Noty objaśniające do Raportu rocznego SA-R 2005

(1)

Noty objaśniające do Raportu rocznego SA-R 2005

•

NOTA 1A - Wartości niematerialne i prawne

•

NOTA 1B - Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych)

•

NOTA 1C - Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)

•

NOTA 2A - Rzeczowe aktywa trwałe

•

NOTA 2B - Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych)

•

NOTA 2C - Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa)

•

NOTA 2D - Środki trwałe wykazywane pozabilansowo

•

NOTA 3A - Należności długoterminowe

•

NOTA 3B - Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów)

•

NOTA 3C - Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych

•

NOTA 3D - Należności długoterminowe (struktura walutowa)

•

NOTA 4A - Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych)

•

NOTA 4B - Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych)

•

NOTA 4C - Długoterminowe aktywa finansowe

•

NOTA 4D - Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:

•

NOTA 4E - Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne

•

NOTA 4F - Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne

•

NOTA 4G - Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone

•

NOTA 4H - Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne

•

NOTA 4I - Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne

•

NOTA 4J - Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone

•

NOTA 4K - Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych)

•

NOTA 4L - Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych

•

NOTA 4M - Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - cd.

•

NOTA 4N - Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach

•

NOTA 4O - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)

•

NOTA 4P - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności)

•

NOTA 4Q - Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa)

•

NOTA 4R - Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju)

•

NOTA 4S - Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych)

•

NOTA 4T - Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa)

•

NOTA 5A - Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

•

NOTA 5B - Inne rozliczenia międzyokresowe

•

NOTA 6 - Zapasy

•

NOTA 7A - Należności krótkoterminowe

•

NOTA 7B - Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych

•

NOTA 7C - Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych

•

NOTA 7D - Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)

•

NOTA 7E - Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:

•

NOTA 7F - Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie:

•

NOTA 9A - Krótkoterminowe aktywa finansowe

•

NOTA 9B - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)

•

NOTA 9C - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności)

•

NOTA 9D - Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa)

•

NOTA 9E - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)

•

NOTA 9F - Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju)

•

NOTA 9G - Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa)

•

NOTA 10 - Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

•

NOTA 12 - Kapitał zakładowy (struktura)

•

NOTA 13A - Akcje (udziały) własne

•

NOTA 13B - Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych

•

NOTA 14 - Kapitał zapasowy

•

NOTA 15 - Kapitał z aktualizacji wyceny

(2)

•

NOTA 16 - Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)

•

NOTA 17 - Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu)

•

NOTA 18A - Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

•

NOTA 18B - Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów)

•

NOTA 18C - Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów)

•

NOTA 18D - Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów)

•

NOTA 18E - Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów)

•

NOTA 19A - Zobowiązania długoterminowe

•

NOTA 19B - Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

•

NOTA 19C - Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa)

•

NOTA 19D - Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

•

NOTA 19E - Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych

•

NOTA 20A - Zobowiązania krótkoterminowe

•

NOTA 20B - Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)

•

NOTA 20C - Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

•

NOTA 20D - Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych

•

NOTA 21A - Zmiana stanu ujemnej wartości firmy

•

NOTA 21B - Inne rozliczenia międzyokresowe

•

NOTA 22 - Wartość księgowa na jedną akcję

•

NOTA 23A - Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu)

•

NOTA 23B - Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

•

NOTA 24A - Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)

•

NOTA 24B - Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)

•

NOTA 25A - Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)

•

NOTA 25B - Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna)

•

NOTA 26 - Koszty według rodzaju

•

NOTA 27 - Inne przychody operacyjne

•

NOTA 28 - Inne koszty operacyjne

•

NOTA 29A - Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach

•

NOTA 29B - Przychody finansowe z tytułu odsetek

•

NOTA 29C - Inne przychody finansowe

•

NOTA 30A - Koszty finansowe z tytułu odsetek

•

NOTA 30B - Inne koszty finansowe

•

NOTA 31 - ( )

•

NOTA 32 - Zyski nadzwyczajne

•

NOTA 33 - Straty nadzwyczajne

•

NOTA 34A - Podatek dochodowy bieżący

•

NOTA 34B - Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat

•

NOTA 34C - Łączna kwota podatku odroczonego

•

NOTA 34D - Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący

•

NOTA 35 - Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu:

•

NOTA 36 - Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:

•

NOTA 37 - Zysk (strata) netto

•

NOTA 38 - Zysk (strata) na jedną akcję

•

NOTA 39 - Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia)

•

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)

2005 2004

a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 19 44

- oprogramowanie komputerowe 19 44

d) inne wartości niematerialne i prawne 57 22

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne

(3)

