i technicznych Politechniki Gdańskiej
4. Ocena wiedzy, umiejętności i świado- świado-mości finansowej studentów kierunków
ekonomiczno-społecznych i technicz-nych
Warto zauważyć, że spośród wymie-nionych powyżej grup pytań tylko w przypadku wiedzy można jednoznacznie wyodrębnić odpowiedzi wskazujące na jej posiadanie przez studentów. Natomiast w przypadku pytań mają-cych na celu analizę świadomości finansowej stu-dentów, odpowiedzi udzielone przez ankietowa-nych można oceniać w sposób subiektywny. Wykres 3. Struktura pytań ze względu na rodzaj pytań
P i e n i ą d z e i W i ę ź
Golawska-Witkowska, Mazurek-Krasodomska, Rzeczycka, ...
Nr 4 (73) zima 2016
151
Przyjęto zatem, że o odpowiedniej świa-domości finansowej świadczy planowanie wydat-ków w budżecie domowym przez ankietowanych i umiejętność takiego nimi zarządzania, które po-zwala na nieprzekraczanie zaplanowanej wartości wydatków. Już w trakcie studiów niektórzy ankietowani przyznali, że starają się oszczędzać większość środków, którymi dysponują, a większe zakupy planują wcześniej, przygotowując się do nich.
W przypadku pytania odnośnie sytuacji, w których można się zadłużać, uznano, że o doj-rzałej świadomości finansowej świadczy odpo-wiedź mówiąca o tym, że warto korzystać z ob-cych źródeł finansowania w sytuacji, gdy doko-nujemy dużego, potrzebnego zakupu, takiego jak np. zakup mieszkania. Członkowie gospodarstw domowych nigdy nie mogą mieć pewności, czy spłacą kredyt bądź pożyczkę. Natomiast w przy-padku korzystania z obcych źródeł zawsze wtedy, gdy dany produkt jest niezbędny, należy zadać sobie pytanie, co to znaczy „produkt niezbędny”.
W przypadku korzystania z produktów bankowości detalicznej w analizie otrzymanych wyników przyjęto, że odpowiednią świadomość finansową potwierdza co najmniej sporadyczne korzystanie z bankowości elektronicznej,
banko-wości mobilnej, rachunku bankowego oraz kart płatniczych. W przypadku pytań dotyczących lo-kat (depozytów), kredytów i pożyczek, funduszy inwestycyjnych, IKE, poleceń przelewu i zapłaty oraz karty kredytowej uznano, że o świadomości finansowej świadczy znajomość tych produktów. Jedynie w przypadku bankowości tradycyjnej przyjęto, że częste bądź bardzo częste korzystanie z jej usług nie jest zjawiskiem pożądanym wśród studentów.
Student posiadający świadomość finan-sową powinien ponadto preferować płatności bezgotówkowe, traktować w taki sam sposób środki w banku jak te, które ma w portfelu, oraz obdarzać zróżnicowanym zaufaniem instytucje finansowe. Powinien również zdawać sobie spra-wę z bezpieczeństwa swoich środków w banku, często kontrolować stan konta i wielkość dokony-wanych na nich przepływów oraz być gotowym do skorzystania z pomocy doradcy finansowego w sytuacji, gdy nie wie, które rozwiązanie jest dla niego najkorzystniejsze.
Przy tak przyjętych założeniach otrzy-mano wyniki oceny świadomości finansowej stu-dentów na poziomie przedstawionym na
wykre-sie 4.
Wykres 4. Świadomość finansowa studentów Politechniki Gdańskiej (% odpowiedzi uznanych za prawidłowe)
BADANIA - OPINIE - POGLĄDY
P i e n i ą d z e i W i ę ź
Nr 4 (73) zima 2016152
Przeprowadzone badania wykazały za-tem, że świadomość finansowa studentów kie-runków ekonomiczno-społecznych jest wyższa niż w przypadku studentów kierunków technicz-nych średnio o 5,5 p.p. Większa różnica dotyczy jednak decyzji podejmowanych w obszarze ban-kowości niż w przypadku finansów osobistych.
Studenci uważają, że najlepszą formą oszczędzania są lokaty bankowe, ponieważ chro-nią one ich piechro-niądze przed utratą wartości. Z drugiej jednak strony tylko co trzeci z nich sądzi, że pieniądze w banku są najbezpieczniejsze. Nie są również chętni do korzystania z pomocy doradców finansowych. Nie korzystają także z preferencyjnej formy finansowania studiów, jaką jest kredyt studencki. Niektórzy z nich nawet o niej nie słyszeli. O ich świadomości finansowej świadczy przede wszystkim fakt chętnego korzys-tania z dostępnych produktów bankowych, za wyjątkiem bankowości mobilnej, z której korzys-tanie deklaruje tylko 48% ankietowanych, pod-czas gdy np. z bankowości elektronicznej korzysta ponad 92% z nich.
