Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy do roku

(1)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku BILANS

^Nota ^{Na dzień}31.12.2014

Na dzień 31.12.2013

A k t y w a

I. Aktywa trwałe 6 400,00 35 355,00

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 200,00

- wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 34 199,00

3. Należności długoterminowe 3, 8 3,00 894,00

3.1. Od jednostek powiązanych

3.2. Od pozostałych jednostek 3,00 894,00

4. Inwestycje długoterminowe 4 6 091,00 51,00

4.1. Nieruchomości

4.2. Wartości niematerialne i prawne

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 6 091,00 51,00

a) w jednostkach powiązanych, w tym:

- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane

metodą praw własności

51,00

b) w pozostałych jednostkach 6 091,00

4.4. Inne inwestycje długoterminowe

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 306,00 11,00

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 306,00 11,00

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe

II. Aktywa obrotowe 3 153,00 20 810,00

1. Zapasy 6 9 450,00

2. Należności krótkoterminowe 7, 8 201,00 8 111,00

2.1. Od jednostek powiązanych

2.2. Od pozostałych jednostek 201,00 8 111,00

3. Inwestycje krótkoterminowe 2 952,00 2 939,00

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 2 952,00 2 939,00

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach 2 950,00 968,00

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2,00 1 971,00

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 310,00

A k t y w a r a z e m 9 553,00 56 165,00

P a s y w a

I. Kapitał własny 5 777,00 43 003,00

1. Kapitał zakładowy 12 9 896,00 9 896,00

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 -12 800,00

4. Kapitał zapasowy 14 33 107,00 33 832,00

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych

8. Zysk (strata) netto -24 426,00 -725,00

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 776,00 13 162,00

1. Rezerwy na zobowiązania 18 558,00 35,00

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 552,00

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

a) długoterminowa

b) krótkoterminowa

1.3. Pozostałe rezerwy 6,00

(2)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe 6,00

2. Zobowiązania długoterminowe 19 3 035,00

2.1. Wobec jednostek powiązanych

2.2. Wobec pozostałych jednostek 3 035,00

3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 183,00 12 347,00

3.1. Wobec jednostek powiązanych

3.2. Wobec pozostałych jednostek 183,00 12 329,00

3.3. Fundusze specjalne 18,00

4. Rozliczenia międzyokresowe 21 0,00 780,00

4.1. Ujemna wartośc firmy

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 780,00

a) długoterminowe 439,00

b) krótkoterminowe 341,00

P a s y w a r a z e m 9 553,00 56 165,00

Wartość księgowa 5 777,00 43 003,00

Liczba akcji 12 369 500,00 9 895 600,00

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,47 4,35

Rozwodniona liczba akcji 12 369 500,00 9 895 600,00

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,47 4,35

POZYCJE POZABILANSOWE

^Nota ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

1. Należności warunkowe 23

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

2. Zobowiązania warunkowe 23

1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

- udzielonych gwarancji i poręczeń

1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

- udzielonych gwarancji i poręczeń

3. Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem 0,00 0,00

(3)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota

Za okres 01.01.2014-

31.12.2014

Za okres 01.01.2013-

31.12.2013 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:

12 149,00 63 070,00

- od jednostek powiązanych

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 11 517,00 61 312,00

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 632,00 1 758,00

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 546,00 50 039,00

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 14 128,00 48 850,00

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 418,00 1 189,00

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) -2 397,00 13 031,00

IV. Koszty sprzedaży 26 10 941,00

V. Koszty ogólnego zarządu 26 207,00 2 667,00

VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -2 604,00 -577,00

VII. Pozostałe przychody operacyjne 2 938,00 767,00

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 789,00 89,00

2. Dotacje 322,00

3. Inne przychody operacyjne 27 149,00 356,00

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 31,00 756,00

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 567,00

3. Inne koszty operacyjne 28 31,00 189,00

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 303,00 -566,00

X. Przychody finansowe 29 3 068,00 264,00

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

2. Odsetki, w tym: 118,00 264,00

3. Zysk ze zbycia inwestycji 31

4. Aktualizacja wartości inwestycji 2 904,00

5. Inne 46,00

XI. Koszty finansowe 30 27 551,00 389,00

1. Odsetki, w tym: 76,00 282,00

- dla jednostek powiązanych

2. Strata ze zbycia inwestycji 31 27 475,00

3. Aktualizacja wartości inwestycji 8,00

4. Inne 99,00

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) -24 180,00 -691,00

XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)

