GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. II KWARTAŁ 2020 ROKU SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY. Grodzisk Mazowiecki, 14 sierpnia 2020 r.

(1)

GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A.

II KWARTAŁ 2020 ROKU SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY

Grodzisk Mazowiecki, 14 sierpnia 2020 r.

(2)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 2 Szanowni Państwo,

Przekazujemy na Państwa ręce skonsolidowany raport Grupy Kapitałowej Elemental Asia S.A. za II kwartał 2020 roku wraz z danymi jednostkowymi spółki dominującej – Elemental Asia S.A.

Raport Grupy Kapitałowej Elemental Asia S.A. prezentuje następujące dane:

− Spółki dominującej Elemental Asia S.A. z siedzibą w Grodzisku Mazowieckim,

− spółki zależnej WGM 1 Sp. z o. o. z siedzibą w Grodzisku Mazowieckim,

− spółki zależnej PT Bintang Sinar Perkasa z siedzibą w Indonezji,

− spółki zależnej International Prime Metals Pte. Ltd. z siedzibą w Singapurze,

− spółki zależnej PT Prime Recycling Indonezja z siedzibą w Indonezji,

− spółki zależnej Elemental EMEA Global Trade Centre DMCC z siedzibą w Dubaju,

− spółki zależnej Elemental Asia SDN. BHD. z siedzibą w Malezji,

W II kwartale 2020 roku, ze względu na skomplikowaną sytuację międzynarodową spowodowaną pandemią COVID-19, Grupa Kapitałowa zmagała się z nadzwyczajnymi okolicznościami. Wysiłki wspierające działalność handlową związaną z odpadami metali, ze szczególnym uwzględnieniem odpadów zawierających metale szlachetne i platynowce, zaczęły przynosić pierwsze efekty. Spółka kontynuowała rozpoczęty w 2019 roku handel. Budujemy kompetencje na rynkach światowych, skupiając się w przeważającej mierze na obszarze azjatyckim. Poza krajami Azji Południowo- Wschodniej przyglądamy się z zainteresowaniem również innym rynkom azjatyckim takim jak np. rynek indyjski, który w szczególności przyciąga uwagę ze względu na wielkość populacji i wynikający z tego olbrzymi potencjał dla firm z branży recyclingowej (PCB&SAC). Zaistnienie COVID-19 spowodowało znaczne utrudnienie zaplanowanych działań.

Grupa Kapitałowa pozytywnie ocenie dotychczasową współpracę z Elemental Holding S.A.

Kontynuujemy działalność handlową w zakresie obrotu surowcami i metalami.

Projekt kopalni w Indonezji pozostaje w fazie spowolnienia, która nie wymaga istotnych nakładów finansowych.

Z poważaniem,

Paweł Lis, Marcin Żyliński, Paweł Jarski

Zarząd Elemental Asia S.A.

(3)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 3

SPIS TREŚCI

1. PODSTAWOWE INFORMACJE ... 4 2. KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPTAŁOWEJ

EMITENTA ... 5 3. KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE EMITENTA ... 10 4. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE

O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI ... 15 5. KOMENTARZ EMITENTA NA TEMAT OKOLICZNOŚCI I ZDARZEŃ ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA

DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JEGO SYTUACJĘ FINANSOWĄ I WYNIKI OSIĄGNIĘTE W DANYM KWARTALE ... 25 6. JEŻELI EMITENT PRZEKAZYWAŁ DO PUBLICZNEJ WIADOMOŚCI PROGNOZY WYNIKÓW FINANSOWYCH

- STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM . 25 7. W PRZYPADKU GDY DOKUMENT INFORMACYJNY EMITENTA ZAWIERAŁ INFORMACJE, O KTÓRYCH

MOWA W § 10 PKT 13a) ZAŁĄCZNIKA NR 1 DO REGULAMINU ASO – OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI ... 25 8. JEŻELI W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU

PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE – INFORMACJE NA TEMAT TEJ AKTYWNOŚCI ... 26 9. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJACYCH

KONSOLIDACJI ORAZ JEDNOSTEK NIEOBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ, Z PODANIEM W STOSUNKU DO KAŻDEJ Z NICH CO NAJMNIEJ NAZWY (FIRMY), FORMY PRAWNEJ, SIEDZIBY, PRZEDMIOTU DZIAŁALNOŚCI I UDZIAŁU EMITENTA W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW ... 26 10. W PRZYPADKU, GDY EMITENT TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ I NIE SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANYCH

SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH LUB SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIA FINANSOWE NIE OBEJMUJĄ DANYCH WSZYSTKICH JEDNOSTEK ZALEŻNYCH – WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ SKONSOLIDOWANYCH PRZEZ PODMIOT DOMINUJĄCY LUB PRZYCZYN ZWOLNIENIA Z KONSOLIDACJI W ODNIESIENIU DO KAŻDEJ JEDNOSTKI ZALEŻNEJ NIEOBJĘTEJ KONSOLIDACJĄ ... 28 11. W PRZYPADKU, GDY EMITENT TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ I NIE SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANYCH

SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH LUB SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIA FINANSOWE NIE OBEJMUJĄ DANYCH WSZYSTKICH JEDNOSTEK ZALEŻNYCH – WYBRANE DANE FINANSOWE WSZYSTKICH JEDNOSTEK ZALEŻNYCH EMITENTA NIEOBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ... 29 12. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY

POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ... 29 13. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA

PEŁNE ETATY ... 30

(4)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 4 1. PODSTAWOWE INFORMACJE

Elemental Asia S.A. (zwana dalej „Elemental Asia” lub „Spółką”) powstała na skutek przekształcenia spółki Certus Capital spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (KRS 0000309149) w spółkę akcyjną, które dokonane zostało w 2012 roku. W 2015 roku została zmieniona siedziba Spółki, która obecnie mieści się w Grodzisku Mazowieckim przy ulicy R. Traugutta 42A. Dnia 3 grudnia 2014 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy dokonało zmiany nazwy Spółki z Certus Capital S.A. na Prime Minerals S.A., a w dniu 5 marca 2015 roku zmiana nazwy Spółki została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym. Dnia 16 grudnia 2019 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Prime Minerals S.A. dokonało zmiany nazwy Spółki z Prime Minerals S.A. na Elemental Asia S.A. Dnia 11 marca 2020 roku zmiana nazwy spółki została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym.

Obecnie, Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział KRS pod numerem 0000426498.

Czas trwania Spółki jest nieograniczony.

Do 2014 roku przedmiotem działalności Spółki S.A. było świadczenie usług mających na celu kompleksową obsługę transakcji na rynku kapitałowym, pozyskiwanie kapitału dla firm oraz dokonywanie inwestycji własnych.

W drugiej połowie 2014 roku Spółka ograniczyła działalność usługową, a Zarząd Emitenta rozpoczął opracowywanie nowej strategii Spółki.

Od maja 2015 roku Spółka realizuje nową strategię, polegającą na rozwijaniu grupy kapitałowej zarządzającej aktywami w obszarze wydobycia i przetwarzania surowców naturalnych. Obecnie poprzez podmiot zależny realizowany jest projekt budowy odkrywkowej kopalni rudy niklu oraz wapienia na indonezyjskiej wyspie Sulawesi.

Od maja 2017 r. Grupa Kapitałowa Prime Minerals S.A. podjęła również działalność handlową poprzez Spółkę zależną z siedzibą w Singapurze.

W pierwszym kwartale 2019 roku Zarząd Spółki poinformował, iż działalność Grupy Kapitałowej Prime Minerals S.A. zostanie rozszerzona o obrót odpadami metali głównie na rynkach azjatyckich, w efekcie czego dokonano rejestracji nowego podmiotu zależnego z siedzibą w Jakarcie (Indonezja) oraz nabyto udziały w podmiocie z siedzibą w Dubaju (Zjednoczone Emiraty Arabskie).

