JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY ROVITA S.A. I Kwartał 2016 r. Niedomice, 13 maja 2016 r.

(1)

JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY

ROVITA S.A.

I Kwartał 2016 r.

Niedomice, 13 maja 2016 r.

ROVITA S.A.

Rovita Spółka Akcyjna

ul. Niedomicka 2, 33-132 Niedomice

KRS 0000267355 Sąd Rejonowy dla miasta Kraków - Śródmieście XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 13 637 600,00 zł

tel./fax +48 14 645 75 55/ 14 645 7636 www.rovita.com.pl

sekretariat@rovita.com.pl

ZARZĄD

Urszula Mróz - Prezes Zarządu Marek Maroszek - Wiceprezes Zarządu Bartłomiej Borek - Członek Zarządu

Rada Nadzorcza:

Krzysztof Gradecki - Przewodniczący RN Karolina Gradecka - Członek RN

Krzysztof Nawrot - Członek RN Marzena Gradecka - Członek RN Kazimierz Rakowski - Członek RN

Raport Rovita S.A. za I kwartał roku 2016 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect”.

(2)

I. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi emitenta zasadami rachunkowości

I KWARTAŁ 2016r.

ROVITA S.A Ul. Niedomicka 2 33-132 Niedomice

Bilans - Aktywa 31.03.2016 31.03.2015

A. AKTYWA TRWAŁE 6 387 529,59 6 640 353,12

I. Wartości niematerialne i prawne 224 132,51 315 319,71

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00

2. Wartość firmy 0,00 0,00

3. Inne wartości niematerialne i prawne 224 132,51 315 319,71

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

II. Rzeczowe aktywa trwałe 4 268 604,63 4 406 349,47

1. Środki trwałe 4 268 604,63 4 406 349,47

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 349 600,00 349 600,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 382 364,01 2 409 950,21

c) urządzenia techniczne i maszyny 268 051,60 209 996,60

d) środki transportu 1 129 170,67 1 249 655,03

e) inne środki trwałe 139 418,35 187 147,63

2. Środki trwałe w budowie

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00

III. Należności długoterminowe 0,00 0,00

1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00

2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00

IV. Inwestycje długoterminowe 1 860 000,00 1 882 500,00

1. Nieruchomości 0,00 0,00

2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

3. Długoterminowe aktywa finansowe 1 860 000,00 1 882 500,00

a) w jednostkach powiązanych 1 860 000,00 1 860 000,00

- udziały lub akcje 1 860 000,00 1 860 000,00

- inne papiery wartościowe 0,00 0,00

- udzielone pożyczki 0,00 0,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

b) w pozostałych jednostkach 0,00 22 500,00

- udziały lub akcje 0,00 22 500,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 34 792,45 36 183,94

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 34 792,45 36 183,94

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

B. AKTYWA OBROTOWE 48 844 053,05 43 846 008,36

(3)

I. Zapasy 15 737 027,49 15 131 612,23

1. Materiały 432 117,78 396 269,21

2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00

3. Produkty gotowe 0,00 0,00

4. Towary 15 304 909,71 14 735 343,02

5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00

II. Należności krótkoterminowe 32 667 545,64 28 132 082,02

1. Należności od jednostek powiązanych 35 557,87 79 088,42

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 35 557,87 79 088,42

- do 12 miesięcy 35 557,87 79 088,42

- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00

b) inne

2. Należności od pozostałych jednostek 32 631 987,77 28 052 993,60

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 20 240 001,61 22 878 454,81

- do 12 miesięcy 20 240 001,61 22 878 454,81

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społ. i zdrow. oraz in-

nych świadczeń 12 389 194,32 5 171 375,74

c) inne 2 791,84 3 163,05

d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00

III. Inwestycje krótkoterminowe 388 843,46 236 579,58

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 388 843,46 236 579,58

a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

- udziały lub akcje 0,00 0,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00