Wartości niematerialne i prawne, razem 76 66

NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

a b c d e

koszty zakończony ch prac rozwojowych

wartoś ć firmy

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

-

oprogramowanie komputerowe

inne wartości niematerial ne i prawne

zaliczki na wartości niematerial ne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem

a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu

652 513 216 868

b) zwiększenia (z tytułu) 70 68 70

- zakup 70 68 70

c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

722 581 216 938

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu

643 504 159 802

f) amortyzacja za okres (z tytułu)

60 58 60

- bieżąca 58 57 58

- sprzedaż 2 1 2

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu

703 562 159 862

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenia

- zmniejszenia

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

19 19 57 76

NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

2005 2004

a) własne 76 66

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 76 66

NOTA 2A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)

2005 2004

a) środki trwałe, w tym: 7 211 26 287

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 94 8 579

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 5 464 15 180

- urządzenia techniczne i maszyny 1 231 1 668

- środki transportu 306 608

- inne środki trwałe 116 252

b) środki trwałe w budowie 9 826

c) zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 7 220 27 113

(4)

NOTA 2B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny

- środki transportu

- inne środki trwałe

Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków

trwałych na początek okresu

10 057 18 275 7 982 3 698 2 535 42 547

b) zwiększenia (z tytułu) 660 256 12 52 980

- przychód z inwestycji 660 27 687

- zakup 229 12 52 293

c) zmniejszenia (z tytułu) 9 391 12 563 258 404 1 047 23 663

- sprzedaż 1 766 5 709 60 404 19 7 958

- likwidacja w wyniku zużycia 78 95 1 028 1 201

- korekta prezentacji - przeniesienie do inwestycji długoterminowych

7 625 6 776 103 14 504

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

666 6 372 7 980 3 306 1 540 19 864

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu

1 478 2 974 6 315 3 097 2 404 16 268

f) amortyzacja za okres (z tytułu)

-906 -2 066 434 -97 -980 -3 615

- amortyzacja bieżąca 29 466 617 292 67 1 471

- amortyzacja sprzedanych środków trwałych

-186 -897 -22 -389 -19 -1 513

- amortyzacja zlikwidowanych środków trwałych

-12 -92 -1 028 -1 132

- amortyzacja środków trwałychh przekazanych aportem

-749 -1 623 -69 -2 441

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu

572 908 6 749 3 000 1 424 12 653

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie

- zmniejszenie

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

94 5 464 1 231 306 116 7 211

NOTA 2C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

2005 2004

a) własne 5 558 17 665

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

1 653 8 622

- środki transportu 1 563 169

- budynki z prawem wieczystego użytkowania gruntu 90 8 453

Środki trwałe bilansowe, razem 7 211 26 287

NOTA 2D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO)

2005 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

-

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NOTA 3A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

(5)

2005 2004

a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 900 849

- od jednostek zależnych (z tytułu) 900 849

- dopłaty zwrotne do kapitału 900 849

pożyczki udzielone

- od jednostek współzależnych (z tytułu) - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - od znaczącego inwestora (z tytułu) - od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto 900 849

c) odpisy aktualizujące wartość należności 63 63

Należności długoterminowe brutto 963 912

NOTA 3B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

2005 2004

a) stan na początek okresu 912 912

b) zwiększenia (z tytułu) 51

- dopłata zwrotna do kapitału 51

udzielenie pożyczki c) zmniejszenia (z tytułu)

d) stan na koniec okresu 963 912

udzielona pożyczka

NOTA 3C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH)

2005 2004

Stan na początek okresu 63 63

a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

63 63

NOTA 3D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

a) w walucie polskiej 900 849

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 900 849

NOTA 4A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH))

2005 2004

a) stan na początek okresu 1 760 8 794

b) zwiększenia (z tytułu) 12 349 4 739

- zakup 286 4 739

inwestycje rozpoczęte

- korekta prezentacji - przeniesienie z środków trwałych 12 063

c) zmniejszenia (z tytułu) 407 11 773

- odpis aktualizujący 407 102

- przekazanie aportem 11 671

(6)

d) stan na koniec okresu 13 702 1 760

NOTA 4B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

2005 2004

a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu

NOTA 4C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

2005 2004

a) w jednostkach zależnych 50 799 43 071

- udziały lub akcje 49 514 43 071

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki 1 285

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

c) w jednostkach stowarzyszonych 97 774

- udziały lub akcje 97 774

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej

f) w pozostałych jednostkach 54 55

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 50 950 43 900

NOTA 4D (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:)

2005 2004

a) wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zależnych

(7)

- jednostek współzależnych - jednostek stowarzyszonych

b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zależnych

- jednostek współzależnych - jednostek stowarzyszonych

NOTA 4E (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

2005 2004

a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

c) zmniejszenia (z tytułu)

d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4F (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

2005 2004

NOTA 4G (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

2005 2004

NOTA 4H (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

2005 2004

a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4I (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

2005 2004

a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

(8)

b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu)

NOTA 4J (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

2005 2004

a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

NOTA 4K (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

2005 2004

- aport 5 000 15 117

- zakup udziałów 1 079

- udzielenie pożyczki 1 285

c) zmniejszenia (z tytułu) 314 554

- sprzedaż 1 554

- likwidacja spółki, zwrot majątku 313

d) stan na koniec okresu 50 950 43 900

(9)

NOTA 4L (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH)

Lp

. a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej

siedziba przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań

bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

1 Polnord- Wydawnictwo

"OSKAR" Sp. z o.o.