Jak wspomniano powyżej, wskazanie prawidłowych odpowiedzi w przypadku oceny wiedzy finansowej jest bardziej jednoznaczne i nie budzi wątpliwości. Wyniki przeprowadzonej
analizy w tym obszarze przedstawiono na
wykre-sie 5.
W obszarze wiedzy finansowej przecięt-ny udział odpowiedzi prawidłowych wyniósł 63,5% w przypadku studentów kierunków eko-nomiczno-społecznych i tylko niecałe 55% w przypadku pozostałych studentów. Największe dysproporcje są natomiast widoczne w obszarze wiedzy dotyczącej bankowości, gdzie różnica w odpowiedziach prawidłowych udzielonych przez poszczególne grupy ankietowanych prze-kracza 14 p.p. Natomiast najmniejsza nierówno-waga dotyczy finansów publicznych (tylko 2,69 p.p.).
Jeżeli chodzi o wiedzę ankietowanych, to najmniej poprawnych odpowiedzi wystąpiło w przypadku pytań dotyczących znajomości instytucji wspierających finansowo młodych ludzi pragnących rozpocząć działalność gospodarczą. Studenci zazwyczaj potrafili wymienić 1-2 insty-tucje, a większość z nich była dla nich nieznana. Słaba wiedza dotyczy także rynków finansowych, w szczególności zaś Giełdy Papierów Wartościo-wych, jej instrumentów i elementów. Studenci również nie znają minimalnego kapitału włas-nego, jaki powinna posiadać spółka z ograni-czoną odpowiedzialnością, czy wartości środków
Wykres 5. Wiedza finansowa studentów Politechniki Gdańskiej (% odpowiedzi uznanych za prawidłowe)
P i e n i ą d z e i W i ę ź
Golawska-Witkowska, Mazurek-Krasodomska, Rzeczycka, ...
Nr 4 (73) zima 2016
153
gwarantowanych przez BFG. Najwięcej odpo-wiedzi poprawnych udzielili natomiast w przy-padku pytań dotyczących znajomości konkret-nych instytucji, skutków obniżenia stóp procen-towych przez Radę Polityki Pieniężnej, terminu rozliczenia podatku czy metod finansowania deficytu budżetowego.
Ostatnim obszarem poddanym badaniu były umiejętności studentów, które świadczą o zdolności wykorzystania w praktyce posiadanej wiedzy (wykres 6). Największą trudność sprawiło studentom wyznaczenie progu rentowności (niecałe 41% odpowiedzi prawidłowych), ceny brutto sprzedaży (52%) i obliczenie wysokości podatku dochodowego (ok. 55%). Natomiast duży odsetek odpowiedzi prawidłowych wystąpił w przypadku pytań dotyczących wyboru najko-rzystniejszej pożyczki (85,5%), wskaźnika ren-towności sprzedaży (83%) czy obliczenia kosz-tów z zastosowaniem proporcji (prawie 82%).
Również w przypadku umiejętności wyż-sze wyniki uzyskali studenci kierunków ekono-miczno-społecznych. Przeciętny uzyskany przez nich wynik przekraczał o prawie 14 p.p. średni wynik studentów kierunków technicznych. Naj-większe różnice wystąpiły natomiast w przypad-ku umiejętności związanych z obszarem finansów przedsiębiorstw (ponad 20 p.p.), a najmniejsze w obszarze bankowości (prawie 4,5 p.p.).
Podsumowaniem uzyskanych wyników jest tabela 1, przedstawiająca przeciętny wynik oceny świadomości, wiedzy i umiejętności ankie-towanych. Okazało się, że w badanych obszarach najwyższy średni wynik uzyskano przy umiejęt-nościach, natomiast najniższy odsetek odpowie-dzi prawidłowych wystąpił przy ocenie wiedzy studentów.
Przedstawione wyniki badań ankieto-wych wskazują, że najniższy poziom wiedzy finansowej studentów występuje w obszarze finansów osobistych i powiązanych z nimi ryn-kami finansowymi oraz w finansach przedsię-biorstw. Najwyższy odsetek prawidłowych odpo-wiedzi udzielili oni w przypadku bankowości. Na-tomiast świadomość poddana została ocenie je-dynie w obszarze bankowości i finansów oso-bistych, i tutaj również lepiej ocenieni zostali stu-denci z bankowości. W przypadku umiejętności dominująca rola bankowości się utwierdziła, natomiast najniższe oceny uzyskali studenci w obszarze finansów publicznych.