1. Zyski nadzwyczajne 32

2. Straty nadzwyczajne 33

XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) -24 180,00 -691,00

XV. Podatek dochodowy 34 246,00

a) część bieżąca

b) część odroczona 246,00 34

XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych

wycenianych metodą praw własności 36

XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) -24 426,00 -725,00

Zysk (strata) netto (zanualizowany) -24 426,00 -725,00

Średnia ważona liczba akcji zwykłych 23 710 344 9 895 600

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 -1,03 -0,07

(4)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 23 710 344 9 895 600 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 -1,03 -0,07

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

01.01.2014- ^{Za okres} 31.12.2014

Za okres 01.01.2013-

31.12.2013

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 43 003,00 43 728,00

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów podstawowych

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych

porównywalnych 43 003,00 43 728,00

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 9 896,00 9 896,00

1.1. Zmiany kapitału zakładowego

a) zwiększenia

b) zmniejszenia (z tytułu)

- umorzenia akcji (udziałów)

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 9 896,00 9 896,00 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

a) zwiększenia (z tytułu)

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

3. Akcje (udziały) własne na początek okresu

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych -12 800,00

a) zwiększenia (z tytułu) -12 800,00

- zakup akcji własnych -12 800,00

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu -12 800,00

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 33 832,00 35 452,00

4.1. Zmiany kapitału zapasowego -725,00 0,00

a) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00

b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 1 620,00

- pokrycia straty -725,00 1 620,00

- wydatków poniesionych na emisję akcji serii E 0,00

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 33 107,00 33 832,00 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

- zbycia środków trwałych

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0,00

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0,00 0,00

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -725,00 1 620,00 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

(5)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 725,00 1 620,00 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych 725,00 1 620,00

a) zwiększenia (z tytułu) 0,00

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

b) zmniejszenia (z tytułu) 725,00 1 620,00

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00

8. Wynik netto -24 426,00 725,00

a) zysk netto

b) strata netto 24 426,00 725,00

c) odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 5 777,00 43 003,00

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia

straty) 5 777,00 43 003,00

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

01.01.2014-^{Za okres} 31.12.2014

Za okres 01.01.2013-

31.12.2013 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda

bezpośrednia

I. Wpływy

1. Sprzedaż

2. Inne wpływy z działalności operacyjnej

II. Wydatki

1. Dostawy i usługi

2. Wynagrodzenia netto

3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

5. Inne wydatki operacyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia

I. Zysk (strata) netto -24 426,00 -725,00

II. Korekty razem 40 025,00 4 880,00

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

2. Amortyzacja 1 004,00 1 962,00

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 47,00 190,00

5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -2 994,00 -89,00

6. Zmiana stanu rezerw 523,00 33,00

7. Zmiana stanu zapasów 9 450,00 1 653,00

8. Zmiana stanu należności 8 801,00 92,00

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -7 163,00 1 481,00

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -766,00 -471,00

11. Inne korekty 31 123,00 29,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 15 599,00 4 155,00

(6)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 2 804,00 99,00

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 788,00

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 99,00

3. Z aktywów finansowych, w tym: 16,00 0,00

a) w jednostkach powiązanych 0,00

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

b) w pozostałych jednostkach 16,00

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

- odsetki 16,00

- inne wpływy z aktywów finansowych

4. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki 6 512,00 720,00

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 466,00 720,00 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w tym: 6 046,00 0,00

a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

- nabycie aktywów finansowych

- udzielone pożyczki długoterminowe

b) w pozostałych jednostkach 6 046,00 0,00

- nabycie aktywów finansowych 46,00

- udzielone pożyczki długoterminowe 6 000,00

4. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 708,00 -621,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 4 003,00 31,00

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki 968,00 31,00

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 3 035,00

4. Inne wpływy finansowe

II. Wydatki 17 864,00 2 685,00

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 12 800,00

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i pożyczek 5 001,00 2 496,00

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych

6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

8. Odsetki 63,00 189,00

9. Inne wydatki finansowe 0,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -13 861,00 -2 654,00 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 970,00 880,00 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 969,00 879,00