Gdańsk wydawnictwo spółka zależna konsolidacja pełna

4 4 100,00 100,00

2 Polnord-Dom Sp.

z o.o. Gdańsk

budowa i sprzedaż mieszkań

spółka zależna konsolidacja pełna

27 487 27 487 100,00 100,00

3 PMK Bau-und Baubetreungs GmbH

Eschborn

Niemcy budownictwo spółka zależna nie konsolidowana - brak obrotów

36 36 60,00 60,00

4 Pomorskie Biuro

Projektów GEL Sopot biuro projektowe spółka zależna konsolidacja pełna 11 11 51,50 51,50

5 Hydrosspol Sp. z

o.o. w likwidacji Gdańsk budownictwo spółka stowarzyszona

nie konsolidowana - spółka zaprzestała działalności

15 15 0 30,00 30,00

6 Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o.

Lublin budownictwo spółka zależna konsolidacja pełna

3 458 3 042 416 99,97 99,97

7 Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne PROMOR Sp. z o.o.

Gdańsk biuro projektowe spółka zależna konsolidacja pełna

363 363 100,00 100,00

8 Weneda Sp. z

o.o. Opole usługi hotelarskie spółka zależna konsolidacja pełna 3 443 143 3 300 100,00 100,00

9 POLNORD Invest Sp. z o.o.

Warszaw a

zarządzabnie nieruchomościami , doradztwo

spółka zależna konsolidacja pełna

11 867 50 11 817 100,00 100,00

10 Poilen Sp. z o.o.

w likwidacji Kraków spółka stowarzyszona nie konsolidowana - brak obrotów

97 97 24,91 24,91

11 PLP Development

Group S.A. Moskwa budownictwo

mieszkaniowe spółka współzależna

nie konsolidowana - nie rozpoczęła działalności

1 080 50,00 50,00

12 Przedsiębiorstwo

Produkcji Gdańsk produkcja

betonowych spółka zależna konsolidacja pełna 5 000 5 000 100,00 100,00

(10)

Betonów POLNORD sp. z o.o

wyrobów budowlanych

OGÓŁEM: 3 250 49 611

NOTA 4M (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-CD.) Lp

. a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładow y

należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna)

kapitał zapasow y

pozostały kapitał własny, w tym:

-

zobowiązani a długo- terminowe

-

zobowiązani a krótko- terminowe

-

należności długo- terminowe

-

należności krótko- terminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata ) netto 1 Polnord-

Wydawnictwo

"OSKAR" Sp. z o.o.

49 7

4 344 149 -11 71 71 50 50 568 362

2 Polnord-Dom Sp.

z o.o.

28 26 8

27 487 462 319 -1 526 1 845 29

93 2

3 050 12 877 7

55 1

7 551 58 200 24 923

3 PMK Bau-und Baubetreungs GmbH

61 61

4 Pomorskie Biuro Projektów GEL

61 50 421 -410 -213 -200 71

1

5 549 19

1

191 772 1 018

5 Hydrosspol Sp. z o.o. w likwidacji

-49 9

50 208 -757 -742 -15 64

9

649 83 83 151 0

6 Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o.

1 62 6

3 000 979 -2 354 -2 666 313 5

79 9

4 791 4

84 2

4 842 7 425 15 290

7 Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne PROMOR Sp. z o.o.

38

3 200 93 89 89 35

1 57 294 37

3 373 735 373

(11)

8 Weneda Sp. z o.o.

3 85 0

3 440 483 -73 -131 57 68 68 41

6

416 3 919 1 188

9 POLNORD Invest Sp. z o.o.

12 13 3

11 867 50 216 -96 312 6

38 8

5 513 67

0

670 18 522 1 331

10 Poilen Sp. z o.o. 750

(12)

NOTA 4N (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH)

Lp

. a b c d e f g h i

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedzibaprzedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

%

posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy - kapitał

zakładow y 1 Międzynarodowe

Targi Gdańskie S.A.

