ustugi opieki nad bezdomnymi zwierz^tami ustugi weterynaryjne
Zakup materiatow niezb^dnych do realizacji zadah statutowych Pozostate koszty dzialalnosci statutowej (darowizny)
Koszty prowadzenia dziatari promocyjnych Razem koszty z dziatalnosci statutowej
2011 6 754,93
587,06 2 828,00 3 339,87 841,91 0,00 0,00 7 596,84
2012 14 508,25
2 908,85 4 061,00 7 538,40 1 162,91 0,00 0,00 15 671,16
Koszty administracyjne w roku 2012 stanowia.:
KOSZTY ADMINISTRACYJNE Koszty administracyjne:
1. Zuzycie materiatow i energii w tym:
o/ materiaty biurowe 2. Ustugi obce w tym:
a/ ustugi pocztowe b/ uslugi ksi?gowe c/ pozostate ustugi 3. Podatki ioptaty
4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia spoteczne i inne swiadczenia, w tym:
a/ koszty reklamy 5. Amortyzacja 6. Pozostate
2011 2 681,89
630,30 389,90 1 969,59
545,25 738,00 686,34 82,00 0,00 0,00 0,00
0,00
2012 3 375,82
1 136,39 249,79 1 952,44 107,40 738,00 1 107,04 182,00 104,99 204,99 0,00
0,00
/^t U «f 0 n C
6. Dane o zrodtach zwie.kszenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego.
W okresie sprawozdawczym nie nastqpity zwie.kszenia funduszu statutowego.
7. Dane dotycza.ce udzielonych gwarancji, pore.czeri i innych zobowigzari zwiqzanych z dziatalnosciq statutowa,.
W okresie sprawozdawczym Fundacja nie udzielata gwarancji, pore.czeh i innych zobowia.zan zwia.zanych z dziatalnosda. statutowa..
8. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz sktadnikach maja.tku i zrodtach ich finansowania.
Zarzqd Fundacji nie przewiduje tendencji do zmian w przychodach i kosztach oraz sktadnikach majqtku i zrodtach ich finansowania.
W okresie sprawozdawczym w Fundacji nie byty przeprowadzane zadne kontrole.
W niniejszym sprawozdaniu Fundacja przedstawita wszelkie zdarzenia maja.ce wptyw na wynik finansowy.
Po dniu bilansowym nie nastqpity zadne zdarzenia maja.ce wptyw na wynikfinansowy.
Monika tapmska
Podpis osoby uprawnionej do ustugowego prowadzenia ksia.g
Podpis osobv, ktorej powierzono prowadzenie ksi^g
-Skarbna
u Fundacji
12 I S t r o n a