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu 1 971,00 1 092,00

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2,00 1 971,00

- o ograniczonej możliwości dysponowania 2,00

(7)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2014 2013

a) koszty zakończonych prac rozwojowych

b) wartość firmy

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 200,00

- oprogramowanie komputerowe 116,00

d) inne wartości niematerialne i prawne

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne razem 0,00 200,00

Nota 1A

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2014 2013

a) własne ^0,00 ^200,00

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne razem ^0,00 ^200,00

(8)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 1B-1

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) W ROKU 2014

a b c d e

Wartości

niematerialne i prawne,

razem koszty

zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i

podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i

prawne

zaliczki na wartości niematerialne i

prawne

^-

oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00

b) zwiększenia (z tytułu) 0,00

- zakup wartości niematrialnych i prawnych 0,00

c) zmniejszenia (z tytułu) 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00

- wniesienie aportem zorganizowanej części

przedsiębiorstwa 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu

932,00 485,00 107,00 1 039,00

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0,00

- amotyzacja planowana 0,00

przedsiębiorstwa 932,00 485,00 107,00 1 039,00

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu

0,00 0,00 0,00 0,00

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

0,00

- zwiększenie 0,00

- zmniejszenie 0,00

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

0,00

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00

(9)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 1B-2

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) W ROKU 2013

a b c d e

Wartości

niematerialne i prawne,

razem koszty

zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i

podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i

prawne

zaliczki na wartości niematerialne i

prawne

^-

oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu 1 129,00 599,00 107,00 1 236,00

b) zwiększenia (z tytułu) 3,00 3,00 0,00 3,00

- zakup wartości niematrialnych i prawnych 0,00

c) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00

przedsiębiorstwa 0,00

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 759,00 375,00 97,00 856,00

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 173,00 110,00 10,00 183,00

- amotyzacja planowana 0,00

przedsiębiorstwa 0,00

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 932,00 485,00 107,00 1 039,00

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0,00

- zwiększenie 0,00

- zmniejszenie 0,00

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0,00 0,00

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu 200,00 117,00 0,00 200,00

(10)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 2

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) środki trwałe, w tym: ^0,00 ^{33 556,00}

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) ^282,00

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej ^{21 366,00}

- urządzenia techniczne i maszyny ^{9 589,00}

- środki transportu ^{1 827,00}

- inne środki trwałe ^492,00

b) środki trwałe w budowie ^90,00

c) zaliczki na środki trwałe w budowie ^553,00

Rzeczowe aktywa trwałe, razem ^0,00 ^{34 199,00}

Nota 2A

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2014 2013

a) własne ^{33 556,00}

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe bilansowe razem ^0,00 ^{33 556,00}

Nota 2B

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 2014 2013

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

- wartość gruntów użytkowanych wieczyście

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem ⁰ ⁰

(11)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 2C-1

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) W 2014 ROKU

- grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty inżynierii

lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny

- środki transportu

- inne środki trwałe

Środki trwałe, razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00

b) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- zakup środków trwałych 0,00

... 0,00

c) zmniejszenia (z tytułu) 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00

przedsiębiorstwa 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00

... 0,00

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0,00 1 988,00 13 477,00 2 990,00 795,00 19 250,00

f) amortyzacja za okres (z tytułu) -1 988,00 -13 477,00 -2 990,00 -795,00 -19 250,00

- amortyzacja planowana 0,00

przedsiębiorstwa 0,00 1 988,00 13 477,00 2 990,00 795,00 19 250,00

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0,00

- zwiększenie 0,00

- zmniejszenie 0,00

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0,00

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(12)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 2C-2

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) W 2013 ROKU

- grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty inżynierii

lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny

- środki transportu

- inne środki

trwałe Środki trwałe, razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 286,00 23 354,00 24 073,00 5 295,00 1 257,00 54 265,00

b) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00 31,00 84,00 48,00 163,00

- zakup środków trwałych 31,00 84,00 48,00 163,00

... 0,00

c) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 1 038,00 562,00 18,00 1 618,00

- sprzedaż środków trwałych 0,00 0,00 1 038,00 562,00 18,00 1 618,00

... 0,00

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu

0,00 1 523,00 13 492,00 3 329,00 741,00 19 085,00

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 4,00 465,00 -15,00 -339,00 54,00 169,00