Gdańsk wynajem powierzchni targowej

25 15 241 0,10 0,10

2 Centromor S.A. Gdańsk handel 9 9 800 0,20 0,20

3 Agencja Rozwoju Pomorza Gdańskiego

Gdańsk pośrednictwo w obrocie nieruchomości

20 12 560 0,20 0,20

4 Nowe Ogrody Sp.

z o.o. w organizacji

Gdańsk

zagospodarowani e i sprzedaż nieruchomości

1 50 2,00 2,00

5 Stocznia Gdynia

S.A. Gdynia Budowa statków 0 0,00 0,00

6 Parkingi Miejskie Sp. z o.o. w likwidacji

Wrocła w

Usługi parkingowe

0 14,50 14,50

NOTA 4O (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

a) w walucie polskiej 48 585 43 864

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 116 36

b1. w walucie 9 9

po przeliczeniu na tys. zł 36 36

b1. w walucie 720

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 50 950 43 900

NOTA 4P (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

2005 2004

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa):

- wartość według cen nabycia

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1 ...

- wartość według cen nabycia -

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

a) akcje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

(13)

- wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa):

c1 ...

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

c1 ...

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa):

c1 ...

Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

NOTA 4Q (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

a) w walucie polskiej

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 285

b1. w walucie 390

-

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 1 285

(14)

NOTA 4R (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU))

2005 2004

-

Inne inwestycje długoterminowe, razem

NOTA 4S (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

2005 2004

a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu

NOTA 4T (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

po przeliczeniu na tys. zł -

Inne inwestycje długoterminowe, razem

NOTA 5A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

2005 2004

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

7 029 6 170

a) odniesionych na wynik finansowy 6 384 5 525

- ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2

- odsetki naliczone 167 56

- rezerwa na urlopy 88 88

- rezerwa na badanie bilansu 27 20

- różnice kursowe z wyceny bilansowej 153 150

- inne rozliczenia międzyokresowe 1 177

- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 54 79

- rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 168 147

- rezerwa na koszty 2 010 1 695

- odpis aktulanizujący należności 692 1 337

- odpis aktualizujący inwestycje 21 21

- strata podatkowa 3 004 753

b) odniesionych na kapitał własny 645 645

- przychody przyszłych okresów 583 583

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 4 351 2 873

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4 351 2 873

- rezerwa na badanie bilansu 7

- rezerwa na koszty 432

- strata podatkowa 3 097 2 251

- rezerwy na sprawy sądowe 161

- nie zapłącone składki ZUS 186

(15)

- rezerwy na urlopy 19

- rezerwy na odprawy emerytalne 147

- odpis aktualizujący należności 422

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 2 576 2 014

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

1 931

- ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2

- inne rozliczenia międzyokresowe 1 177

- rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 25

- rezerwa na roboty porawkowe (ryczałtowe) 48

- rezerwa na koszty 1 692 117

- rezerwa na badanie bilansu 16

- odpis aktualizujący należności 223

- odpis aktualizujący inwestycje 645

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

645

- przychody przyszłych okresów 583

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:

8 804 7 029

a) odniesionych na wynik finansowy 8 804 6 384

- rezerwa na urlopy 107 88

- rezerwa na badanie bilansu 11 27

- rezerwa na koszty 318 2 010

- odpis aktualizujący należności 891 692

- odpis aktulaizujący inwestycje 21 21

- strata podatkowa 6 101 3 004

- rezerwa na sprawy sądowe 161

- nie zapłącone składki ZUS 186

b) odniesionych na kapitał własny 645

- przychody przyszłych okresów 583

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

NOTA 5B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

2005 2004

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

- dyskonto kaucji

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

NOTA 6 (ZAPASY)

2005 2004

a) materiały 4 367 5 860

b) półprodukty i produkty w toku 1 801 2 800

(16)

c) produkty gotowe 675 2 954 d) towary

e) zaliczki na dostawy 547 1 006

Zapasy, razem 7 390 12 620

NOTA 7A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE)

2005 2004

a) od jednostek powiązanych 15 495 8 665

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 819 8 665

- do 12 miesięcy 2 672 8 585

- powyżej 12 miesięcy 2 147 80

- inne 10 676

- dochodzone na drodze sądowej

b) należności od pozostałych jednostek 86 013 84 926

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 81 449 77 507

- do 12 miesięcy 69 672 66 803

- powyżej 12 miesięcy 11 777 10 704

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

3 377 6 321

- należności wewnątrzzakładowe 4

- inne 1 183 1 098

- dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 101 508 93 591

c) odpisy aktualizujące wartość należności 13 824 15 845

Należności krótkoterminowe brutto, razem 115 332 109 436

NOTA 7B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH)

2005 2004

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 4 819 8 665

- od jednostek zależnych 2 056 8 665

- od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora

- od jednostki dominującej 2 763

b) inne, w tym: 10 676

- od jednostek zależnych 10 676

- od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej

c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:

- od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 15 495 8 665 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 90

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 15 585 8 665

NOTA 7C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH)

