W IELKICH .
Podstawową działalnością samorządowego zakładu budżetowego są usługi świadczone w zakresie dostarczania odbiorcom wody zimnej. Zakład nie otrzymuje dotacji przedmiotowych do produkcji i dostarczania wody, utrzymuje się wyłącznie z uzyskanych przychodów własnych. Ewen-tualne większe zakupy inwestycyjne zakład realizuje z dotacji celowych z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych samorządowych zakła-dów budżetowych.
Osiągnięte przychody zakładu budżetowego w I półroczu 2017 roku, to kwota 873.784,63 zł i składają się na nią:
L.p. PRZYCHODY Kwota
1 Przychody z tytułu sprzedaży wody 434 129,70
2 Przychody z tytułu pozostałych usług 439 036,38
3 Przychody finansowe 618,55
RAZEM: 873 784,63
Samorządowy zakład budżetowy rozlicza się głównie w dziale 400 – Wytwarzanie i zaopa-trywanie w energię elektryczną, gaz i wodę. W dziale tym tworzy się zbiorcze zestawienia z pozo-stałej działalności. Poniżej przedstawiono zbiorcze zestawienie przychodów zakładu.
Tabela 29. Wykonanie przychodów w stosunku do planu na dzień 30.06.2017 według źródeł przychodów.
Dział
Rozdział Opis Plan Przychody
% wykonania
planu
400
Wytwarzanie i zaopatrywa-nie w energię elektryczną, gaz i wodę
2 000 000,00 873 784,63 43,69%
40002 Dostarczanie wody 2 000 000,00 873 784,63 43,69%
źródła przychodów
Wpływy z usług 1 833 000,00 850 194,61 46,38%
Pozostałe odsetki 6 000,00 618,55 10,31%
Wpływy z różnych
docho-dów 161 000,00 22 971,47 14,27%
G m i n a P i e t r o w i c e W i e l k i e
Poniżej przedstawiono plan i wykonanie przychodów w podziale na działy i rozdziały prowadzonej działalności zakładu.
Tabela 30. Wykonanie przychodów w stosunku do planu na dzień 30.06.2017 w szczegółowości do działu, rozdziału i źródła przychodów.
Dział
Rozdział Opis Plan Przychody
% wykonania
planu
400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w
ener-gię elektryczną, gaz i wodę 1 007 000,00 457 719,72 45,45%
40002 Dostarczanie wody 1 007 000,00 457 719,72 45,45%
źródła przy-chodów
Wpływy z usług 840 000,00 434 129,70 51,68%
Pozostałe odsetki 6 000,00 618,55 10,31%
Wpływy z różnych dochodów 161 000,00 22 971,47 14,27%
600 Transport i łączność 448 000,00 165 315,02 36,90%
600016 Drogi publiczne gminne 448 000,00 165 315,02 36,90%
źródła
przy-chodów Wpływy z usług 448 000,00 165 315,02 36,90%
700 Gospodarka mieszkaniowa 10 000,00 0,00 0,00%
70004 Gospodarka Mieszkaniowa 10 000,00 0,00 0,00%
źródła
przy-chodów Wpływy z usług 10 000,00 0,00 0,00%
900 Gospodarka komunalna i ochrona
środowiska 535 000,00 250 749,89 46,87%
90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 370 000,00 157 513,65 42,57%
źródła
przy-chodów Wpływy z usług 370 000,00 157 513,65 42,57%
90004 Utrzymanie zieleni w miastach i
gmi-nach 105 000,00 34 626,54 32,98%
źródła
przy-chodów Wpływy z usług 105 000,00 34 626,54 32,98%
90095 Pozostała działalność 60 000,00 58 609,70 97,68%
źródła
przy-chodów Wpływy z usług 60 000,00 58 609,70 97,68%
Suma: 2 000 000,00 873 784,63 43,69%
Wykonanie kosztów ogółem wyniosło 814.622,78 zł. Poniżej przedstawiono wykonanie
kosztów ogółem w dziale 400 w stosunku do założonego planu.
G m i n a P i e t r o w i c e W i e l k i e
400 Wytwarzanie i zaopatrzenie w energię
elektryczną, gaz i wodę 1 990 000,00 814 622,78 40,94%
40002 Dostarczanie wody 1 990 000,00 814 622,78 40,94%
wydatki szczegółowo
wydatki osobowe niezaliczone do
wy-nagrodzeń 32 000,00 10 082,31 31,51%
wynagrodzenie osobowe pracowników 706 000,00 326 427,10 46,24%
dodatkowe wynagrodzenie roczne 49 000,00 0,00 0,00%
składki na ubezpieczenie społeczne 132 000,00 57 964,68 43,91%
składki na fundusz pracy 19 000,00 6 548,34 34,46%
wynagrodzenia bezosobowe 22 000,00 3 914,00 17,79%
zakup materiałów i wyposażenia 522 000,00 228 400,68 43,75%
zakup energii 75 000,00 38 435,62 51,25%
zakup usług remontowych 63 000,00 19 622,79 31,15%
zakup usług zdrowotnych 3 000,00 2 390,00 79,67%
zakup usług pozostałych 227 000,00 79 591,74 35,06%
opłaty z tytułu zakupu usług
telekomu-nikacyjnych 5 000,00 1 540,06 30,80%
zakup usług obejmujących wykonanie
ekspertyz, analiz i opinii 7 000,00 2 960,00 42,29%
opłaty czynszowe 5 000,00 2 400,00 48,00%
podróże służbowe krajowe 7 000,00 2 393,77 34,20%
różne opłaty i składki 67 000,00 11 697,74 17,46%
odpis na zakładowy fundusz świadczeń
socjalnych 16 000,00 12 819,95 80,12%
pozostałe podatki na rzecz budżetów
jednostek samorządu terytorialnego 3 000,00 1 428,00 47,60%
szkolenia pracowników niebędących
członkami korpusu służby cywilnej 8 000,00 6 006,00 75,08%
wydatki na zakupy inwestycyjne 22 000,00 0,00 0,00%
Razem: 1 990 000,00 814 622,78 40,94%
4460 podatek dochodowy od osób prawnych 10 000,00 5 650,00
G m i n a P i e t r o w i c e W i e l k i e
Poniżej przedstawiono wykonanie kosztów w stosunku do założonego planu w podziale na rozdzia-ły, w których zakład prowadzi działalność.
Tabela 32. Wykonanie kosztów zakładu budżetowego w szczegółowości do działu, rozdziału i wydatku zgodnie z klasyfikacją bidetową.
Dział /
Rozdział Nazwa Plan Koszty
% wykonania
planu
400 Wytwarzanie i zaopatrzenie w energię
elektryczną, gaz i wodę 1 003 700,00 430 401,13 42,88%
40002
Dostarczanie wody 1 003 700,00 430 401,13 42,88%Wydatki osobowe niezaliczone do
wy-nagrodzeń 25 000,00 10 082,31 40,33%
wynagrodzenie osobowe pracowników 344 000,00 169 229,91 49,19%
dodatkowe wynagrodzenie roczne 34 000,00 0,00 0,00
składki na ubezpieczenie społeczne 66 500,00 31 125,56 46,81%
składki na fundusz pracy 9 200,00 3 537,70 38,45%
wynagrodzenia bezosobowe 22 000,00 3 914,00 17,79%
zakup materiałów i wyposażenia 168 000,00 90 585,82 53,92%
zakup energii 75 000,00 38 435,62 51,25%
zakup usług remontowych 32 000,00 16 443,55 51,39%
zakup usług zdrowotnych 3 000,00 2 390,00 79,67%
zakup usług pozostałych 90 000,00 25 558,38 28,40%
opłaty z tytułu zakupu usług
telekomu-nikacyjnych 3 000,00 1 540,06 51,34%
zakup usług obejmujących wykonanie
ekspertyz, analiz i opinii 7 000,00 2 960,00 42,29%
opłaty czynszowe 5 000,00 2 400,00 48,00%
podróże służbowe krajowe 7 000,00 2 393,77 34,20%
różne opłaty i składki 64 000,00 9 550,50 14,92%
odpis na zakładowy fundusz świadczeń
socjalnych 16 000,00 12 819,95 80,12%
pozostałe podatki na rzecz budżetów
jednostek samorządu terytorialnego 3 000,00 1 428,00 47,60%
szkolenia pracowników niebędących
członkami korpusu służby cywilnej 8 000,00 6 006,00 0,00%
wydatki na zakupy inwestycyjne 22 000,00 0,00 0,00%
G m i n a P i e t r o w i c e W i e l k i e
600 Transport i łączność 448 000,00 154 995,80 34,60%
60016
Drogi publiczne gminne 448 000,00 154 995,80 34,60%wydatki osobowe niezaliczone do
wy-nagrodzeń 5 000,00 0,00 0,00%
wynagrodzenia osobowe pracowników 150 000,00 40 583,75 27,06%
dodatkowe wynagrodzenie roczne 10 000,00 0,00 0,00%
składki na ubezpieczenia społeczne 28 000,00 8 030,53 28,68%
składki na Fundusz Pracy 4 000,00 839,24 20,98%
zakup materiałów i wyposażenia 200 000,00 89 580,72 44,79%
zakup usług remontowych 16 000,00 1 019,00 6,37%
zakup usług pozostałych 33 000,00 14 942,56 45,28%
opłaty z tytułu zakupu usług
telekomu-nikacyjnych 2 000,00 0,00 0,00%
700 Gospodarka mieszkaniowa 10 000,00 0,00 0,00%
70004
Gospodarka mieszkaniowa 10 000,00 0,00 0,00%zakup materiałów i wyposażenia 5 000,00 0,00 0,00%
zakup usług pozostałych 5 000,00 0,00 0,00%
900 Gospodarka komunalna i ochrona
śro-dowiska 528 300,00 229 225,85 43,39%
90001
Gospodarka ściekowa i ochrona wód 370 000,00 144 758,86 39,12%wydatki osobowe niezaliczone do
wy-nagrodzeń 1 000,00 0,00 0,00%
wynagrodzenie osobowe pracowników 120 000,00 55 614,08 46,35%
dodatkowe wynagrodzenie roczne 5 000,00 0,00 0,00%
90004
Utrzymanie zieleni w miastach igmi-nach 105 000,00 32 771,84 31,21%
wydatki osobowe niezaliczone do
wy-nagrodzeń 1 000,00 0,00 0,00%
wynagrodzenie osobowe pracowników 56 000,00 25 519,06 45,57%
składki na ubezpieczenie społeczne 6 000,00 4 087,19 68,12%
składki na fundusz pracy 1 000,00 439,87 43,99%
zakup materiałów i wyposażenia 17 000,00 2 725,72 16,03%
zakup usług remontowych 10 000,00 0,00 0,00%
zakup usług pozostałych 14 000,00 0,00 0,00%
G m i n a P i e t r o w i c e W i e l k i e
90095
Pozostała działalność 53 300,00 51 695,15 96,99%wynagrodzenia osobowe pracowników 36 000,00 35 480,30 98,56%
składki na ubezpieczenia społeczne 6 500,00 6 357,54 97,81%
składki na fundusz pracy 800,00 777,78 97,22%
zakup materiałów i wyposażenia 10 000,00 9 079,53 90,80%
Ogółem: 1 990 000,00 814 622,78 40,94%
podatek dochodowy od osób prawnych 10 000,00 5 650,00
W dalszej części informacji z wykonania budżetu z I półrocze 2017 roku przedstawiono część opi-sową do poszczególnych działów, w których ponoszone są koszty samorządowego zakładu budże-towego.
400 - Wytwarzanie i zaopatrzenie w energię elektryczną, gaz i wodę: zakupiono materiały do remontu i wykonania przyłączy wodociągowych, wodomierze, materiały do remontu środków transportowych, zakup paliwa oraz innych materiałów niezbędnych do funkcjonowania zakładu.
600 – Transport i łączność: zakupiono materiały remontowe na wykonanie chodników, przystanków autobusowych, naprawy dróg gminnych, tj. piasek, kamienie, kostki brukowe, masę betonową, emulsje asfaltową, rury do kanalizacji oraz pręty i płaskowniki.
900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska: zakupiono kompresory i membrany oraz bakterie do przydomowych oczyszczalni, olej napędowy oraz inne materiały remontowe.
Poniesione koszty związane z zakupem usług remontowych dotyczyły między innymi: rege-neracji wodomierzy, konserwacji przepompowni, naprawy środków transportowych oraz przeglą-dy techniczne sprzętu, naprawy na przepompowniach i inne.
Koszty dotyczące zakupu usług pozostałych to głównie: usługi transportowe związane z przewiezieniem piasku i tłucznia, pompowanie przydomowych oczyszczalni, czyszczenie ścieków oraz wywóz nieczystości, raty leasingowe za skrapiarkę.
Na pozostałe koszty składają się: ubezpieczenie sprzętu i mienia zakładu oraz opłata za
ko-rzystanie z wód, zakup usług zdrowotnych, zakup usług telefonii komórkowej, podróże służbowe,
ryczałty samochodowe, zapłata czynszu za biuro, podatek od środków transportu.
G m i n a P i e t r o w i c e W i e l k i e
Zakład Gospodarki Komunalnej w Pietrowicach Wielkich wykonał przychody w stosunku do planu finansowego przychodów w wysokości 43,69%, natomiast wykonanie kosztów w stosunku do planu finansowego kosztów wyniosło 40,94%.
Wartość amortyzacji ogółem za I półrocze 2017 roku z tytułu środków trwałych wynosi 133.962,27 zł. Podatek dochodowy od osób prawnych wynosi 5.650,00 zł. Zakład Gospodarki Ko-munalnej w Pietrowicach Wielkich w I półroczu 2017 roku nie otrzymał z budżetu Gminy dotacji.
Należności zakładu z tytułu opłat za wodę i innych wynoszą 95.095,00 zł.
Zobowiązania zakładu z tytułu dostaw i usług wynoszą 49.734,59 zł.
Zobowiązania zakładu z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne wynoszą 21.979,82 zł.
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń, to kwota 3.807,00 zł.
W dokumencie
Informacja z wykonania budżetu Gminy Pietrowice Wielkie za I półrocze 2017 roku
(Stron 63-69)