- amortyzacja planowana 4,00 465,00 1 024,00 215,00 72,00 1 780,00

- zmniejszenie umorzenia z tytułu sprzedaży środków

trawałych 0,00 0,00 1 039,00 554,00 18,00 1 611,00

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 4,00 1 988,00 13 477,00 2 990,00 795,00 19 254,00

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

0,00

- zwiększenie 0,00

- zmniejszenie 0,00

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0,00

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 282,00 21 366,00 9 589,00 1 827,00 492,00 33 556,00

(13)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 3

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00

- od jednostek zależnych (z tytułu)

- od jednostek współzależnych (z tytułu)

- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

- od znaczącego inwestora (z tytułu)

- od jednostki dominującej (z tytułu) 0,00

- sprzedaży aktywów finansowych

- od innych jednostek powiązanych (z tytułu)

- sprzedaży aktywów finansowych

b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 3,00 894,00

- sprzedaży akcji ^3,00

Należności długoterminowe netto ^3,00 ^894,00

c) odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 3,00 894,00

Nota 3A

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2014 2013

a) stan na początek okresu ^894,00 ^696,00

b) zwiększenia (z tytułu) ^3,00 ^198,00

- należności z tytyłu sprzedaży aktywów finansowych

- sprzedaży akcji ^3,00

c) zmniejszenia (z tytułu) ^894,00

- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa ^894,00

d) stan na koniec okresu ^3,00 ^894,00

Nota 3B

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI

DŁUGOTERMINOWYCH ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

Stan na początek okresu ^{1 263,00} ^0,00

a) zwiększenia (z tytułu) ^{1 263,00}

b) zmniejszenia (z tytułu) 1 263,00

- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 1 263,00 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec

okresu

0,00 1 263,00

Nota 3C

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013

a) w walucie polskiej 3,00 894,00

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0,00 0,00

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem ^3,00 ^894,00

(14)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 4A

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI Nie występuje.

Nota 4B

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

2014 2013

a) w jednostkach zależnych 0,00 51,00

- udziały lub akcje 51,00

b) w jednostkach współzależnych 0,00 0,00

c) w jednostkach stowarzyszonych 0,00 0,00

d) w znaczącym inwestorze 0,00 0,00

e) w jednostce dominującej 0,00 0,00

f) w pozostałych jednostkach 6 091,00 0,00

- udziały lub akcje

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki 6 091,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem ^{6 091,00} ^51,00

Długoterminowe aktywa finansowe wykazane w 2014 roku dotyczą pożyczki udzielonej spółce Top Marka S.A. zgodnie z umową zawartą dnia 07.11.2014. Umowa pożyczki opiewa na kwotę

11 650 000 złotych. Wypłacono dwie transze pożyczki na łączną wartość 6 000 000 zł oraz pobrano prowizję w wysokości 1 650 000.

Wartość pożyczki na dzień bilansowy wyceniona jest według skorygowanej ceny nabycia.

Nota 4C

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI

Nie występuje ……

……….

Nota 4D

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH

(WG GRUP RODZAJOWYCH) ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) stan na początek okresu ^51,00 ^0,00

-akcje ^51,00

b) zwiększenia (z tytułu) ^{6 059,00} ^51,00

- objęcie akcji ⁵¹

- udezielenie pożyczki 6 059,00

c) zmniejszenia (z tytułu) ^51,00 ^0,00

- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa ^51,00

d) stan na koniec okresu ^{6 059,00} ⁵¹

- akcje ⁵¹

- udzielone pożyczki 6 059,00

(15)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

(16)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 4E

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) w walucie polskiej ^{6 091,00} ^51,00

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) ^0,00 ^0,00

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem ^{6 091,00} ^51,00

Nota 4F

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)- UDZIAŁY I AKCJE

2014 2013

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) ^0,00 ^0,00

a) akcje (wartość bilansowa):

b) obligacje (wartość bilansowa):

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

^0,00 ^0,00

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

^0,00 ^51,00

a) akcje (wartość bilansowa): 0,00 51

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0,00 1

- wartość na początek okresu 0,00

- wartość według cen nabycia ⁵⁰

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0,00 0,00

a) akcje i udziały (wartość bilansowa):

Wartość według cen nabycia, razem 0,00

Wartość na początek okresu, razem ^0,00

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0,00

Wartość bilansowa, razem 0,00 51,00

Nota 4G

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013

Udzielone pożyczki dlugoterminowe, razem ^{6 091,00} ^0,00

Nota 4H

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE

Nie występują.