2005 2004

Stan na początek okresu 15 846 16 665

a) zwiększenia (z tytułu) 980 4 158

-utworzenie rezerwy na należności wątpliwe 980 2 622

- zmiana prezentacji dyskonta kaucji 1 536

(17)

b) zmniejszenia (z tytułu) 3 002 4 978

- zapłata należości 1 395 4 978

- ograniczenie roszczeń 1 607

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 13 824 15 845

NOTA 7D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 11 653 10 663

b1. w walucie jednostka/waluta tys./EUR 146 2 613

po przeliczeniu na tys. zł 11 622 10 660

b2.w walucie jednostka/waluta tyś./USD 9

pozostałe waluty w tys. zł 31 3

Należności krótkoterminowe, razem 115 332 109 436

NOTA 7E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:)

2005 2004

a) do 1 miesiąca 17 982 25 018

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 23 376 25 807

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 8 426 4 278

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 932 8 264

e) powyżej 1 roku 17 166 11 772

f) należności przeterminowane 20 915 26 874

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 89 707 102 013

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 3 439 15 841

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 86 268 86 172

NOTA 7F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:)

2005 2004

a) do 1 miesiąca 9 522 3 594

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 703 4 640

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 3 286 2 876

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 2 909 3 903

e) powyżej 1 roku 1 495 11 861

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 20 915 26 874 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 3 209 15 841 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 17 706 11 033

NOTA 9A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

2005 2004

a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

(18)

c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej

f) w pozostałych jednostkach 38 71

g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11 173 10 367

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 11 173 10 367

- inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 11 211 10 438

NOTA 9B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

a) w walucie polskiej 38 71

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 38 71

NOTA 9C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

2005 2004

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 38 71

a) akcje (wartość bilansowa): 38 71

- wartość godziwa - wartość rynkowa

- wartość według cen nabycia 38 71

b) obligacje (wartość bilansowa):

c1 ...

- wartość godziwa

(19)

- wartość rynkowa

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

c1 ...

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

c1 ...

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa):

c1 ...

Wartość według cen nabycia, razem 38 71

Wartość na początek okresu, razem 38 71

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 38 71

NOTA 9D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

(20)

b1. w walucie tys./EUR po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem

NOTA 9E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 714 2 424

b1. w walucie 185 594

po przeliczeniu na tys. zł 714 2 423

-

pozostałe waluty w tys. zł 1

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 11 173 10 367

NOTA 9F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU))

2005 2004

-

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

NOTA 9G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

NOTA 10 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

2005 2004

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 060 1 098

- prenumerata 19 8

- ubezpieczenia 760 706

- opłata za pozwolenia na pracę w RFN 148 219

- dzierżawa 17 59

- inne 116 106

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 34 233 15 008

- leasing 80 112

- prowizje od gwarancji 10 36

- prowizje od kredytu 41

- odsetki 990

- rozliczenia międzyokresowe przychodów 34 060 13 638

- koszty regwarancji 83 124

- inne 67

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 35 293 16 106

(21)

NOTA 12 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA))

Seria / emisja Rodzaj akcji

Rodzaj

uprzywilejowania akcji

Rodzaj ograniczenia praw do akcji

Liczba akcji

Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej

Sposób pokrycia kapitału

Data rejestracji

Prawo do dywidendy (od daty)

- seria A na

okaziciela

178 000 356 000 gotówka 26-04-

1991

26-04-1991

- seria B na

okaziciela

307 000 614 000 gotówka 31-12-

1991

26-04-1991 01- 01-1992

- seria C na

okaziciela

485 000 970 000 gotówka 19-12-

1997

01-01-1997

- seria D na

okaziciela

750 000 1 500 000 gotówka 31-12- 1998

01-01-1998

- seria E na

okaziciela

1 940 00 0

3 880 000 przejęcie Spółki na skutek fuzji

19-12- 2003

01-01-2003

Liczba akcji, razem

3 660 00 0 Kapitał

zakładowy, razem

7 320 000

Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł

2

NOTA 13A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE)

Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

NOTA 13B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa -

NOTA 14 (KAPITAŁ ZAPASOWY)

2005 2004

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 16 355 16 355

b) utworzony ustawowo

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość

18 863 25 891

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników

e) inny (wg rodzaju) 188 19 330

- przejęty na skutek fuzji 17 963

- wycena oddziału zagranicznego 53 1 339

- z funduszu z aktualizacji wyceny (sprzedaż środkó trwałych) 135 28

Kapitał zapasowy, razem 35 406 61 576

NOTA 15 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY)

2005 2004

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 6 127

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym - z wyceny instrumentów zabezpieczających

c) z tytułu podatku odroczonego

d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych -28

e) inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 6 99

(22)

NOTA 16 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA))