Podstawowe dane o Emitencie

Firma: ELEMENTAL ASIA Spółka Akcyjna

Forma prawna: Spółka Akcyjna

Kraj: Polska

Siedziba: Grodzisk Mazowiecki

Adres: ul. R. Traugutta 42A, 05-825 Grodzisk Mazowiecki

Telefon: + 48 (22) 354 67 18

Faks: + 48 (22) 390 91 36

Adres poczty elektronicznej: biuro@elemental-asia.biz Adres strony internetowej: www.elemental-asia.biz

NIP: 897-174-35-06

REGON: 020739787

KRS: 0000426498

Źródło: Emitent

(5)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 5

Skład zarządu Elemental Asia S.A. na dzień 30.06.2020r .

Prezes Zarządu – Paweł Jarski Członek Zarządu - Marcin Żyliński Członek Zarządu - Paweł Lis

Skład Rady Nadzorczej Elemental Asia S.A. na dzień 30.06.2020r .

Przewodniczący Rady Nadzorczej – Krzysztof Spyra Członek Rady Nadzorczej - Krzysztof Szymański Członek Rady Nadzorczej - Rafał Szalc

Członek Rady Nadzorczej - Krzysztof Majcher Członek Rady Nadzorczej - Marek Piosik

*W dniu 13 lipca 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dokonało wyboru członków Rady Nadzorczej Spółki nowej kadencji. Do Rady Nadzorczej Spółki jako jej członków powołano Pana Krzysztofa Spyrę, Pana Krzysztofa Szymańskiego, Pana Rafała Szalc, Pana Krzysztofa Majcher oraz Pana Marka Piosika.

2. KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPTAŁOWEJ EMITENTA

Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej Emitenta

AKTYWA Na dzień 30.06.2020

r. (w zł)

Na dzień 30.06.2019 r. (w zł)

A. AKTYWA TRWAŁE 19 784 463,23 21 456 670,82

I. Wartości niematerialne i prawne 9 637 962,99 11 618 922,44

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych

2. Wartość firmy

3. Inne wartości niematerialne i prawne 9 637 962,99 11 618 922,44

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 330 981,32 330 981,32

1. Wartość firmy - jednostki zależne 330 981,32 330 981,32

2. Wartość firmy - jednostki współzależne

III. Rzeczowe aktywa trwałe 9 365 784,70 8 893 160,95

1. Środki trwałe 925 618,26 891 425,81

2. Środki trwałe w budowie 8 440 166,44 8 001 735,14

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie

IV. Należności długoterminowe 291 018,22 0,00

1. Od jednostek powiązanych

2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

zaangażowanie w kapitale

3. Od pozostałych jednostek 291 018,22

v. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

1. Nieruchomości

2. Wartości niematerialne i prawne

3. Długoterminowe aktywa finansowe

4. Inne inwestycje długoterminowe

VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 158 716,00 613 606,11 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 158 716,00 613 606,11

2. Inne rozliczenia międzyokresowe

B. AKTYWA OBROTOWE 53 455 318,59 17 074 012,12

I. Zapasy 4 799 329,23 3 616 892,71

1. Materiały

2. Półprodukty i produkty w toku

3. Produkty gotowe

4. Towary 4 799 329,23 3 616 892,71

5. Zaliczki na dostawy

(6)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 6

II. Należności krótkoterminowe 45 462 046,02 9 269 944,87

1. Należności od jednostek powiązanych

2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka

posiada zaangażowanie w kapitale

3. Należności od pozostałych jednostek 45 462 046,02 9 269 944,87

III. Inwestycje krótkoterminowe 2 940 838,68 3 842 339,50

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 940 838,68 3 842 339,50

2. Inne inwestycje krótkoterminowe

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 253 104,66 344 835,04

C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY 2 792,30

D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE

AKTYWA RAZEM 73 242 574,12 38 530 682,94

PASYWA Na dzień 30.06.2020

r. (w zł)

Na dzień 30.06.2019 r. (w zł)

A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 24 063 201,95 23 754 234,29

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 600 328,30 600 328,30

II. Kapitał (fundusz) zapasowy 140 443 574,59 140 443 574,59

III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

V. Różnice kursowe z przeliczenia -271 687,72 603 448,84

VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych -118 880 907,40 -116 679 588,01

VII. Zysk (strata) netto 2 171 894,18 -1 213 529,43

VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-)