(17)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 5A

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

11,00 11,00

a) odniesionych na wynik finansowy ^11,00 ^11,00

- powstania różnic przejściowych 11,00 11,00

b) odniesionych na kapitał własny

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia ^306,00 ^0,00

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

306,00

- powstania różnic przejściowych 306,00

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z

tytułu)

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi

różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 11,00

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

11,00

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z

tytułu)

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi

różnicami przejściowymi ( z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:

306,00 11,00

a) odniesionych na wynik finansowy ^306,00 ^11,00

b) odniesionych na kapitał własny

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Nota 5B

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Ujemne różnice przejściowe na dzień 01.01.2014 58,00

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku

dochodowego na dzień 01.01.2014 wg stawki 19% 11,00

a) zwiększenia (z tytułu) 306,00

uznanie wyniku finansowego z tyt. zmiany

stanu różnic przejściowych 306,00

b) zmniejszenia (z tytułu) 11,00

obciążenie wyniku finansowego z tyt. zmiany

Ujemne różnice przejściowe na dzień 31.12.2014 1 610,00

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku

dochodowego na dzień 31.12.2014 wg stawki 19% 306

Data wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych 2015

(18)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

Nota 5C………...

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Nie występują

Nota 6

ZAPASY

2014 2013

a) materiały 3 156,00

b) półprodukty i produkty w toku 33,00

c) produkty gotowe 900,00

d) towary ^0,00

e) zaliczki na dostawy 5 361,00

Zapasy, razem 0,00 9 450,00

Nota 7A

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

2014 2013

a) od jednostek powiązanych

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

- inne

- dochodzone na drodze sądowej

b) należności od pozostałych jednostek 201,00 8 111,00

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 6 645,00

- do 12 miesięcy ^{6 645,00}

- powyżej 12 miesięcy

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

40,00 1 416,00

- inne 18,00 50,00

- dochodzone na drodze sądowej 143,00

Należności krótkoterminowe netto, razem ^201,00 ^{8 111,00}

c) odpisy aktualizujące wartość należności 1 262,00

Należności krótkoterminowe brutto, razem 201,00 9 373,00

Nota 7B

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH

Nie występują

(19)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 7C

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI

KRÓTKOTERMINOWYCH ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

Stan na początek okresu _{1 262,00} _820,00

a) zwiększenia (z tytułu) _722,00

- zwiększenie odpisów aktualizujących

- na należności 567,00

- na odsetki od należności i zasądzonych kosztów sądowych 155,00

b) zmniejszenia (z tytułu) _{1 262,00} _280,00

- rozwiązanie odpisów aktualizujących

- zapłata należności _199,00

- zapłata odsetek od na;ezności i zasądzonych kosztów sądowych _77,00

- umorzenie należności _3,00

- umorzenie i spisanie odsetek od należności _1,00

- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 1 262,00 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec

okresu 0,00 1 262,00

Nota 7D

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)

2014 2013

a) w walucie polskiej ^201,00 ^{6 969,00}

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. jednostka/waluta tys/EUR ^421,00

b2. jednostka/waluta tys/HUF ^{43 322,00}

b1. jednostka/waluta tys/CZK ^355,00

tys. zł ^{2 404,00}

Należności krótkoterminowe, razem ^201,00 ^{9 373,00}

Nota 7E

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM

OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) do 1 miesiąca 2 605,00

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 196,00

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 550,00

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 880,00

e) powyżej 1 roku 237,00

f) należności przeterminowane 2 439,00

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 7 907,00

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 1 262,00

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 0,00 6 645,00

(20)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 8

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE

(BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) do 1 miesiąca 812,00

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 631,00

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 394,00

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 282,00

e) powyżej 1 roku 320,00

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 2 439,00 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 1 262,00 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 0,00 1 177,00

Nota 8A

NALEŻNOŚCI DŁUGO I KRÓTKOTERMINOWE SPORNE (BRUTTO)