2005 2004

- kapitał rezerwowy z odpisu z zysku netto 381 358

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 381 358

NOTA 17 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU))

2005 2004

-

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

NOTA 18A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

2005 2004

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

4 619 3 034

a) odniesionej na wynik finansowy 4 619 3 034

- różnica z wyceny aportu środków trwałych 264 364

- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 33 34

- rezerwa na przychody 3 667 2 198

- rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 103

- rozliczenia międzyokresowe czynne 27

- wycena instrumentów finansowych 11

b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia 3 015 3 812

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

3 015 3 812

b) odsetki naliczone 145

c) rezerwa na przychody 2 871 3 667

d) rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 129

e) dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 15

- wycena instrumentów finansowych

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 184 2 227

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

173 2 227

- różnica z wyceny aportu środków trwałych (zmiana stawki podatku)

- dodatnie różnice kursowe 1

- wycena instrumentów finansowych 11

- rezerwa na przychody 2 198

wycena instrumantów finansowych

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 7 450 4 619

a) odniesionej na wynik finansowy 7 450 4 619

- różnica z wyceny aportu środków trwałych 364 364

- dodatnie różnice kursowe 48 33

- rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 232 103

- rezerwa na przychody 6 538 3 667

(23)

- wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

NOTA 18B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

2005 2004

- odprawy emerytalne 398 536

- nagrody jubileuszowe 214 214

b) zwiększenia (z tytułu) 567

- odprawy emerytalne 525

- nagrody jubileuszowe 42

c) wykorzystanie (z tytułu)

d) rozwiązanie (z tytułu) 138

nagrody jubileuszowe

e) stan na koniec okresu 1 179 612

- odprawy emerytalne 928 398

- nagrody jubileuszowe 251 214

NOTA 18C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

2005 2004

a) stan na początek okresu 278

b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu)

d) rozwiązanie (z tytułu) 278

e) stan na koniec okresu

NOTA 18D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

2005 2004

- rezerwa na roboty gwarancyjne 101 305

b) zwiększenia (z tytułu) 806 68

c) wykorzystanie (z tytułu) 217 272

d) rozwiązanie (z tytułu)

e) stan na koniec okresu 690 101

NOTA 18E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

2005 2004

- na urlopy 308 191

- na roboty poprawkowe 727 1 033

- na roboty budowlane 2 355

- na odsetki 510

- pozostałe 181 118

- na roboty poprawkowe 381 526

- na urlopy 117

- na odsetki 510

- na koszty finansowe 264

- na przyszłe zobowiązania 10 700

(24)

- rezerwa na sprawy sądowqe 860

- pozostałe 142

rezerwa na sprawy sądowqe

c) wykorzystanie (z tytułu) 181 911

- na roboty poprawkowe 832

- pozostałe 181 79

d) rozwiązanie (z tytułu) 1 504 2 355

- na roboty budowlane 2 355

- na urlopy (zmiana kwalifikacji) 308

- na kosszty finansowei (zmiana prezentacji) 774

- na roboty poprawkowe 422

pozostałe

e) stan na koniec okresu 12 246 1 726

- na urlopy 308

- na przyszłe zobowiązania 10 700

- na odsetki 510

- rezerwa na sprawy sądowqe 860

- pozostałe 181

NOTA 19A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE)

2005 2004

a) wobec jednostek zależnych 6 020 5 993

- kredyty i pożyczki 6 020 5 993

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym:

- umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju)

b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki

c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i pożyczki

d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i pożyczki

e) wobec jednostki dominującej - kredyty i pożyczki

f) wobec pozostałych jednostek 21 864 606

- kredyty i pożyczki 20 878

umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju) 986 606

(25)

- zakup nieruchomości 606

- leasing 986

Zobowiązania długoterminowe, razem 27 884 6 599

NOTA 19B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY)

2005 2004

a) powyżej 1 roku do 3 lat 27 884 606

b) powyżej 3 do 5 lat 5 993

c) powyżej 5 lat

NOTA 19C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł

NOTA 19D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowani

a Termin spłaty Zabezpieczeni

a Inne

w tys. zł w waluci e

NORDEA Bank

Polska S.A. Gdańsk 8 174

8 174 4 050

4 050

WIBOR 1M+1,2%- 1,5%

od stycznia 2007 do stycznia 2008 po 150 tyś. zł miesięcznie, od lutego 2006 do listopada 2008 po 200 tys. zł grudzień 2008 100 tys. zł

hipoteka, weksel in blanco

1.440 tys. zł - krótkoterminowe

POLNORD Invest Sp. z o.o.

Warszaw a

6 050 6 050 6 020 6 020 WIBOR 6M+2,5%

20.10.2009 weksel in blanco Zakłady

Ogrodnicze Ulrich S.A.

