KA - 2
OPIS STANOWISKA PRACY A. DANE PODSTAWOWE
1.NAZWA STANOWISKA PRACY:
AUDYTOR WEWNĘTRZNY
2.KOMÓRKA ORGANIZACYJNA:
WIELOOSOBOWE STANOWISKO PRACY DS. KONTROLI I AUDYTU
3.CEL ISTNIENIA STANOWISKA PRACY:
Organizowanie i nadzorowanie pracy wieloosobowego stanowiska pracy ds. kontroli i audytu, zapewnienie prawidłowego wykonywania zadań tej komórki.
4.WARUNKI PRACY:
wynagrodzenie z tabeli wynagrodzenia zasadniczego:
kategoria (od – do ): XV – XVIII
kwota w złotych (od – do): 990 zł. – 2 900 zł.
czas pracy / system pracy: 1/2 etatu / system zadaniowy
5.PRZEŁOŻENI:
- Bezpośrednio – Starosta Pabianicki;
- Pośrednio - Zarząd Powiatu
6.ŚCIEŻKI AWANSU ZAWODOWEGO: Nie dotyczy.
B. ZAKRES OBOWIĄZKÓW, UPRAWNIEŃ I ODPOWIEDZIALNOŚCI
1.ZAKRES OBOWIĄZKÓW:
1. Kierowanie wieloosobowym stanowiskiem pracy ds. kontroli i audytu Starostwa Powiatowego w Pabianicach.
2. Opracowywanie „Rocznego Planu Audytu Wewnętrznego” zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami.
3. Przedkładanie Zarządowi Powiatu Pabianickiego „Rocznego Planu Audytu Wewnętrznego” do zatwierdzenia.
4. Opracowywanie „Programu Zadania Audytowego” zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami.
5. Przedkładanie Zarządowi Powiatu „Programu Zadania Audytowego” do zatwierdzenia.
6. Wnioskowanie do Zarządu Powiatu Pabianickiego o zmianę „Programu Zadania Audytowego”.
7. Przeprowadzanie audytu wewnętrznego w komórkach organizacyjnych Starostwa Powiatowego w Pabianicach i w powiatowych jednostkach organizacyjnych zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami.
8. Przeprowadzanie audytu wewnętrznego w komórkach organizacyjnych Starostwa Powiatowego w Pabianicach i w powiatowych jednostkach organizacyjnych zleconych przez Zarząd Powiatu Pabianickiego.
9. Odbywanie narad z pracownikami komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub powiatowej jednostki organizacyjnej, w której przeprowadzany jest audyt wewnętrzny.
10. Prowadzenie zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami bieżących akt audytu wewnętrznego, w celu dokumentowania przebiegu i wyniku zadań audytowych.
11. Prowadzenie zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami stałych akt audytu wewnętrznego, w celu gromadzenia informacji dotyczących obszarów, które mogą być przedmiotem audytu wewnętrznego.
12. Sporządzanie sprawozdania z przeprowadzenia audytu wewnętrznego zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami.
13. Przedkładanie Zarządowi Powiatu Pabianickiego sprawozdań z przeprowadzenia audytu wewnętrznego.
14. Opracowywanie zaleceń celem doprowadzenia działań komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub powiatowej jednostki organizacyjnej do zgodności z celami i zadaniami.
15. Przeprowadzanie czynności sprawdzających mających na celu ocenę dostosowywania działań komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub powiatowej jednostki organizacyjnej do zgłoszonych w sprawozdaniu uwag i wniosków.
16. Sporządzanie „Notatki Informacyjnej” z czynności, o których mowa w pkt. 13 oraz przekazywanie jej Zarządowi Powiatu Pabianickiego i kierownikowi komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub kierownikowi powiatowej jednostki organizacyjnej.
17. Wykonywanie obowiązków służbowych zgodnie ze „Standardami audytu wewnętrznego w jednostkach sektora finansów publicznych” określonymi przez Ministra Finansów oraz „ Kodeksem etyki audytora wewnętrznego” w obowiązującym w Starostwie Powiatowym w Pabianicach.
18. Współpraca z audytorami zewnętrznymi w zakresie wykonywania swoich zadań, w tym w szczególności z kontrolerami Najwyższej Izby Kontroli.
2.ZAKRES ODPOWIEDZIALNOŚCI:
Audytor wewnętrzny ponosi odpowiedzialność za:
1. Prawidłowość, zgodne z prawem i terminowe wykonywanie zadań wymienionych w powyższym zakresie obowiązków oraz innych obowiązków wynikających z
przepisów prawa.
2. Prawidłowe zabezpieczanie przed dostępem osób nieupoważnionych do:
- danych zgromadzonych w pamięci przydzielonego komputera, - pieczątek i pieczęci przekazanych do użytkowania,
- dokumentów dotyczących audytu wewnętrznego.
3. Zachowanie tajemnicy państwowej i służbowej zgodnie z obowiązującymi przepisami o ochronie informacji niejawnych.
3.ZAKRES UPRAWNIEŃ:
Audytor Wewnętrzny:
1. Ma prawo wglądu do dokumentów i innych materiałów związanych z funkcjonowaniem
komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego lub powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt wewnętrzny, z jednoczesnym zachowaniem przepisów
o ochronie informacji niejawnych.
2. Ma prawo dostępu do pomieszczeń komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt
wewnętrzny.
3. Ma prawo do sporządzania z dokumentów, o których mowa w ust. 1, niezbędnych odpisów, kopii lub wyciągów, jak również zestawień i obliczeń, w tym zawartych na elektronicznych nośnikach informacji, w celu włączenia ich do bieżących akt audytu wewnętrznego.
4. Ma prawo do żądania od pracowników komórki organizacyjnej Starostwa lub powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt wewnętrzny informacji i ustnych wyjaśnień.
5. Ma prawo do zwoływania narad z pracownikami komórki organizacyjnej Starostwa
Powiatowego lub pracownikami powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt wewnętrzny.
6. Ma prawo do pełnej swobody w zakresie identyfikacji obszarów ryzyka.
7. Ma prawo do wnioskowania do Zarządu Powiatu Pabianickiego o powołanie rzeczoznawcy do udziału w zadaniu audytowym.
8. Jest upoważniony do żądania od kierownika komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego lub kierownika powiatowej jednostki organizacyjnej zorganizowania narady otwierającej rozpoczynającej audyt wewnętrzny w danej komórce lub jednostce.
9. Jest upoważniona po zakończeniu zadania audytowego do zwołania narady zamykającej z udziałem kierownika komórki organizacyjnej Starostwa Powiatowego w Pabianicach lub kierownika powiatowej jednostki organizacyjnej, w której jest przeprowadzany audyt wewnętrzny, oraz wskazanych przez niego pracowników tej komórki organizacyjnej lub pracowników tej powiatowej jednostki organizacyjnej.
10. Jest upoważniony do wstępnego opiniowania projektu „Rocznego Planu Kontroli”
sporządzonego przez inspektora kontroli wewnętrznej.
11. Jest upoważniony do zgłaszania uwag do „Protokołu kontroli” sporządzonego przez inspektora kontroli wewnętrznej.
12. Jest upoważniony do reprezentowania wieloosobowego stanowiska pracy ds. kontroli i audytu Starostwa Powiatowego w Pabianicach zarówno wobec pracowników Starostwa, jak i osób nie będących pracownikami Starostwa.
13. Jest upoważniony do wnioskowania we wszystkich sprawach wynikających z przepisów prawa pracy i ze stosunku pracy a dotyczących inspektora kontroli wewnętrznej.
C. WYMAGANIA KWALIFIKACYJNE
1.WYKSZTAŁCENIE :
Wyższe (preferowany kierunek ekonomiczny, prawniczy, administracyjny).
2.DOŚWIADCZENIE ZAWODOWE:
Posiada co najmniej trzyletni staż pracy lub wykonywała przez co najmniej 3 lata działalność gospodarczą o charakterze zgodnym z wymaganiami na danym stanowisku oraz posiada doświadczenie wynikające z pracy w charakterze audytora wewnętrznego w jednostkach samorządu terytorialnego.
3. UPRAWNIENIA: konieczne:
a) posiada jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub Chartered Financial Analyst (CFA), lub
b) złożyła, w latach 2003-2006, z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnętrznego przed Komisją Egzaminacyjną powołaną przez Ministra Finansów, lub
c) uprawnienia biegłego rewidenta, lub
d) posiada udokumentowaną dwuletnią praktykę w zakresie audytu wewnętrznego i legitymuje się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była uprawniona, zgodnie z odrębnymi ustawami, do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych.
pożądane: posiadanie prawa jazdy kategorii B.
4.WYMAGANA WIEDZA SPECJALISTYCZNA:
- znajomość Kodeksu postępowania administracyjnego;
- znajomość zasad prowadzenia audytu w jednostkach sektora finansów publicznych;
- znajomość ustawy o finansach publicznych;
- znajomość ustawy o ochronie danych osobowych ; - znajomość ustawy prawo zamówień publicznych;
- znajomość zasad rachunkowości budżetowej;
- wiedza z zakresu środków pochodzących z budżetu UE;
- znajomość zasad funkcjonowania administracji publicznej;
5. ZNAJOMOŚĆ POZOSTAŁYCH ZAGADNIEŃ : Nie dotyczy.
6.CECHY OSOBOWOŚCI:
Uczciwość, solidność, punktualność, dokładność, systematyczność, stanowczość, samodzielność i kreatywność w rozwiązywaniu problemów, zaangażowanie, lojalność, otwartość na wiedzę i chęć do jej pogłębiania, komunikatywność, dyskretność, odporność na stres.
7.DYSPOZYCYJNOŚĆ:
W sytuacjach tego wymagających konieczność pozostawania w dyspozycji pracodawcy po godzinach pracy i dni wolne od pracy.
8.UMIEJĘTNOŚĆ:
- umiejętność korzystania z oprogramowania komputerowego: Windows XP, MS Office,
- umiejętność konstruktywnego, analitycznego i logicznego myślenia, umiejętność organizacji pracy i samodzielnego rozwiązania problemów.
-umiejętność korzystania z przepisów prawa, umiejętność pracy w zespole, umiejętność logicznego myślenia, umiejętność słuchania i wysławiania się.
9.OBSŁUGA -KOMPUTERY, SYSTEMY I PROGRAMY KOMPUTEROWE, MASZYNY, NARZĘDZIA: Obsługa komputera, faxu, skanera, kserokopiarki.
Opis stanowiska sporządził:
Jacek Barasiński - Sekretarz Powiatu Pabianickiego
...
pieczątka i podpis
Pabianice, dnia 31 maja 2021