Nota 9A

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) w jednostkach zależnych

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach współzależnych

c) w jednostkach stowarzyszonych

d) w znaczącym inwestorze 0,00

e) w jednostce dominującej 0,00 0,00

(21)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

f) w pozostałych jednostkach 2 950,00 968,00

- udzielone pożyczki 968,00

- udziały lub akcje 2 950,00

g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2,00 1 971,00

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2,00 1 971,00

- inne środki pieniężne

- inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem _{2 952,00} _{2 939,00}

Wykazane w 2014 roku inne krótkoterminowe aktywa finansowe- udziały lub akcje w wysokości 2 950 tys. zł to 464 564 akcji spółki FLY.pl S.A. zakupione dnia 30.09.2014 roku za 46 456,4 zł, których wartość bilansowa podwyższona jest o 2 904 tys. zł- według wartości godziwej.

Nota 9B

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem ^{2 950,00} ^968,00

Nota 9C

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE

AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)- UDZIAŁY I AKCJE ²⁰¹⁴ ²⁰¹³ A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 2 950,00

a) akcje (wartość bilansowa): 2 950,00

- wartość godziwa 2 904,00

- wartość według cen nabycia 46,00

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych

(wartość bilansowa) 0,00 0,00

a) akcje (wartość bilansowa): 0,00 0,00

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość

bilansowa)

(22)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

a) akcje i udziały (wartość bilansowa):

b) obligacje (wartość bilansowa): 0,00 0,00

Wartość według cen nabycia, razem 0,00 0,00

Wartość na początek okresu, razem 0,00

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 2 950,00 0,00

Nota 9D

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA

WALUTOWA) ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) w walucie polskiej ^968,00

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem ^0,00 ^968,00

Nota 9E

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA

WALUTOWA) ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) w walucie polskiej 2,00 35,00

b1. jednostka/waluta tys./EUR 467,00

tys. zł 1 936,00

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 2,00 1 971,00

Nota 9F

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Nie występują.

Nota 9G

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Nie występują.

Nota 10

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 310

- ubezpieczenia majątkowe 55

- koszty zakupu dotyczące 2014 23

- prenumerata 1

- czynne rozliczenia międzyokresowe innych kosztów 231

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 0 310

(23)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 11

ODPISY AKTUALIZUJĄCE

Nie dokonywano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.

(24)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 12-1

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) NA DZIEŃ 31.12.2014 ROKU

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji

Rodzaj ograniczenia praw do akcji

Liczba akcji

Wartość serii / emisji wg

wartości nominalnej

Sposób pokrycia

kapitału

Data rejestracji

Prawo do dywidendy

SERIA A

ZWYKŁE NA OKAZICIELA

AKCJE NIE SĄ

UPRZYWILEJOWANE 12 369 500,00 9 895 600,00 GOTÓWKA 24-03-1997 TAK

Liczba akcji razem 12 369 500,00

Kapitał zakładowy, razem 9 895 600,00

Wartość nominalna jednej akcji = 0,80zł

Struktura akcjonariatu Investment Friends S.A. na dzień 31.12.2014 przedstawia się następująco;

Akcjonariusz rodzaj akcji liczba akcji % udział w kapitale zakładowym liczba głosów

% udział w głosach na WZA

DAMF INVEST Spółka Akcyjna ZWYKŁE NA OKAZICIELA 5 658 058 52,54 5 658 058 52,54

INVESTMENT FRIENDS S.A. ZWYKŁE NA OKAZICIELA 1 600 000 12,94 1 600 000 12,94

Pozostali ZWYKŁE NA OKAZICIELA 5 111 442 34,52 5 111 442 34,52

Razem 12 369 500 100 100

(25)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 12-2

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) NA DZIEŃ 31.12.2013 ROKU

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji

Rodzaj ograniczenia

praw do akcji

Liczba akcji

Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej

Sposób pokrycia kapitału

Data rejestracji

Prawo do dywidendy

SERIA A ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 100 000,00 100 000,00 GOTÓWKA 24-03-1997 TAK

SERIA B ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 150 000,00 150 000,00 GOTÓWKA 14-10-2004 TAK

SERIA C ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 8 045 600,00 8 045 600,00 APORT 13-01-2005 TAK

SERIA D ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 1 600 000,00 1 600 000,00 PRZELEW 27-06-2007 TAK

Liczba akcji razem 9 895 600,00

Kapitał zakładowy, razem 9 895 600,00

Wartość nominalna jednej akcji = 1,00zł

(26)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 13

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

6 400 000,00 12 800 000,00 12 800 000,00 umorzenie

Nota 13A

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

Nie występują.