Warszaw a

4 800

4 800 5 057

5 057 5,5-7,5%

bezterminowa weksel in blanco, zastaw AB

INVESTMENT S.A.

Warszaw a

11 400

11 400 11 771

11 771 5,5-7,5%

bezterminowa weksel in blanco, zastaw -

NOTA 19E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju

Wartość nominalna

Warunki oprocentowania

Termin wykupu

Gwarancje/

zabezpieczenia

Dodatkowe prawa

Rynek notowań

Inn e

NOTA 20A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE)

2005 2004

a) wobec jednostek zależnych 3 111 964

- kredyty i pożyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 194 964

(26)

- do 12 miesięcy 1 194 442

- powyżej 12 miesięcy 522

- zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe

- inne (wg rodzaju) 1 917

b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki, w tym:

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

- do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

- zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju)

c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i pożyczki, w tym:

d) wobec znaczącego inwestora 9 127

- kredyty i pożyczki, w tym: 9 127

e) wobec jednostki dominującej 743

- kredyty i pożyczki, w tym:

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 743

- do 12 miesięcy 743

- powyżej 12 miesięcy

f) wobec pozostałych jednostek 134 921 147 859

- kredyty i pożyczki, w tym: 8 035 23 993

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 12 200 12 200

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 779

(27)

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 108 112 106 925

- do 12 miesięcy 90 062 95 464

- powyżej 12 miesięcy 18 050 11 464

- zaliczki otrzymane na dostawy 2 1

- zobowiązania wekslowe

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 730 1 493

- z tytułu wynagrodzeń 1 033 1 112

- inne (wg tytułów) 2 030 2 135

g) fundusze specjalne (wg tytułów) 558 592

- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 556 592

- Inne fundusze specjalne 2

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 148 460 149 415

NOTA 20B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

2005 2004

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 282 1 301

b1. w walucie 591 319

po przeliczeniu na tys. zł 2 282 1 301

-

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 148 460 149 415

(28)

NOTA 20C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

Nazwa (firma) jednostki Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki

oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w

waluciew tys. zł w walucie NORD/LB Bank Polska

S.A. Warszaw

a

2 039

500 1 045

271 EURIBOR 1M+3,0%

od 01.01.2006 w 12 równych ratach miesięcznych do 01.12.2006 po 20.833,00 oraz 31.12.2006 20.841,00

zastaw rejestrowy

NORDEA Bank Polska

S.A. Gdańsk

1 440

1 440 WIBOR 1M+1,2%-1,5%

styczeń 2006 - 120 tyś. zł, luty - marzec 2006 po 20 tyś zł miesięcznie, kwiecień - grudzień 2006 po 120 tyś zł miesięcznie

hipoteka, weksel in blanco

dot. kredytu długoterminowego

Kredyt Bank S.A. Warszaw a

3 000

3 000 2 962

2 962 WIBOR O/N + 2%

31.01.2006 weksel in blanco,

zastaw rej. mien. ruch., hipoteka

DZ Bank Polska S.A, Warszaw a

6 000 6 000 2 494 2 494 WIBOR

1M+3,2%

31.03.2006/ 244 tyś zł, 30.06.2006/ 2.250 tyś zł

weksel in blanco, poręczenie

Polska Kasa Opieki S.A. Opole 4 500 4 500 94 94 WIBOR

1M+4,5%

30.11.2006 weksel in blanco, cesja

należności, hipoteka Libelskie

Przedsiębiorstwo

Budowlane Sp. z o.o. Lublin

1 500

1 500 1 350

1 350 WIBOR 3M+4%

23.12.2006

weksel in blanco

PROKOM INVESTMENT

S.A. Gdynia 9 000 9 000 9 127 9 127 5,5-4,5% bezterminowa weksel in blanco,

zastaw

NOTA 20D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Raiffeisen Bank Polska S.A. 6 200 67616,84 31.05.2006

Raiffeisen Bank Polska S.A. 6 000 66640,33 31.06.2006

(29)

NOTA 21A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY)

2005 2004

Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

NOTA 21B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

2005 2004

a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 4 729

- długoterminowe (wg tytułów)

- krótkoterminowe (wg tytułów) 2 146 4 729

- rezerwa na koszty na roboty budowlane 1 676 4 582

- koszty zaliczone do roku bieżącego 63 145

- inne 2

- rezerwa na urlopy 407

b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 689 6 283

- długoterminowe (wg tytułów) 767 2 530

- wycena przyjętego do ksiąg prawa wieczystego użytkowania gruntu 996

- z tytułu leasingu 767 1 534

- krótkoterminowe (wg tytułów) 1 922 3 753

- rozliczenia międzyokresowe przychodów z tyt. robót bud.-mont. 635 98

- zaliczki otrzymane 520 2 888

- z tytułu leasingu 767 767

- inne

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 4 835 11 012

NOTA 22 (WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ)

Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą liczona jest poprzez dzielenie kapitału własnego przez ilość akcji wg stanu na dzień bilansowy.

