Bank nie dokonywał sekurytyzacji aktywów.
XVIII. Polityka w zakresie wynagrodzeń (art. 450 CRR)
W Banku funkcjonuje regulacja pn. „Polityka wynagrodzeń osób mających istotny wpływ na profil ryzyka w Banku Spółdzielczym w Oławie, która określa zasady kształtowania polityki wynagrodzeń w Banku Spółdzielczym w Oławie wobec osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku Spółdzielczego w Oławie.
Bank realizuje Politykę z uwzględnieniem zasady proporcjonalności wynikającej z § 29 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 06 marca 2017 r., tj. odpowiednio do formy prawnej w jakiej działa, rozmiaru działalności, ryzyka związanego z prowadzoną działalnością, wewnętrznej organizacji oraz charakteru, zakresu i stopnia złożoności prowadzonej działalności.
Postanowień w/w Polityki nie stosuje się do członków Rady Nadzorczej Banku na podstawie
§ 25 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 06 marca 2017 r. Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują wynagrodzenie ustalane uchwałą Zebrania Przedstawicieli, bez podziału na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia.
Bank prowadzi przejrzystą politykę wynagradzania osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku.
Wynagrodzenie osób zajmujących stanowiska kierownicze obejmuje:
1) składniki stałe – wynagrodzenie zasadnicze zależne od doświadczenia zawodowego i zakresu odpowiedzialności związanej z pełnioną funkcją określone w umowie o pracę, a także dodatki za staż pracy lub inne świadczenia wynikające z przepisów Kodeksu pracy lub Regulamin wynagradzania Członków Zarządu
Banku Spółdzielczego w Oławie, przysługujące na równych warunkach wszystkim pracownikom;
2) składniki zmienne – premię roczną.
Wynagrodzenia przyznawane w Banku mają charakter wyłącznie pieniężny.
Zgodnie z określoną w § 29 ust. 2 Rozporządzenia zasadą proporcjonalności i przeprowadzoną przez Bank oceną kryteriów jakościowych i odpowiednich kryteriów ilościowych określonych w Rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) nr 604/2014 z dnia 4 marca 2014 r., uzupełniającego dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2-13/36/UE w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych, w odniesieniu do kryteriów jakościowych i właściwych kryteriów ilościowych ustalania kategorii pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka instytucji, przez osoby zajmujące stanowiska istotne w Banku, rozumie się:
1. Członków Zarządu, związanych z Bankiem umową o pracę, ponieważ:
1) Bank jest działającą na rynku lokalnym spółdzielnią, która nie jest znaczącą jednostką pod względem rozmiaru działalności i ryzyka związanego z prowadzoną działalnością oraz funkcjonującej w Banku struktury organizacyjnej;
2) Bank działa na terenie województwa dolnośląskiego. Bank działa również na terenie powiatów: namysłowskiego, brzeskiego, oleskiego, nyskiego, opolskiego, strzeleckiego, krapkowickiego, prudnickiego, kędzierzyńsko-kozielskiego, głubczyckiego i miasta Opole (miasto na prawach powiatu) w województwie opolskim, zgodnie ze Statutem;
3) decyzje w zakresie inwestycji w instrumenty finansowe i kapitałowe oraz decyzje kredytowe powyżej 200.000,00 zł są podejmowane przez Zarząd;
4) Zarząd ustala limity ograniczające narażenie Banku na ryzyko oraz decyduje o profilu podejmowanego ryzyka;
5) oprocentowanie depozytów jest ustalane uchwałą Zarządu Banku; możliwość indywidualnego podwyższania oprocentowania (stopa negocjowana) należy do kompetencji Zarządu.
2. Stanowisko ds. zgodności i kontroli wewnętrznej ponieważ uznaje się, że pracownik ma istotny wpływ na profil ryzyka instytucji, jeżeli jest odpowiedzialny wobec organu zarządzającego za działania niezależnej funkcji zgodności z przepisami lub funkcji audytu wewnętrznego; zgodnie z art. 3 ust 4 w/ w Rozporządzenia delegowanego Komisji (EU) NR 604/2014 z dnia 4 marca 2014 r
Osoby mające istotny wpływ na profil ryzyka Banku zobowiązane są do niekorzystania z indywidualnych strategii hedgingowych lub ubezpieczeń dotyczących wynagrodzenia i odpowiedzialności w celu podważenia skutków uwzględniania ryzyka w mającym do nich zastosowanie systemie wynagradzania.
Zasady oceny efektów pracy Członków Zarządu:
1. Podstawą oceny efektów pracy są kryteria dotyczące oceny wyników całego Banku, a także ocena indywidualnych efektów pracy danego członka Zarządu.
2. Oceny efektów pracy członków Zarządu Banku dokonuje Rada Nadzorcza.
3. Ocena ta dokonywane jest po zakończeniu roku obrachunkowego, nie później niż do końca II kwartału roku następującego po okresie oceny, i obejmuje 3 lata, tzn. miniony rok
obrotowy oraz dwa poprzednie lata, tak aby wysokość wynagrodzenia zależna od wyników uwzględniała cykl koniunkturalny i ryzyko związane z prowadzoną przez Bank działalnością oraz zweryfikowany przez biegłego rewidenta wynik finansowy brutto na dzień 31 grudnia roku poprzedzającego ocenę.
4. Ocena wyników całego Banku powinna obejmować koszt ryzyka Banku, koszt kapitału i ryzyka płynności w perspektywie długoterminowej.
5. Ocena wyników Banku obejmuje m.in. wskaźniki Banku osiągane w latach podlegających ocenie w podziale na poszczególne lata w odniesieniu do realizacji planu finansowego w danym okresie, w zakresie:
1) zysku netto;
2) sumy bilansowej;
3) wskaźnika należności zagrożonych;
4) współczynnika wypłacalności;
6. Oceniając indywidualne efekty pracy członka Zarządu Rada Nadzorcza bierze pod uwagę:
1) efekty realizacji zadań wynikających z zakresu obowiązków i odpowiedzialności w ramach podziału zadań w Zarządzie;
2) pozytywną ocenę odpowiedniości;
3) uzyskane absolutorium z wykonania obowiązków za dany rok obrotowy;
4) wyniki kontroli przeprowadzonych w Banku przez podmioty zewnętrzne, w tym audyt wewnętrzny sprawowany przez Spółdzielczy System Ochrony SGB lub kontrola Komisji Nadzoru Finansowego, w obszarach nadzorowanych przez danego członka Zarządu.
7. W odniesieniu do kryteriów określonych w ust. 5 pozytywna ocena wyników Banku ma miejsce, gdy w okresie podlegającym ocenie wykonanie planu finansowego zostało zrealizowane na poziomie:
1) zysku netto nie niższym niż 90% zaplanowanego poziomu;
2) sumy bilansowej nie niższej niż 90% zaplanowanego poziomu.
3) wskaźnika należności zagrożonych nie wyższym niż 110% zaplanowanego poziomu;
4) współczynnika wypłacalności nie niższym niż 90% zaplanowanego poziomu;
8. W przypadku osiągnięcia wartości procentowych na poziomie odbiegającym od określonego w ust. 7, przy zachowaniu stosunku kredytów zagrożonych do ogółu kredytów w portfelu kredytowym na poziomie nieprzekraczającym średniej w Zrzeszeniu oraz przy zachowaniu poziomu współczynnika wypłacalności wymaganego przepisami Prawa bankowego, Rada Nadzorcza może pozytywnie ocenić wyniki Banku, jeżeli na sytuację finansową Banku w okresie oceny miały wpływ czynniki niezależne od działań Zarządu, a w szczególności zdarzenia jednostkowe nie wynikające z zaniechania realizacji lub niedopełnienia obowiązków przez Zarząd lub istotna zmiana warunków makroekonomicznych, wprowadzenie obciążeń finansowych dla Banku przez ustawodawcę lub obciążenia wynikające z członkostwa w Spółdzielczym Systemie Ochrony SGB.
9. W przypadku kryteriów określonych w ust. 6 pozytywna ocena indywidualnych wyników pracy członka Zarządu ma miejsce, gdy w okresie podlegającym ocenie:
1) dokonano pozytywnej oceny efektów pracy realizacji zadań członka Zarządu wynikających z zakresu jego obowiązków i odpowiedzialności;
2) uzyskał pozytywna ocenę odpowiedniości,
3) uzyskał absolutorium z wykonania obowiązków za dany rok obrotowy,
4) wyniki kontroli przeprowadzonych w Banku przez podmioty zewnętrzne, w tym audyt wewnętrzny przeprowadzony przez Spółdzielczy System Ochrony SGB lub kontrola Komisji Nadzoru Finansowego, nie wykazały istotnych uchybień w obszarze nadzorowanym przez danego członka Zarządu.
10. Wysokość premii rocznej nie może stanowić znaczącej części wynagrodzenia. Wysokość premii rocznej ustalana jest w wysokości:
- Prezes Zarządu Banku –6 % - Wiceprezes Zarządu Banku – 5 %
- Stanowisko ds. zgodności i kontroli wewnętrznej – 2%
rocznego zweryfikowanego przez biegłego rewidenta wyniku finansowego - netto
z zastrzeżeniem, że wysokość premii nie może być większa niż 100% osiągniętego w danym roku wynagrodzenia zasadniczego. Na podstawie przeprowadzonej oceny Rada
Nadzorcza podejmuje decyzję w formie uchwały o przyznania premii rocznej i jej wysokości dla poszczególnych osób.
Informacje ilościowe:
Zbiorcze informacje ilościowe na temat wynagrodzeń członków Zarządu:
a) wartość wynagrodzeń za dany rok obrotowy z podziałem na wynagrodzenia stałe i zmienne oraz liczbę osób je otrzymujących:
- wynagrodzenie stałe: 1 167 600,00 zł -liczba osób: 5,
- wynagrodzenie zmienne: 572 396,80 zł - liczba osób: 4,
b) wartość i formy wynagrodzenia zmiennego:
- wynagrodzenie zmienne wypłacone zostało w kwocie 572 396,80 zł w formie gotówkowej.
c) stosunek zmiennych składników wynagrodzenia do składników stałych wyniósł:
53,35%. (stosunek zmiennych został wyliczony w odniesienia o wynagrodzenie osób, którym został wypłacony zmienny składnik)
d) wartość wynagrodzeń z odroczoną wypłatą z podziałem na część już przyznaną i jeszcze nieprzyznaną:
- przyznana: 0,00 zł - nieprzyznana: 0,00 zł.
e) wartość wynagrodzeń z odroczoną wypłatą przyznanych w danym roku obrotowym, wypłaconych i zmniejszonych w ramach korekty związanej z wynikami:
- wartość odroczona: 0,00 zł - wypłacona: 0,00 zł.
f) wartość płatności związanych z podjęciem zatrudnienia i z zakończeniem stosunku zatrudnienia dokonanych w danym roku obrotowym, liczbę osób otrzymujących takie płatności oraz najwyższą taką płatność na rzecz jednej osoby:
- nie dokonano takich płatności.
g) liczby osób, które otrzymały wynagrodzenie w wysokości co najmniej 1 mln euro w danym roku obrotowym:
- nie wypłacono takiego wynagrodzenia żadnej osobie.