Ponadto największe różnice pomiędzy studentami kierunków ekonomiczno-społecz-nych i techniczekonomiczno-społecz-nych wystąpiły w przypadku wiedzy i umiejętności finansowych. Biorąc natomiast pod uwagę podległy badaniu obszar finansów, to największe różnice dotyczą finansów przedsiębiorstw i bankowości.
Wykres 6. Umiejętności finansowe studentów Politechniki Gdańskiej (% odpowiedzi uznanych za prawidłowe)
BADANIA - OPINIE - POGLĄDY
P i e n i ą d z e i W i ę ź
Nr 4 (73) zima 2016154
Takie wyniki mogą być spowodowane zróżnicowaniem liczby poszczególnych rodza-jów pytań. Najwięcej ich było w przypadku wiedzy, a najmniej dla umiejętności. Ponadto na-leży podkreślić, że ankietowani mieli nieogra-niczony czas podczas wypełniania ankiety.
Zakończenie
Podstawowym celem kształcenia na uczelni technicznej jest przygotowanie jej absol-wentów, których w większości stanowią inżynie-rowie, do pracy na kierowniczych stanowiskach w wielu działach gospodarki, w szczególności zaś w przedsiębiorstwach innowacyjnych, techno-logicznych, budowlanych, architektonicznych, chemicznych itp. Jednak należy podkreślić, że w opinii pracodawców przyszli inżynierowie powinni również posiadać elementarną wiedzę z zakresu finansów i świadomość konsekwencji finansowych podejmowanych przez nich decyzji. Mają one bowiem istotny wpływ na finanse przedsiębiorstwa, w szczególności zaś na ra-cjonalne zarządzanie środkami finansowymi.
To od kompetencji, wiedzy i umiejęt-ności przyszłych absolwentów uczelni technicz-nych zależeć będą podejmowane przez przedsię-biorstwa i gospodarstwa domowe decyzje finan-sowe i inwestycyjne. Dlatego też podkreśla się ko-nieczność i potrzebę opracowania nowych pro-gramów edukacyjnych, które mogłyby przyczynić się do poprawy świadomości i wiedzy finansowej studentów, aby uchronić w przyszłości gospodar-stwa domowe przed ryzykiem niewypłacalności czy upadłości, jak również umożliwić im podej-mowanie bardziej racjonalnych decyzji finanso-wych.
Przeprowadzone badania miały charak-ter pilotażowy. Wykazały wstępne wyniki odnoś-nie poziomu wiedzy, umiejętności i świadomości finansowej studentów. Na ich podstawie można wysunąć dalsze wnioski dotyczące pożądanych kierunków zmian w obszarze badań wiedzy, umiejętności i świadomości finansowej studen-tów, jak również możliwości ich kształtowania w programach edukacyjnych. Również studenci uczelni technicznej powinni posiadać umiejęt-ność wykorzystania wiedzy finansowej. Na pod-stawie przeprowadzonych badań należy stwier-dzić, że istnieje potrzeba podjęcia edukacji stu-dentów tego typu uczelni w zakresie finansów.
Na podstawie zrealizowanych badań można zauważyć, że największy niedostatek wiedzy finansowej studentów dostrzegany jest w obszarze finansów osobistych i finansów przedsiębiorstw. Ponadto finanse publiczne i fi-nanse przedsiębiorstw to również obszary, w któ-rych studenci nie posiadają zadowalających umiejętności. Oznacza to, że już obecnie należy w kształceniu studentów zwrócić uwagę na te efekty kształcenia, które są z nimi powiązane. Ponadto działania uczelni powinny być ukierun-kowane na skłonienie pracodawców do wypowie-dzenia się, jakie są ich oczekiwania w tym zakresie i jakich zmian można już dzisiaj dokonać, aby przyszli inżynierowie potrafili podejmować trafne decyzje finansowe.
Tabela 1. Wyniki oceny wiedzy, umiejętności i świadomości studentów Politechniki Gdańskiej w poszczególnych
obszarach finansów
Źródło: Opracowanie własne.
Obszar finansów Wiedza Świadomość Umiejętności Liczba pytań % Bankowość 59,83 69,09 81,76 37 Finanse osobiste 51,39 43,33 - 11 Finanse przedsiębiorstwa 54,54 - 64,9 18 Finanse publiczne 57,66 - 52,17 10 Liczba pytań 43 26 7 76
P i e n i ą d z e i W i ę ź
Golawska-Witkowska, Mazurek-Krasodomska, Rzeczycka, ...