NOTA 23A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

2005 2004

a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

- od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu)

- w tym: od jednostek zależnych - w tym: od jednostek współzależnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej - w tym: od jednostek zależnych - w tym: od jednostek współzależnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

2005 2004

a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 21000 37212

- na rzecz jednostek zależnych 21 000 37 212

- na rzecz jednostek współzależnych

(30)

- na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz znaczącego inwestora - na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu)

- w tym: na rzecz jednostek zależnych - w tym: na rzecz jednostek współzależnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej - w tym: na rzecz jednostek zależnych - w tym: na rzecz jednostek współzależnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 21 000 37 212

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

NOTA 24A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

2005 2004

- roboty budowlane 154 206 128 022

w tym: od jednostek powiązanych

- budownictwo mieszkaniowe 126 092 94 570

- w tym: od jednostek powiązanych 19488 25705

- roboty fasadowe 25 519 25 184

- wyroby i inne 35 707 16 859

- podwykonawstwo i remonty 20 699

- budownictywo energetyczne 23 515 15 944

prefabrykacja żelbetowa

- w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 365 039 301 278

NOTA 24B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

2005 2004

a) kraj 344146 278619

- roboty budowlane 154 206 128 022

- budownictwo mieszkaniowe 126 092 94 570

- w tym: od jednostek powiązanych 19488

- w tym: od jednostek powiązanych 25705

- roboty fasadowe 25 182 25 184

- budownictwo energetyczne 23 515 15 944

- wyroby i inne 15 151 14 899

b) eksport 20893 22659

- podwykonawstwo i remonty 20 699

- wyroby i inne 20 556 1 960

- roboty fasadowe 337

- w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 365 039 301 278

(31)

NOTA 25A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

2005 2004

- sprzedaż materiałów 422 241

- sprzedaż towarów 3

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 422 244

NOTA 25B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

2005 2004

a) kraj 422 244

- sprzedaż materiałów 422 241

- sprzedaż towarów 3

- w tym: od jednostek powiązanych b) eksport

- w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 422 244

NOTA 26 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU)

2005 2004

a) amortyzacja 1 379 2 276

b) zużycie materiałów i energii 46 929 34 185

c) usługi obce 279 716 223 354

d) podatki i opłaty 1 116 1 326

e) wynagrodzenia 24 929 26 910

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 720 4 990

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 6 800 10 966

Koszty według rodzaju, razem 365 589 304 007

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -189 557

Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 1 821 3 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 9 783 9 130

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 354 174 295 431

NOTA 27 (INNE PRZYCHODY OPERACYJNE)

2005 2004

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 348 6 574

- na należności 210 6 088

- na odprawy emerytalne 131

- na urlopy 161

- pozostałe 174

b) pozostałe, w tym: 10 703 9 449

- wynik na aporcie 3 290 1 537

- kary umowne 1 337 2 038

- czynsze 4 900 4 793

odszkodowania

(32)

- wyroki sądowe 11

- spisane zobowiązania 300

- zwrot spisanych należńości 6

- leasing zwrotny rozliczany w czasie 767 767

- zwrot kosztów egzekucji komorniczej 13 82

- usługi nieprodukcyjne 18

- inne 61 232

Inne przychody operacyjne, razem 11 051 16 023

NOTA 28 (INNE KOSZTY OPERACYJNE)

2005 2004

a) utworzone rezerwy (z tytułu) 2 422 1 937

- na należności wątpliwe 1 014 1 506

- na roboty porawkowe 359 431

- na sprawy sądowe 383

- na wynagrodzenia i nagrody 42

- na urlopy 99

- na odprawy emerytalne 525

b) pozostałe, w tym: 6 938 6 813

- spisane należności 386 180

- zobowiązania z lat ubiegłych 492

koszty poprawek

- koszty dzierżawionych pomieszczeń 4 381 5 929

- amortyzacja nieplanowana 69

- koszty sądowe i komornicze 1 119 441

- darowizny 16 12

- kary umowne 10

- koszty inwestycji 404

- inne 61 251

odpisana wartość firmy

Inne koszty operacyjne, razem 9 360 8 750

NOTA 29A (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH)

2005 2004

a) od jednostek powiązanych, w tym: 84 19

- od jednostek zależnych 83 19

- od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej

b) od pozostałych jednostek 1

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 84 19

NOTA 29B (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

2005 2004

a) z tytułu udzielonych pożyczek 26

- od jednostek powiązanych, w tym: 26

- od jednostek zależnych 26

- od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek

b) pozostałe odsetki 1 323 2 182

- od jednostek powiązanych, w tym:

- od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych