P RZYCHODY

Plan finansowy PFRON na 2019 rok zamieszczony został w Załączniku do Ustawy Budżetowej na rok 2019 z dnia 16 stycznia 2019 roku. Uwzględniając przeniesienia pomiędzy pozycjami planu dokonane za zgodą Ministra Finansów z dnia 11.04.2019 r., 18.07.2019 r. oraz 11.10.2019 r. plan finansowy PFRON zakładał przychody w wysokości 5.499.269 tys. zł, z tego:

1) dotacje z budżetu państwa 746.745 tys. zł, z tego:

a) dotacje dla państwowego funduszu celowego 745.360 tys. zł z przeznaczeniem na:

➢ 717.860 tys. zł na dofinansowanie do wynagrodzeń pracowników niepełnosprawnych art. 46 a ust.1 pkt 1,

➢ 27.500 tys. zł na zrekompensowanie gminom 50% dochodów utraconych z tytułu zastosowania ustawowych zwolnień dla prowadzących zakłady pracy chronionej lub zakłady aktywności zawodowej z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego i od czynności cywilnoprawnych art. 46 a ust.1 pkt 2,

b) dotacje celowe na finansowanie projektów z udziałem środków UE – bieżące 1.331 tys. zł, c) dotacje celowe na finansowanie projektów z udziałem środków UE – majątkowe 54 tys. zł,

2) środki otrzymane z Unii Europejskiej 10.460 tys. zł,

3) składki i opłaty (wpłaty zakładów pracy) 4.484.512 tys. zł, 4) przelewy redystrybucyjne (zwroty przez samorządy wojewódzkie i powiatowe środków

niewykorzystanych w poprzednim roku) 1.794 tys. zł,

5) pozostałe przychody 255.758 tys. zł, z tego:

a) wpływy z tytułu grzywien i innych kar pieniężnych od osób fizycznych 1 tys. zł, b) dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 27 tys. zł, c) odsetki od nieterminowych wpłat zakładów pracy 11.300 tys. zł,

d) pozostałe odsetki 33.819 tys. zł,

e) wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych 20.800 tys. zł, f) wpływy z tytułu kar i odszkodowań wynikających z umów 5 tys. zł,

g) wpływy z różnych dochodów 186.706 tys. zł,

h) wpływy ze zwrotów niewykorzystanych dotacji oraz płatności 3.100 tys. zł.

Zarachowane w 2019 roku przychody wynoszą 5.822.003.405,67 zł (105,87% środków planowanych na 2019 rok) z tego:

1) dotacje z budżetu państwa 742.853.631,73 zł (99,48%), w tym:

a) dla państwowego funduszu celowego 740.890.603,50 zł z przeznaczeniem na:

➢ § 2430 dofinansowanie do wynagrodzeń pracowników niepełnosprawnych 717.860.000,00 zł,

➢ § 2430 zrekompensowanie gminom 50% dochodów utraconych z tytułu zastosowania ustawowych zwolnień dla prowadzących zakłady pracy chronionej lub zakłady aktywności zawodowej z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego i od czynności cywilnoprawnych 23.030.603,50 zł,

Strona 20 z 158

b) § 2009 dotacje celowe na finansowanie projektów z udziałem środków UE – bieżące- 1.963.028,23 zł,

2) § 2007 środki otrzymane z UE 12.550.691,23 zł (119,99%),

3) § 0850 deklarowane wpłaty zakładów pracy 4.736.555.050,94 zł (105,62%) z tego:

a) 4.263.275.625,00 zł wynikające z wydanych decyzji określających oraz deklaracji DEK-I-0 złożonych przez pracodawców zatrudniających co najmniej 25 pracowników w przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy, w wysokości kwoty stanowiącej iloczyn 40,65%

przeciętnego wynagrodzenia i liczby pracowników odpowiadającej różnicy między zatrudnieniem zapewniającym osiągnięcie wskaźnika zatrudnienia osób niepełnosprawnych w wysokości 6% a rzeczywistym zatrudnieniem osób niepełnosprawnych;

b) 306.279.357,30 zł wynikające z wydanych decyzji określających oraz deklaracji DEK-I-A złożonych przez państwowe i samorządowe jednostki organizacyjne będące jednostkami budżetowymi, zakładami budżetowymi i gospodarstwami pomocniczymi, instytucje kultury oraz jednostki organizacyjne zajmujące się statutowo ochroną dóbr kultury uznanych za pomnik historii;

c) 19.034.558,48 zł wynikające z wydanych decyzji określających oraz deklaracji DEK-I-B złożonych przez publiczne i niepubliczne uczelnie, publiczne i niepubliczne szkoły, publiczne i niepubliczne przedszkola, publiczne i niepubliczne inne formy wychowania przedszkolnego oraz placówki opiekuńczo-wychowawcze, regionalne placówki opiekuńczo-terapeutyczne, interwencyjne ośrodki preadopcyjne, placówki resocjalizacyjne, publiczne i niepubliczne żłobki, a także kluby dziecięce;

d) 132.318.264,36 zł wynikające z wydanych decyzji określających oraz deklaracji DEK-II złożonych przez prowadzących zakłady pracy chronionej, w wysokości 10% uzyskanych zwolnień z podatków od nieruchomości, rolnego, leśnego, czynności cywilnoprawnych, opłat (z wyjątkiem opłaty skarbowej i opłat o charakterze sankcyjnym) oraz 40% kwot zaliczek pobranych przez prowadzących zakłady pracy chronionej na podatek dochodowy od osób fizycznych;

e) 15.637.368,80 zł wynikające z wydanych decyzji określających oraz deklaracji DEK-II-A dotyczących środków zakładowego funduszu rehabilitacji osób niepełnosprawnych w razie: niewykorzystania uzyskanych w danym roku kalendarzowym środków funduszu do dnia 31 grudnia następnego roku, likwidacji, upadłości albo wykreślenia z ewidencji działalności gospodarczej prowadzonego przez pracodawcę zakładu pracy chronionej lub utraty statusu zakładu pracy chronionej oraz wpłat w przypadku niezgodnego z ustawą przeznaczenia środków funduszu rehabilitacji, a także niedotrzymania terminu ich przekazania;

f) 9.877,00 zł wynikające z wydanych decyzji określających oraz deklaracji DEK-II-U na podstawie art. 22b ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz o zatrudnianiu osób niepełnosprawnych.

Strona 21 z 158

W 2019 roku zaewidencjonowanych zostało 421.054 deklaracji (zwykłych i korygujących), z czego:

a) od pracodawców zatrudniających co najmniej 25 pracowników w przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy i nieosiągających wskaźnika zatrudnienia osób niepełnosprawnych w wysokości co najmniej 6% - 338.605 deklaracji, w tym dotyczących okresów sprzed 2019 roku 43.303,

b) od państwowych i samorządowych jednostek organizacyjnych będących jednostkami budżetowymi, zakładami budżetowymi i gospodarstwami pomocniczymi, instytucjami kultury oraz jednostkami organizacyjnymi zajmującymi się statutowo ochroną dóbr kultury uznanych za pomnik historii – 49.805 deklaracji, w tym dotyczących okresów sprzed 2019 roku 4.697,

c) od publicznych i niepublicznych uczelni, publicznych i niepublicznych szkół, publicznych i niepublicznych przedszkoli, publicznych i niepublicznych innych form wychowania przedszkolnego oraz placówek opiekuńczo–wychowawczych, regionalnych placówek opiekuńczo – terapeutycznych, interwencyjnych ośrodków preadopcyjnych, placówek resocjalizacyjnych, publicznych i niepublicznych żłobków, a także klubów dziecięcych – 19.382 deklaracji, w tym dotyczących okresów sprzed 2019 roku 2.140,

d) od prowadzących zakłady pracy chronionej lub zakładów aktywności zawodowej – 13.262 deklaracji, w tym dotyczących okresów sprzed 2019 roku 2.147.

Jednocześnie w roku 2019 zaewidencjonowano 365.280 miesięcznych informacji INF-1 (zwykłych i korygujących) w tym dotyczących okresów sprzed 2019 roku 54.228.

4) § 2960 przelewy redystrybucyjne (zwroty przez samorządy wojewódzkie i powiatowe środków niewykorzystanych w poprzednim roku) 2.608.724,06 zł (145,41%),

5) pozostałe przychody 327.435.307,71 zł (128,03%), z tego:

• § 0570 wpływy z tytułu grzywien i innych kar pieniężnych od osób fizycznych 208,57 zł,

• § 0640 wpływy z tytułu kosztów egzekucyjnych opłaty komorniczej

i kosztów upomnień 77.344,28 zł,

• § 0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 22.452,40 zł,

• § 0900 wpływy z odsetek od dotacji oraz płatności 53.924.807,77 zł,

• § 0910 odsetki od nieterminowych wpłat zakładów pracy 11.325.549,94 zł,

• § 0920 pozostałe odsetki 18.425.949,55 zł:

• § 0940 wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych 25.791.403,79 zł,

• § 0950 wpływy z tytułu kar i odszkodowań wynikających z umów 42.550,00 zł

• § 0970 wpływy z różnych dochodów 213.568.081,57 zł:

• § 2950 wpływy ze zwrotów niewykorzystanych dotacji oraz płatności

• na realizację zadań bieżących 3.103.612,16 zł;

• § 6690 wpływy ze zwrotów niewykorzystanych dotacji oraz płatności

• na realizację zadań inwestycyjnych 1.153.347,68 zł.

Strona 22 z 158