Nota 14

KAPITAŁ ZAPASOWY

²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 21 622,00 21 622,00

b) utworzony ustawowo 11 485,00 12 210,00

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo

(minimalną) wartość

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników

e) inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 33 107,00 33 832,00

Nota 15

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY Nie występują.

Nota 16

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Nie występują.

Nota 17

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO

Nie występują.

(27)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 18

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: _35,00 _2,00

a) odniesionej na wynik finansowy 35,00 2,00

b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 552,00 33,00

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z

tytułu) _552,00 _33,00

- leasing

- powstanie różnic przejściowych 33,00

- wycena akcji krótkoterminowych 552,00

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z

tytułu)

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi

różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 35,00

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami

przejściowymi (z tytułu) _35,00

- rozwiązanie rezerw

- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa _35,00 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z

tytułu)

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi

różnicami przejściowymi

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem

552,00 35,00

a) odniesionej na wynik finansowy 552,00 35,00

b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Nota 18A

ZMIANA STANU REZERW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Wycena instrumentów

finansowych Razem

Dodatnie różnice przejściowe na dzień 01.01.2013 184

Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku

dochodowego na dzień 01.01.2013 wg stawki 19% 35,00 35,00

a) zwiększenia (z tytułu) 711,00 711,00

uznanie wyniku finansowego z tyt. zmiany

stanu różnic przejściowych 711,00 711,00

b) zmniejszenia (z tytułu) 194,00 194,00

obciążenie wyniku finansowego z tyt. zmiany

aport zorganizowanej części przedsiębiorstwa 0,00

Dodatnie różnice przejściowe na dzień 31.12.2013 2 905,00 2 905,00

Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku

dochodowego na dzień 31.12.2013 wg stawki 19% 552,00 552,00

Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych 2 014

(28)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 18B

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE

Nie występują.

Nota 18C

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE

Nie występują.

Nota 18D

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH Nie występują.

Nota 18E

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG

TYTUŁÓW) ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) stan na początek okresu ⁰

- rezerwa na wynagrodzenia za czas urlopu

b) zwiększenia (z tytułu) ⁶

- rezerwa na badanie sprawozdania finansowego ⁶

c) wykorzystanie (z tytułu)

d) rozwiązanie (z tytułu)

- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa

e) stan na koniec okresu ⁶ ⁰

- rezerwa na badanie sprawozdania finansowego ⁶

Nota 19

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) wobec jednostek zależnych

b) wobec jednostek współzależnych ^0,00

c) wobec jednostek stowarzyszonych

d) wobec znaczącego inwestora

e) wobec jednostki dominującej

f) wobec pozostałych jednostek 3 035,00

- kredyty i pożyczki 3 035,00

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- inne zobowiązania

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem ^{3 035,00} ^0,00

(29)

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.2014 roku Nota 19A

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA

BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY ²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) powyżej 1 roku do 3 lat 3 035

b) powyżej 3 do 5 lat

c) powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 3 035,00 0,00

Nota 19B

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

²⁰¹⁴ ²⁰¹³

a) w walucie polskiej 3 035

Zobowiązania długoterminowe, razem ^{3 035,00} 0,00

Nota 19C

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW

I POŻYCZEK

Nazwa (firma) jednostki ze

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg

umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki Termin

Zabezpieczenia wskazaniem formy prawnej

zł w al ut a

zł wal

uta

oprocentowania spłaty

Investment Friends Capital

S.A. Płock 3 000 3 013 7% 10.04.2016

weksel własny in blanco

FLY.PL Spółka Akcyjna Warszawa 22 22

WIBOR

3M+3,3% 10.04.2016

weksel własny in blanco

Nota 20

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

2014 2013

a) wobec jednostek zależnych

b) wobec jednostek współzależnych

c) wobec jednostek stowarzyszonych

d) wobec znaczącego inwestora

e) wobec jednostki dominującej

f) wobec pozostałych jednostek 183,00 12 329,00

- kredyty i pożyczki, w tym: 4,00 5 001,00

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- leasin

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 28,00 5 602,00