B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI -24 786,73 545 304,14

C. Ujemna wartość jednostek podporządkowanych 0,00 0,00

1. Ujemna wartość - jednostki zależne

2. Ujemna wartość - jednostki współzależne

D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 49 204 158,90 14 231 144,51

I. Rezerwy na zobowiązania 83 412,70 755 398,76

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 669 502,00

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 40 082,05 47 544,17

3. Pozostałe rezerwy 43 330,65 38 352,59

II. Zobowiązania długoterminowe 18 590,00 170 499,72

1. Wobec jednostek powiązanych

2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka

3. Wobec pozostałych jednostek 18 590,00 170 499,72

III. Zobowiązania krótkoterminowe 49 102 156,20 13 305 246,03

3. Wobec pozostałych jednostek 49 102 156,20 13 305 246,03

4. Fundusze specjalne

IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

1. Ujemna wartość firmy

PASYWA RAZEM 73 242 574,12 38 530 682,94

(7)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 7

Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej Emitenta

Wyszczególnienie

Za okres od 01.04.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.04.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł) A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZ. I ZRÓWN. Z

NIMI, w tym: 35 416 608,54 24 636 500,27 43 723 547,87 49 244 601,71

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Zmiana stanu produktów (zwiększ. "+", zmniejsz.

"-") 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Koszt wytworz. produktów na własne potrzeby

jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i

materiałów 35 416 608,54 24 636 500,27 43 723 547,87 49 244 601,71

B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 34 083 208,47 25 520 555,07 43 676 519,44 50 700 355,34

I. Amortyzacja 536 484,82 528 641,63 1 065 175,57 1 057 382,06

II. Zużycie materiałów i energii 5 497,37 13 927,86 13 633,36 14 872,13

III. Usługi obce 213 772,17 252 562,54 454 349,86 376 342,12

IV. Podatki i opłaty 24 107,91 25 139,49 86 315,18 77 450,82

V. Wynagrodzenia 85 784,00 78 286,43 152 498,38 197 224,02

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 60 367,28 8 237,26 75 830,99 26 653,32 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 18 132,02 36 052,18 68 604,03 142 611,02 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 33 139 062,90 24 577 707,68 41 760 112,07 48 807 819,85 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) 1 333 400,07 -884 054,80 47 028,43 -1 455 753,63

D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 1,10 653,06 365,66 653,17

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Inne przychody operacyjne 1,10 653,06 365,66 653,17

E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 2 489,73 0,49 7 890,40 2,45

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych 67,59 0,00 5 468,04 0,00

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Inne koszty operacyjne 2 422,14 0,49 2 422,36 2,45

F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALN. OPERACYJNEJ

(C+D-E) 1 330 911,44 -883 402,23 39 503,69 -1 455 102,91

G. PRZYCHODY FINANSOWE 1 663 664,57 -804 069,84 2 465 974,04 22 509,43

I. Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Odsetki 41 600,03 1 946,35 45 776,17 4 008,51

III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

V. Inne 1 622 064,54 -806 016,19 2 420 197,87 18 500,92

H. KOSZTY FINANSOWE -623 759,24 81,29 557 194,69 404,99

I. Odsetki 1 785,03 81,29 3 805,46 404,99

II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Inne -625 544,27 0,00 553 389,23 0,00

I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALN. GOSPODARCZ.

(F+G-H) 3 618 335,25 -1 687 553,36 1 948 283,04 -1 432 998,47 J. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) 3 618 335,25 -1 687 553,36 1 948 283,04 -1 432 998,47

K. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 0,00 0,00

L. Zysk (strata) mniejszości 559 870,39 -239 072,70 -223 611,14 -219 469,04 M. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) 3 058 464,86 -1 448 480,66 2 171 894,18 -1 213 529,43

(8)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 8

Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Emitenta

Lp. Wyszczególnienie

Za okres Za okres od

01.04.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.04.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk / Strata netto 3 058 464,86 -1 448 480,66 2 171 894,18 -1 213 529,43

II. Korekty razem -5 103 878,63 795 213,01 -5 539 452,65 1 955 561,09

1. Zyski (straty) mniejszości 559 870,39 -239 072,70 -223 611,14 -219 469,04

2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach

wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Amortyzacja 536 484,82 528 641,63 1 065 175,57 1 057 382,06

