GLOB-TRANS ITiS Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa. Sprawozdanie finansowe za okres od do

(1)

GLOB-TRANS ITiS Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa

Sprawozdanie finansowe za okres

od 01.01.2018 do 31.12.2018

(2)

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Dane jednostki

Nazwa: GLOB-TRANS ITiS Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa

Siedziba: JULIUSZA SŁOWACKIEGO 33-37, 33-100 TARNÓW Numer identyfikujący podmiot:

KRS: 0000557991

2. Wskazanie czasu trwania działalności jednostki, jeżeli jest ograniczony Nie dotyczy

3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym

Sprawozdanie finansowe sporządzane za okres od 01.01.2018 do 31.12.2018

4. Wskazanie zastosowanych uproszczeń dla spółek małych

Jednostka spełnia warunki do zakwalifikowania jej do małych, okreslone w art. 3 ust.1c i 1d ustawy podjęła decyzję o sprządzniu przez nią uproszczonego bilansu, uproszczonego rachunku zysków i strat oraz uproszczonej informacji dodatkowej zgodnie z zał. Nr 5, nie sporządza sprawozdania z działalności jednocześnie podając w informacji dodatkowej informację dotyczącą nabycia udziałów własnych.

5. Założenie kontynuowania działalności gospodarczej

Sprawozdanie finansowe sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę.

Nie stwierdzono okoliczności, które wskazują na zagrożenie kontynuowania działalności.

6. Polityka rachunkowości

Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w zakresie w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru:

Rokiem obrotowym jest rok kalendarzowy.

Rok obrotowy dzieli się na następujące okresy sprawozdawcze:

– roczne – sporządzane jest sprawozdanie finansowe do 31.marca roku następnego – miesięczne – dla celów sporządzania deklaracji podatkowych - zamykanych jest do dnia 25 kolejnego miesiąca.

Księgi rachunkowe obejmują:

-dziennik zbiorczy,

-księgę główną (ewidencja syntetyczna), -księgi pomocnicze (ewidencja analityczna),

zestawienia obrotów i sald kont księgi głównej oraz sald kont pomocniczych.

Księgi rachunkowe prowadzone są w formie komputerowej, przy pomocy programu finansowo-księgowego COMARCH ERP Optima

Rozliczenia z tytułu wynagrodzeń za pracę i umów zlecenia prowadzone są przy użyciu programu kadrowo-płacowego COMARCH ERP Optima

Sprawozdanie zawiera dane dotyczące jednostki.

Sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje:

-informację dodatkową składającą się z wprowadzenia i dodatkowych informacji i objaśnień,

-bilans,

-rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.

GLOB-TRANS ITiS Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa

Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2018 do 31.12.2018 2

(3)

W sprawozdaniu wykazuje się dane w złotych i groszach.

Metody wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji):

Aktywa i pasywa wycenia się przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości, w sposób przewidziany ustawa o rachunkowości.

Dla potrzeb ujmowania w księgach środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych jednostka przyjęła następujące ustalenia:

Składniki majatku o wartości początkowej powyżej 3.500,00 jednostka zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów.

Sposób ustalenia wyniku finansowego i sporządzenia sprawozdania finansowego Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wersji porównawcze, koszty ewidencjonuje na zespołach kont"4" i "5".

Nalezności i zobowiązania wykazywane są według wartości nominalnej tj. wartości wartości ustalonej przy ich powstawaniu w ciagu roku obrotowego. Na dzień bilansowy wykazuje się je w kwotach wynagających zapłaty. Odpisy aktualizujące należności oraz rezerwy na zobowiązania nie są tworzone

7. Dodatkowe informacje uszczegóławiające Nie dotyczy

(4)

Aktywa Dane w PLN Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy

Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy BILANS

A. Aktywa trwałe 39 965,57 66 835,15

I. Wartości niematerialne i prawne

II. Rzeczowe aktywa trwałe, w tym: 36 670,17 63 387,89

- środki trwałe 36 670,17 63 387,89

- środki trwałe w budowie

III. Należności długoterminowe 3 295,40 3 447,26

IV. Inwestycje długoterminowe, w tym:

- nieruchomości

- długoterminowe aktywa finansowe

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

B. Aktywa obrotowe 10 094 293,82 10 240 566,51

I. Zapasy

II. Należności krótkoterminowe, w tym: 5 381 422,94 7 699 349,89

a) z tyt. dostaw i usług, w tym: 4 468 801,48 6 091 138,79

- do 12 miesięcy 4 468 801,48 6 091 138,79

- powyżej 12 miesięcy

III. Inwestycje krótkoterminowe, w tym: 4 616 890,22 2 458 068,47 a) krótkoterminowe aktywa finansowe, w tym: 4 616 890,22 2 458 068,47 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 4 609 691,25 2 451 085,63 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 95 980,66 83 148,15 C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy

D. Udziały (akcje) własne

AKTYWA RAZEM 10 134 259,39 10 307 401,66

(5)

BILANS

Pasywa Dane w PLN Kwota na dzień

kończący bieżący rok obrotowy

Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy

A. Kapitał (fundusz) własny 6 114 080,21 4 980 103,27

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 842 352,93 1 842 352,93

II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 941 774,63 941 774,63

– nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)

III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:

– z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

V. Zysk (strata) z lat ubiegłych 847 995,90 391 944,10

VI. Zysk (strata) netto 2 481 956,75 1 804 031,61

VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 020 179,18 5 327 298,39 I. Rezerwy na zobowiązania, w tym:

- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne II. Zobowiązania długoterminowe, w tym:

- z tytułu kredytów i pożyczek

III. Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 4 010 497,77 5 324 472,49 a) z tytułu kredytów i pożyczek

b) z tytułu dostaw i usług, w tym: 3 549 557,13 5 230 080,70

- do 12 miesięcy 3 549 557,13 5 230 080,70

- powyżej 12 miesięcy c) fundusze specjalne

IV. Rozliczenia międzyokresowe 9 681,41 2 825,90

PASYWA RAZEM 10 134 259,39 10 307 401,66

(6)

Kwota za bieżący rok obrotowy

Kwota za poprzedni rok obrotowy RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Wariant porównawczy Dane w PLN

A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 22 934 592,00 29 333 949,37

I. Przychody netto ze sprzedaży 22 934 592,00 29 333 949,37

II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna)

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

B. Koszty działalności operacyjnej 20 415 347,16 27 156 353,17

I. Amortyzacja 11 449,59 6 509,80

II. Zużycie materiałów i energii 1 010 175,07 1 752 545,15

III. Usługi obce 18 202 382,81 24 065 193,53

IV. Wynagrodzenia 631 117,88 640 620,09

V. Ubezpieczenie społeczne i inne świadczenia, w tym:

119 975,50 131 828,06

- emerytalne 98 680,00

VI. Pozostałe koszty, w tym: 440 246,31 559 656,54

- wartość sprzedanych towarów i materiałów

C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 2 519 244,84 2 177 596,20

D. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 221 508,94 145 142,71

- aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

E. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 350 335,32 436 511,03

- aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

F. Przychody finansowe, w tym: 336 331,63 411 392,00

I. Dywidendy i udziały w zyskach od jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

- od jednostek powiązanych, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

II. Odsetki, w tym: 1 871,59 55,84

- od jednostek powiązanych

III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

- w jednostkach powiązanych

IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

G. Koszty finansowe, w tym: 244 793,34 493 588,27

I. Odsetki, w tym: 57,17

- dla jednostek powiązanych

II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

- w jednostkach powiązanych

(7)

III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

H. Zysk (strata) brutto (C+D-E+F-G) 2 481 956,75 1 804 031,61

I. Podatek dochodowy

J. Zysk (strata) netto (H-I) 2 481 956,75 1 804 031,61

(8)

KALKULACJA PODATKU DOCHODOWEGO

Dane w PLN Kwota za bieżący rok

obrotowy

Kwota za poprzedni rok obrotowy

A. Zysk (strata) brutto za dany rok 2 480 085,16 1 804 031,61

B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym:

C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym:

D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym:

E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania

przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym:

F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym:

G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym:

H. Strata z lat ubiegłych, w tym:

I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: 104 034,84 324 922,35

Pozostałe 102 163,18 1 804 031,61

J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym

2 584 120,00 2 128 953,00

K. Podatek dochodowy

(9)

ZŁOŻONE PODPISY POD SPRAWOZDANIEM WIOLETTA DULIAN-PIECHNIK dnia 2019-03-27 Sylwia Katarzyna Duch-Bernaś dnia 2019-03-27

(10)

Dane w PLN

INFORMACJA DODATKOWA

Informacja dodatkowa

nformacje.pdf

Załącznik nr 1

zalacznik1.pdf

Załącznik nr 2

zalacznik2.pdf