Nr 4 (73) zima 2016
155
Bibliografia
1. Atkinson, F. Messy, Measuring Financial
Literacy: Results of The OECD/International
Network on Financial Education (INFE) Pilot Study, „OECD Working Papers on Finance, Insurance and Private Pensions ” No.15, OECD Publishing, Paris 2012. 2. Bongini P., Trivellato P., Zenga M., Business
Students and Financial Literacy: When Will the Gender Gap Fade away?, „Journal of Financial
Management Markets and Institutions” 2015, vol. 3, nr 1, s. 13-30.
3. Bongini P., Trivellato P., Zenga M., Financial
Literacy and Unergraduates. Application of Latent Regressio Rasch Model, „Journal of
Financial Management Markets and Insti-tutions” 2016, vol.4, nr 1..
4. Bongini P., Trivellato P., Zenga M., Measuring
financial literacy among students: An application of Rasch analysis, „Electronic Journal Of
Applied Statistical Analysis” 2012, nr 5 (3). 5. Christelis D., Jappelli T., Padula M., Cognitive
Abilities and Portfolio Choice, „European
Eco-nomic Review” 2010, nr 54 (1).
6. Cohen M. et. al., Market research for financial
education, Working Paper 2, Microfinance
Opportunities, Washington 2006.
7. Cole S., Paulson A., Shastry G.K., Smart
Money? The Effect of Education on Financial Outcomes, „Review of Financial Studies”
2014, nr 27 (7).
8. Flejterski S., Świadomość i kultura ekonomiczna
gospodarstw domowych w ujęciu teoretycznym, [w:] Bankructwa gospodarstw domowych. Perspektywy ekonomiczna i społeczna, red. B. Świecka, Difin,
Warszawa 2008.
9. GUS, Szkoły wyższe i ich finanse za lata 2004-2015, Warszawa 2005-2016.
10. Hastings J. S., Tejeda-Ashton L., Financial
Literacy, Information, and Demand Elasticity: Survey and Experimental Evidence from Mexico,
NBER Working Paper No. 14538, 2008. 11. Hastings J.S., Mitchell O.S., How Financial
Literacy and Impatience Shape Retirement Wealth and Investment Behaviors, NBER Working
Paper No. 16740, 2011.
12. Iwanicz-Drozdowska M., Produkty finansowe i
edukacja finansowa w Polsce na tle wybranych krajów wysoko rozwiniętych. Raport z badań,
SGH, Warszawa 2009.
13. Klimkiewicz A., Klimkiewicz M., Znaczenie
planowania finansów osobistych na przykładzie szczecińskich studentów w świetle badań, „Zeszyty
Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Współczesne Problemy Ekonomiczne” 2012, nr 767/5.
14. Knehas-Olejnik A., Rola edukacji finansowej
w racjonalizowaniu zachowań konsumentów,
„Handel Wewnętrzny” 2014, nr 3 (350). 15. Kuchciak I., Nadmierne zadłużanie się
gospo-darstw domowych – przyczyna i skutek wyklu-czenia finansowego, „Bezpieczny Bank” 2013,
nr 2-3(51-52).
16. Kuchciak I. i in., Edukacja finansowa i inkluzja
bankowa w realizacji koncepcji silvereconomy,
Uniwersytet Łódzki, Łódź 2014.
17. Lusardi A., Mitchell O.S., Baby Boomer Reti -rement Security: The Role of Planning, Financial Literacy, and Housing Wealth, „Journal of
Monetary Economics” 2007, nr 54 (1), s. 205-224.
18. Lusardi A., Tufano P., Debt Literacy, Financial
Experiences, and Overindebtedness, NBER
Working Paper 14808, 2009.
19. Maison D., Polak w świecie finansów, PWN, Warszawa 2013.
20. Majewski P., Walczak D., Świadomość
ubezpie-czeniowa studentów w aspekcie postrzegania rynku,
„Studia Oeconomica Posnaniensia” 2013, vol. 1, no. 11 (260).
21. OECD, Adult Financial Literacy Compe-tencies, OECD Publishing, 2016.
22. Potocki T., Opolski K., Metody podnoszenia
świadomości finansowej wśród osób zagrożonych wykluczeniem społecznym, „Studia
Prawno--Ekonomiczne” 2016, t. XCVIII.
23. Stan wiedzy finansowej Polaków, raport Fun-dacji Kronenberga przy Citi Handlowy, Dom Badawczy Maison, 2009.
24. Zdanowska M., Financial capability – zdolność
zarządzania finansami osobistymi, „Zeszyty
Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Problemy Zarządzania, Finansów i Marke-tingu” 2012, nr 680/21.
25. Zdanowska M., Świadomość finansowa w Polsce, „Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczeciń-skiego. Współczesne Problemy Ekono-miczne” 2012, nr 767/5.