4. Odpisy wartości firmy 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Odpisy ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 0,00 0,00

6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -1 882 654,77 721 086,51 -361 256,19 190 018,67 7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -39 815,00 -1 865,06 -41 970,71 -3 603,52

8. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 67,59 0,00 5 468,04 0,00

9. Zmiana stanu rezerw -37 119,62 -565 000,61 -107 067,60 -67 522,13

10. Zmiana stanu zapasów 3 498 451,06 2 480 631,70 -3 757 547,13 70 654,89

11. Zmiana stanu należności -36 785 201,68 -3 897 057,60 -20 862 964,77 -357 427,66

12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z

wyjątkiem pożyczek i kredytów 27 875 074,77 742 115,90 20 072 185,00 696 898,35 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 175 261,13 436 119,40 -1 290 383,77 -90 538,76

14. Inne korekty -4 297,32 589 613,84 -37 479,95 679 168,23

III. Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej (I+II) -2 045 413,77 -653 267,65 -3 367 558,47 742 031,66

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 3 411,84 -11 791,33 6 704,95 699 979,11

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Z aktywów finansowych 3 411,84 -11 791,33 6 704,95 699 979,11

4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Wydatki 105 896,52 -199 443,28 176 161,69 673 392,57

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych

oraz rzeczowych aktywów trwałych 105 896,52 0,00 176 161,69 0,00

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości

3. Na aktywa finansowe 0,00 -199 443,28 0,00 673 392,57

4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone

udziałowcom (akcjonariuszom) mniejszościowym 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00

inwestycyjnej (I-II) -102 484,68 187 651,95 -169 456,74 26 586,54

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy -1 595,00 0,00 46 475,00 0,00

1.

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

-957,00 0,00 27 885,00 0,00

2. Kredyty i pożyczki -638,00 0,00 18 590,00 0,00

(9)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 9

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Wydatki -168,68 0,00 253,91 0,00

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z

tytułu podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu

finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00

8. Odsetki -168,68 0,00 253,91 0,00

9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00

finansowej (I-II) -1 426,32 0,00 46 221,09 0,00

D. Przepływy pieniężne netto razem -2 149 324,77 -465 615,70 -3 490 794,12 768 618,20 E. Bilansowa zmiana stanu środków

pieniężnych -2 149 324,77 -465 615,70 -3 490 794,12 768 618,20

F. Środki pieniężne na początek okresu 2 705 420,46 4 304 972,20 4 046 889,81 3 070 738,30 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w

tym 556 095,69 3 839 356,50 556 095,69 3 839 356,50

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej Emitenta

Wiersz Wyszczególnienie

Za okres od 01.04.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.04.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł)

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu

(BO) 22 248 960,22 25 271 565,15 22 182 930,74 25 128 632,29

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu

(BO), po korektach błędów 22 248 960,22 25 271 565,15 22 182 930,74 25 128 632,29 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek

okresu 600 328,30 600 328,30 600 328,30 600 328,30

1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec

okresu 600 328,30 600 328,30 600 328,30 600 328,30

2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek

okresu 140 443 574,59 140 443 574,59 140 443 574,59 140 443 574,59

2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego

2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na

koniec okresu 140 443 574,59 140 443 574,59 140 443 574,59 140 443 574,59 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na

początek okresu

3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny

3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na

koniec okresu

4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na

początek okresu

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy)

rezerwowych

(10)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 10

4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na

koniec okresu

5. Różnice kursowe z przeliczenia -271 687,72 603 448,84 -271 687,72 603 448,84 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek

okresu -118 880 907,40 -116 679 588,01 -116 679 588,01 -26 187 990,81

6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po

korektach

6.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

6.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -118 880 907,40 -116 679 588,01 -116 679 588,01 -26 187 990,81 6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po

korektach -118 880 907,40 -116 679 588,01 -116 679 588,01 -26 187 990,81

6.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -118 880 907,40 -116 679 588,01 -118 880 907,40 -116 679 588,01 6.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -118 880 907,40 -116 679 588,01 -118 880 907,40 -116 679 588,01

7 Wynik netto 2 171 894,18 -1 213 529,43 2 171 894,18 -1 213 529,43

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu

(BZ) 24 063 201,95 23 754 234,29 24 063 201,95 23 754 234,29

III.

Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

(pokrycia straty)

24 063 201,95 23 754 234,29 24 063 201,95 23 754 234,29

3. KWARTALNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE EMITENTA

Bilans Emitenta

AKTYWA Na dzień 30.06.2020

r. (w zł) Na dzień 30.06.2019 r. (w zł)

A. AKTYWA TRWAŁE 5 853 992,52 23 958 042,32

I. Wartości niematerialne i prawne 9 166,66 1 022,50

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych

2. Wartość firmy

3. Inne wartości niematerialne i prawne 9 166,66 1 022,50

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

II. Rzeczowe aktywa trwałe 1 964,71 4 309,03

1. Środki trwałe 1 964,71 4 309,03

2. Środki trwałe w budowie

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie

III. Należności długoterminowe 0,00 0,00

1. Od jednostek powiązanych

2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

zaangażowanie w kapitale

3. Od pozostałych jednostek

IV. Inwestycje długoterminowe 5 684 145,15 23 353 295,79

1. Nieruchomości

2. Wartości niematerialne i prawne

3. Długoterminowe aktywa finansowe 5 684 145,15 23 353 295,79

4. Inne inwestycje długoterminowe

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 158 716,00 599 415,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 158 716,00 599 415,00

B. AKTYWA OBROTOWE 534 857,86 1 148 803,66

I. Zapasy 0,00 0,00

1. Materiały

2. Półprodukty i produkty w toku

3. Produkty gotowe

4. Towary

(11)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 11

5. Zaliczki na dostawy

II. Należności krótkoterminowe 241 744,22 186 057,48

1. Należności od jednostek powiązanych

2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka

3. Należności od pozostałych jednostek 241 744,22 186 057,48

III. Inwestycje krótkoterminowe 40 606,22 646 414,76

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 40 606,22 646 414,76

2. Inne inwestycje krótkoterminowe

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 252 507,42 316 331,42

C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY

D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE

AKTYWA RAZEM 6 388 850,38 25 106 845,98

PASYWA Na dzień 30.06.2020

r. (w zł)

Na dzień 30.06.2019 r. (w zł)

A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 6 077 549,38 24 324 753,79

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 600 328,30 600 328,30

II. Kapitał (fundusz) zapasowy 140 443 574,59 140 443 574,59

III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

V. Zysk (strata) z lat ubiegłych -135 448 620,81 -116 386 394,81

VI. Zysk (strata) netto 482 267,30 -332 754,29

VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-)

B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 311 301,00 782 092,19

I. Rezerwy na zobowiązania 168 721,15 700 733,96

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 158 716,00 669 502,00

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 222,37

3. Pozostałe rezerwy 8 782,78 31 231,96

II. Zobowiązania długoterminowe 72 760,27 0,00

1. Wobec jednostek powiązanych 72 760,27

3. Wobec pozostałych jednostek

III. Zobowiązania krótkoterminowe 69 819,58 81 358,23

3. Wobec pozostałych jednostek 69 819,58 81 358,23

4. Fundusze specjalne

IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

1. Ujemna wartość firmy

PASYWA RAZEM 6 388 850,38 25 106 845,98

Rachunek zysków i strat Emitenta Wyszczególnienie

Za okres od 01.04.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.04.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł) A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZ. I ZRÓWN. Z

NIMI, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Zmiana stanu produktów (zwiększ. "+", zmniejsz.