- udziały lub akcje 0,00 0,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 388 843,46 236 579,58

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 388 843,46 236 579,58

- inne środki pieniężne 0,00 0,00

- inne aktywa pieniężne 0,00 0,00

2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 50 636,46 345 734,53

AKTYWA RAZEM : 55 231 582,64 50 486 361,48

Bilans - Pasywa 31.03.2016 31.03.2015

A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (2 634 970,31) (3 561 922,60)

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 13 637 600,00 13 637 600,00

II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00

III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00

IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 7 399 822,37 7 399 822,37

V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00

VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00

VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (23 949 918,66) (24 706 434,41)

(4)

VIII. Zysk (strata) netto 277 525,98 107 089,44

IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00

B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 57 866 552,95 54 048 284,08

I. Rezerwy na zobowiązania 690 152,27 316 925,76

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 34 792,45 36 183,94 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 280 359,82 195 261,82

- długoterminowa 54 000,00 18 902,00

- krótkoterminowa 226 359,82 176 359,82

3. Pozostałe rezerwy 375 000,00 85 480,00

- długoterminowe 0,00 0,00

- krótkoterminowe 375 000,00 85 480,00

II. Zobowiązania długoterminowe 510 963,04 14 137 756,57

1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 12 800 000,00

2. Wobec pozostałych jednostek 510 963,04 1 337 756,57

a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

c) inne zobowiązania finansowe 510 963,04 1 337 756,57

d) inne 0,00 0,00

III. Zobowiązania krótkoterminowe 56 665 437,64 39 593 601,75

1. Wobec jednostek powiązanych 19 589 742,79 10 108 982,42

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 6 189 742,79 9 108 982,42

- do 12 miesięcy 6 189 742,79 9 108 982,42

b) inne 13 400 000,00 1 000 000,00

2. Wobec pozostałych jednostek 37 075 694,85 29 484 619,33

a) kredyty i pożyczki 8 000 000,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

c) inne zobowiązania finansowe 6 059 173,60 5 696 761,23

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 22 383 455,53 23 212 997,60

- do 12 miesięcy 22 383 455,53 23 212 997,60

e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00

f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 355 481,99 301 538,77

h) z tytułu wynagrodzeń 271 098,71 263 700,46

i) inne 6 485,02 9 621,27

3. Fundusze specjalne 0,00 0,00

IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

- długoterminowe 0,00 0,00

- krótkoterminowe 0,00 0,00

PASYWA RAZEM : 55 231 582,64 50 486 361,48

(5)

Rachunek zysków i strat

(wariant porównawczy) od 01.01.2016 do 31.03.2016

od 01.01.2016 do 31.03.2016

od 01.01.2015 do 31.03.2015

A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I

ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: 87 550 201,49 87 550 201,49 54 014 635,69 54 014 635,69

- od jednostek powiązanych 25 143,20 25 143,20 114 017,70 114 017,70

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 416 772,70 416 772,70 3 003 493,91 3 003 493,91

II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Koszt wytworzenia produktów na własne po-

trzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i mate-

riałów 87 133 428,79 87 133 428,79 51 011 141,78 51 011 141,78

B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 86 856 249,12 86 856 249,12 53 626 352,20 53 626 352,20

I. Amortyzacja 207 882,73 207 882,73 227 745,25 227 745,25

II. Zużycie materiałów i energii 265 166,14 265 166,14 339 940,12 339 940,12

III. Usługi obce 3 314 766,16 3 314 766,16 2 541 322,36 2 541 322,36

IV. Podatki i opłaty, w tym: 18 409,98 18 409,98 28 317,31 28 317,31

- podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00

V. Wynagrodzenia 1 143 464,21 1 143 464,21 1 016 940,81 1 016 940,81

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 232 536,79 232 536,79 198 810,49 198 810,49 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 161 635,50 161 635,50 39 228,01 39 228,01 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 81 512 387,61 81 512 387,61 49 234 047,85 49 234 047,85 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) 693 952,37 693 952,37 388 283,49 388 283,49 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 50 936,58 50 936,58 23 390,39 23 390,39

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa-

łych 23 500,00 23 500,00 0,00 0,00

II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Inne przychody operacyjne 27 436,58 27 436,58 23 390,39 23 390,39

E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 117 393,81 117 393,81 31 779,54 31 779,54 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa-

łych 0,00 1 849,22 1 849,22

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 116 606,32 116 606,32 29 038,19 29 038,19

III. Inne koszty operacyjne 787,49 787,49 892,13 892,13

F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERA-

CYJNEJ (C+D-E) 627 495,14 627 495,14 379 894,34 379 894,34

G. PRZYCHODY FINANSOWE 157,45 157,45 175,66 175,66

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00

- od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Odsetki, w tym: 145,74 145,74 0,00 0,00

- od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

V. Inne 11,71 11,71 175,66 175,66

H. KOSZTY FINANSOWE 350 126,61 350 126,61 272 980,56 272 980,56

I. Odsetki, w tym: 338 929,84 338 929,84 271 761,42 271 761,42

- dla jednostek powiązanych 0,00 181 906,86 181 906,86

II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Inne 11 196,77 11 196,77 1 219,14 1 219,14

(6)

I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPO-

DARCZEJ (F+G-H) 277 525,98 277 525,98 107 089,44 107 089,44

J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-

J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00

I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00

K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) 277 525,98 277 525,98 107 089,44 107 089,44

L. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 0,00 0,00

M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZE-

NIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00

N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) 277 525,98 277 525,98 107 089,44 107 089,44

Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)

od 01.01.2016 do 31.03.2016

01.01.2016 31.03.2016

01.01.2015 31.03.2015

01.01.2015 do 31.03.2015 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

I. Zysk (strata) netto 277 525,98 277 525,98 107 089,44 107 089,44

II. Korekty razem (2 195 537,85) (2 195 537,85) (1 591 277,73) (1 591 277,73)

1. Amortyzacja 207 882,73 207 882,73 227 745,25 227 745,25

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 340 674,22 340 674,22 289 474,90 289 474,90 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (23 500,00) (23 500,00) 1 849,22 1 849,22

5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 0,00 0,00

6. Zmiana stanu zapasów (2 678 508,99) (2 678 508,99) (3 330 169,28) (3 330 169,28) 7. Zmiana stanu należności (10 100 522,40) (10 100 522,40) (8 474 369,17) (8 474 369,17) 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkotermino-

wych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10 039 866,50 10 039 866,50 9 992 388,57 9 992 388,57 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 18 570,09 18 570,09 (298 197,22) (298 197,22)

10. Inne korekty 0,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej (I±II) (1 918 011,87) (1 918 011,87) (1 484 188,29) (1 484 188,29) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ

I. Wpływy 23 500,00 23 500,00 13 250,00 13 250,00

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych

oraz rzeczowych aktywów trwałych 23 500,00 23 500,00 13 250,00 13 250,00

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz war-

tości niematerialne i prawne

3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach 0,00

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych pożyczek długotermi-

nowych

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

4. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki 15 000,00 15 000,00 4 352,00 4 352,00

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych

oraz rzeczowych aktywów trwałych 15 000,00 15 000,00 4 352,00 4 352,00

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

- nabycie aktywów finansowych

- udzielone pożyczki długoterminowe

(7)

4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej (I-II) 8 500,00 8 500,00 8 898,00 8 898,00

C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ

I. Wpływy 2 452 147,55 2 452 147,55 1 375 079,65 1 375 079,65

1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki 1 050 000,00 1 050 000,00 382 164,38 382 164,38

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe 1 402 147,55 1 402 147,55 992 915,27 992 915,27

II. Wydatki 471 692,07 471 692,07 443 656,39 443 656,39

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki

z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i pożyczek

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu

finansowego 128 609,50 128 609,50 154 181,49 154 181,49

8. Odsetki 343 082,57 343 082,57 289 474,90 289 474,90

9. Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej (I-II) 1 980 455,48 1 980 455,48 931 423,26 931 423,26 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM

(A.III±B.III±C.III) 70 943,61 70 943,61 (543 867,03) (543 867,03) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW

PIENIĘŻNYCH, W TYM 70 943,61 70 943,61 (543 867,03) (543 867,03)

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytu-

łu różnic kursowych

F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 317 899,85 317 899,85 780 446,61 780 446,61 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU

(F±D), W TYM 388 843,46 388 843,46 236 579,58 236 579,58

- o ograniczonej możliwości dysponowania

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 31.03.2016 31.03.2015

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)

(2 912 496,20) (3 669 012,04) - korekty błędów podstawowych

- - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości

- -

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach

(2 912 496,20) (3 669 012,04) 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu

13 637 600,00 13 637 600,00 1.1. Zmiany kapitału podstawowego

- -

a) zwiększenie (z tytułu)

- -

- wydania udziałów (emisji akcji)

b) zmniejszenie (z tytułu)

- -

- umorzenia udziałów (akcji)

(8)

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu

13 637 600,00 13 637 600,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu

2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy

- -

emicji akcji

- -

2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu

- -

3. Udziały (akcje) własne na początek okresu

3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych

- -

a) zwiększenie

b) zmniejszenie

3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu

- 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu

7 399 822,37 7 399 822,37 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego

- -

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej

- podziału zysku (ustawowo)

- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

- -

- pokrycia straty

- wypłaty za umorzone udziały

- koszty wprowadzenia na gieldę

4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu

7 399 822,37 7 399 822,37 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

- -

- zbycia środków trwałych

5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu

- -

6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu

(9)

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych

- -

6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu

- -

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

(24 706 434,41) (24 706 434,41) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

- korekty błędów podstawowych

- skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości

7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

- 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych

756 515,75 a) zwiększenie (z tytułu)

756 515,75 -

- podziału zysku z lat ubiegłych

756 515,75

- -

- wypłaty dywidendy

- pokrycie straty z lat ubiegłych

- kapitał zapasowy

7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

- 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu

24 706 434,41 24 706 434,41 - korekty błędów podstawowych

- skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości

7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

24 706 434,41 24 706 434,41 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych

- -

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

- -

- pokrycie z zysku 2009

- pokrycie z zysku lat ubiegłych

7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

24 706 434,41 24 706 434,41 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

(23 949 918,66) (24 706 434,41) 8. Wynik netto

277 525,98 107 089,44 a) zysk netto

277 525,98 107 089,44 b) strata netto

c) odpisy z zysku

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)

(2 634 970,31) (3 561 922,60) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego

(2 634 970,31) (3 561 922,60) podziału zysku (pokrycia straty)

Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (poli- tyki) rachunkowości.

(10)

Kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że spółka będzie konty- nuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości.

W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły.

Sprawozdanie sporządzone zostało w PLN.

Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego sprawozdania są zgodne z ustawą o rachunko- wości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami.

II. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki

Podobnie jak w poprzednich kwartałach Rovita realizowała działalność charakteryzującą się rentow- nym charakterem na każdym poziomie wynikowym.

Kolejny kwartał z rzędu Spółka zwiększa poziom swoich przychodów. W pierwszym kwartale 2016 Rovita zrealizowała sprzedaż na poziomie blisko 87,5 mln. Wzrost przychodów został zrealizowany zarówno na tradycyjnym obrocie hurtowym z klientami Spółki jak i obrocie wewnątrzunijnym.

Koszty działalności, zwłaszcza te o charakterze zmiennym, przyrastały wolniej od sprzedaży, co prze- łożyło się na wzrost na najważniejszym poziomie wynikowym, wyniku na sprzedaży– blisko 0,7 mln vs niecałe 0,4 mln w analogicznym okresie rok wcześniej. Usługi obce przyrastały w tempie dwukrotnie wolniejszym niż sprzedaż, Spółce udało się również zoptymalizować koszty materiałów i energii.

Pierwszy kwartał 2016 roku Rovita zamyka wynikiem brutto na poziomie blisko 0,3 mln, w pierwszym kwartale 2015 Rovita wygenerowała zysk na poziomie 0,1 mln.

Wzrost masy marży Rovita wykorzystała do wzmocnienia jakości swojej oferty handlowej i dalszej ekspansji rynkowej.

Wzrost skali działalności nie spowodował istotnych zmian w strukturze bilansowej. Majątek obrotowy stanowi ponad 90% aktywów, wśród których najistotniejszą pozycją są należności krótkoterminowe (ponad 60% aktywów) oraz zapasy (28% aktywów).

Majątek Rovity finansowany jest zobowiązaniami krótkoterminowymi. Z uwagi na krótkoterminowy charakter zobowiązań, dla zachowania bezpieczeństwa finansowego niezbędna jest ich dywersyfika- cja. Ponad 40% źródeł finansowania działalności stanowią zobowiązania wobec dostawców, 25%

stanowią zobowiązania wynikające z pożyczek, jakich Rovicie udzielił podmiot dominujący. Istotnym uzupełnieniem finansowania są zaciągnięte zobowiązania o charakterze kredytowym.

Zarząd Rovity szczególną uwagę poświęca wszystkim aspektom związanym z bezpieczeństwem fi- nansowym, prowadząc konsekwentną politykę kredytowania klientów oraz dbając o optymalne rotacje majątku obrotowego.

III. Jeżeli emitent przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych - stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym

Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2016.

IV. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w § 10 pkt 13a) Za- łącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działań i inwestycji emiten- ta oraz harmonogramu ich realizacji.

(11)

Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w § 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.

V. Jeżeli w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie -informacje na temat tej aktywności

W pierwszym kwartale 2016 spółka nie podejmowała działań innowacyjnych.

VI. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji

Stan na dzień 31 marca 2016 roku

* Nesbru spółka z o.o. jest konsolidowana metoda pełną.

* Na dzień publikacji raportu powyższe dane nie uległy zmianie.

VII. W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finanso- wych – wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań

Emitent tworzy grupę kapitałową i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe

.

VIII. Informację o strukturze akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień prze- kazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu.

Struktura Akcjonariatu na dzień 13 maja 2016 roku

LP. Akcjonariusz ( nazwisko właściciela lub nazwa firmy) Liczba akcji rodzaj akcji % w kapitale liczba głosów % w głosach

1) PGD POLSKA sp. z o.o. 10 000 000 Imienne

86,49% 20 000 000

92,20%

1 794 529 zwykłe na okaziciela 1 794 529

2) POZOSTALI 1 843 071 zwykłe na okaziciela 13,51% 1 843 071 7,80%

RAZEM 13 637 600 100% 23 637 600 100%

Lp. Nazwa (siedziba) Przedmiot działalności

Wartość Udzia- łów (PLN)

Udział w kapitale

(%)

Udział w głosach

(%)

1 Nesbru spółka z o.o., 30-740 Kraków ul. Półłanki 62 A Dystrybucja i handel hurtowy artyku-

łów spożywczych. 1 860 000,00 100,00 100,00

RAZEM 1 860 000,00 PLN

ROVITA S.A. *

Emitent

Nesbru sp. z o.o.

100% udziałów Emitenta

(12)

IX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etat.

Na dzień 31 marca 2016 roku Spółka zatrudniała 136 osób.

Niedomice dn.13 maja 2016 roku.

JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY ROVITA S.A. I Kwartał 2016 r. Niedomice, 13 maja 2016 r.