"-") 0,00 0,00 0,00 0,00

(12)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 12

III. Koszt wytworz. produktów na własne potrzeby

jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i

materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00

B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 162 713,65 216 752,58 332 590,89 491 181,94

I. Amortyzacja 1 419,42 1 097,33 2 005,50 2 194,66

II. Zużycie materiałów i energii 0,00 118,62 3 693,64 354,80

III. Usługi obce 78 656,15 104 081,94 169 417,82 208 348,63

IV. Podatki i opłaty 23 789,60 23 230,22 44 080,40 51 372,14

V. Wynagrodzenia 47 048,72 30 553,41 68 273,72 100 179,59

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 9 635,58 0,00 13 982,49 10 356,05 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 164,18 57 671,06 31 137,32 118 376,07

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00

C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) -162 713,65 -216 752,58 -332 590,89 -491 181,94

D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 0,71 653,06 365,27 653,17

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Inne przychody operacyjne 0,71 653,06 365,27 653,17

E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1,74 0,49 1,96 2,45

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Inne koszty operacyjne 1,74 0,49 1,96 2,45

F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALN. OPERACYJNEJ

(C+D-E) -162 714,68 -216 100,01 -332 227,58 -490 531,22

G. PRZYCHODY FINANSOWE -93 158,64 -341 645,36 815 880,93 328 653,43

I. Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Odsetki 175 372,16 167 386,58 357 770,61 328 653,43

III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

V. Inne -268 530,80 -509 031,94 458 110,32 0,00

H. KOSZTY FINANSOWE 565,72 170 876,50 1 386,05 170 876,50

I. Odsetki 565,72 0,00 1 386,05 0,00

II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Inne 0,00 170 876,50 0,00 170 876,50

I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALN. GOSPODARCZ.

(F+G-H) -256 439,04 -728 621,87 482 267,30 -332 754,29

J. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) -256 439,04 -728 621,87 482 267,30 -332 754,29

K. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 0,00 0,00

L. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE

ZMNIEJSZENIA ZYSKU 0,00 0,00 0,00 0,00

M. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) -256 439,04 -728 621,87 482 267,30 -332 754,29

Rachunek przepływów pieniężnych Emitenta

Lp. Wyszczególnienie

Za okres Za okres od

01.04.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.04.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2020 r. do 30.06.2020 r. (w

zł)

Za okres od 01.01.2019 r. do 30.06.2019 r. (w

zł) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk / Strata netto -256 439,04 -728 621,87 482 267,30 -332 754,29

II. Korekty razem 60 139,66 418 457,97 -837 265,06 -553 511,03

1. Amortyzacja 1 419,42 1 097,33 2 005,50 2 194,66

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 260 562,57 628 325,23 -273 202,58 144 672,76

(13)

RAPORT KWARTALNY GRUPA KAPITAŁOWA ELEMENTAL ASIA S.A. Strona | 13

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -174 806,44 -167 386,58 -356 384,56 -328 653,43

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Zmiana stanu rezerw -37 300,00 7 200,00 -42 175,57 -24 204,02

6. Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 0,00 0,00

7. Zmiana stanu należności 487,67 -18 159,63 7 411,69 -119 758,20

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z

wyjątkiem pożyczek i kredytów 6 384,68 -22 938,67 -2 548,78 -158 711,05

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 3 131,18 -9 679,71 -555,77 -69 051,75

10. Inne korekty 260,58 0,00 -171 814,99 0,00

operacyjnej (I+II) -196 299,38 -310 163,90 -354 997,76 -886 265,32

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 201 505,00 0,00 378 211,30 2 141 674,28

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości

3. Z aktywów finansowych 201 505,00 0,00 378 211,30 2 141 674,28

4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Wydatki 56 731,40 2 425 536,00 189 037,56 3 101 859,78

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych

oraz rzeczowych aktywów trwałych 8 000,00 0,00 10 000,00 0,00

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości

3. Na aktywa finansowe 48 731,40 2 425 536,00 179 037,56 3 101 859,78

4. Inne 0,00 0,00 0,00 0,00

inwestycyjnej (I-II) 144 773,60 -2 425 536,00 189 173,74 -960 185,50

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 0,00 0,00 136 024,00 0,00

1.

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

0,00 0,00 0,00 0,00

2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 136 024,00 0,00

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00

II. Wydatki 7 839,40 0,00 66 256,81 0,00

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z

tytułu podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Spłaty kredytów i pożyczek 7 839,40 0,00 65 834,22 0,00

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu

finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00

8. Odsetki 0,00 0,00 422,59 0,00

9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00

finansowej (I-II) -7 839,40 0,00 69 767,19 0,00