Modernizacja urządzeń technicznych i maszyn 0 682
Komponenty
Pozostałe 15 266
Zobowiązania razem 15 948
8. Wartości niematerialne
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych:
Wartość firmy
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości niematerialne
Wartości niematerialne w
trakcie wytwarzania
Razem
za okres od 01.01 do 31.12.2015 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2015 roku 27.081 0 2.339 29.420
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 106 92 198
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) -6 -92 -98
Amortyzacja (-) -457 -457
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Pozostałe zmiany
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2015 roku 27.081 0 1 984 0 29 065
za okres od 01.01 do 31.12.2014 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2014 roku 27.081 71 2.722 29.874
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 116 116
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Amortyzacja (-) -71 -499 -570
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Pozostałe zmiany
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2014 roku 27.081 0 2.339 29.420
9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość zapasów:
Wyszczególnienie od 01.01.2015
do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
Odpisy ujęte jako koszt w okresie -9 733 -7 606
Odpisy odwrócone w okresie ujęta jako przychód w okresie 5 549 7 464
Wpływ na wynik finansowy -4 184 -142
Odpisy aktualizujące wartość należności
Wyszczególnienie od 01.01.2015
do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
Odpisy ujęte jako koszt w okresie -2 874 -702
Odpisy odwrócone w okresie ujęte jako przychód w okresie 1 943 1 230
Wpływ na wynik finansowy -931 528
Odpisy aktualizujące wartość inwestycji krótkoterminowych i długoterminowych
Wyszczególnienie od 01.01.2015
do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
Odpisy ujęte jako koszt w okresie -5 634 -2 613
Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie 2 309 3 881
Wpływ na wynik finansowy - 3 325 1 268
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych
Wyszczególnienie od 01.01.2015
do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
Odpisy ujęte jako koszt w okresie -531 0
Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie 80 5
Wpływ na wynik finansowy - 451 5
10. Kapitał podstawowy
Kapitał podstawowy na dzień 31.12.2015 r.
Wyszczególnienie 31.12.2015 31.12.2014
Liczba akcji szt. 200.000.000 200.000.000
Wartość nominalna akcji (PLN) 1,30 1,30
Kapitał podstawowy PLN 260.000.000,00 260.000.000,00
Struktura ilościowa i wartościowa kapitału akcyjnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za IV kwartał 2015 roku przedstawia się następująco:
Lp. Ilość sztuk akcji na okaziciela Seria akcji Wartość nominalna
jednej akcji Wartość
11. Programy płatności akcjami
W Grupie Kapitałowej ALCHEMIA S.A. nie występują płatności akcjami.
12. Dywidendy Nie dotyczy
13. Emisja i wykup papierów dłużnych Grupy
W okresie 12 miesięcy 2015 roku ALCHEMIA S.A. oraz spółki z Grupy nie emitowały i nie dokonywały wykupu dłużnych papierów wartościowych.
14. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) Nie dotyczy
15. Rezerwy
W okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa ALCHEMIA:
- zmniejszyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego o 1 357 tys. zł - zwiększyła aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego o 1 483 tys. zł - zmniejszyła rezerwę na świadczenia pracownicze o 4 597 tys. zł
- zwiększenie pozostałe rezerwy o 3 026 tys. zł.
16. Zobowiązania warunkowe oraz zabezpieczenia na majątku
Zaciągnięte przez Grupę Kapitałową zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek, innych instrumentów dłużnych oraz z tytułu leasingu finansowego objęte są następującymi zabezpieczeniami spłaty (według stanu na dzień bilansowy):
hipoteka kaucyjna na nieruchomościach do kwoty 0,00 tys. PLN (2014 rok: 21.915 tys. PLN),
hipoteka umowna łączna na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości wraz z prawem własności budynków i urządzeń się na nich znajdujących 136.300 tys. PLN (2014 rok: 116.300 tys. PLN), zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach 94.100 tys. PLN (rok 2014: 69.100 tys. PLN),
zastaw rejestrowy na zapasach oraz umowy przewłaszczenia zapasów łącznie do kwoty 15.000 tys.
PLN (2014 rok: 15.000 tys. PLN),
zastaw rejestrowy na akcjach do wysokości 10.000 tys. PLN (2014 rok: 10.000 tys. PLN) klauzula potrącenia wierzytelności,
cesja praw z polis ubezpieczenia do kwoty 186 486 tys. PLN (2014 rok: 167.107 tys. PLN), cesja należności 30.000 tys. PLN, (2014 rok: 30.000 tys. PLN )
weksle z deklaracją wekslową do kwoty 17.603 tys. PLN (2014 rok: 19.333 tys. PLN), oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
pełnomocnictwo do dysponowania obecnymi i przyszłymi wpływami na rachunek bankowy, poręczenie na zasadach ogólnych do kwoty 21.885 tys. PLN. (2014 rok: 21.885 tys. PLN)
W tym wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów (w tym dotyczących jednostek powiązanych) przedstawia się następująco:
31.12.2015 31.12.2014
Gwarancje ,poręczenia 21.885 21.885
Hipoteki 3.500 3.500
Weksle 5.718 7.448
Inne zobowiązania warunkowe 3.500 3.500
Zobowiązania warunkowe ogółem 34.603 36.333
17. Połączenia jednostek gospodarczych
W okresie 12 miesięcy 2015 roku nie nastąpiło połączenie jednostek gospodarczych 18. Wartość firmy
Wartość firmy występująca w aktywach bilansu Grupy Kapitałowej Alchemia dotyczy nabycia udziałów spółki Huta Bankowa Sp. z o.o Wartość brutto na początek okresu sprawozdawczego wynosiła 27.081 tys. PLN. Od powyższej wartości nie dokonywano odpisów aktualizujących. Obliczona i ujęta w sprawozdaniu skonsolidowanym wartość firmy odpowiada aktywom, których nie można już osobno zidentyfikować ani osobno ująć, jednakże z tytułu posiadania tych aktywów oczekuje się osiągnięcia określonych korzyści. Wartość brutto firmy na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosi 27.081 tys. PLN.
19. Działalność zaniechana
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła działalność zaniechana.
20. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Transakcje zawarte pomiędzy spółkami Grupy, które zostały wyeliminowane w procesie konsolidacji, prezentowane są w jednostkowych sprawozdaniach finansowych spółek.
Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za IV kwartał 2015 roku:
Wyszczególnienie od 01.01.2015
do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014 Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze 2 345 2 391
Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy 0 12
Pozostałe świadczenia 208 210
Razem 2 553 2 613
Wyszczególnienie
Przychody z działalności
operacyjnej Należności z tyt. dostaw i usług od 01.01.2015
do 31.12.2015
od 01.01.2014
do 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014
Sprzedaż do:
Zakup Zobowiązania z tyt. dostaw i usług
od 01.01.2015 do 31.12.2015
od 01.01.2014
do 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014
Zakup od:
Jednostki stowarzyszonej 0 0
Pozostałym podmiotom kaucje o inne należności dział.
pozostałej)
Pozostałe należności (leasing, kaucje o inne należności dział.
pozostałej)
Jednostki stowarzyszonej 0 0
Pozostałym podmiotom powiązanym
76 231 17 362
21. Zdarzenia po dniu bilansowym
1. Emitent realizuje program skupu akcji własnych w celu dalszej odsprzedaży lub umorzenia podjętego przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta uchwałą nr 18/2015 z dnia 17 czerwca 2015 roku w sprawie udzielenia Zarządowi Alchemia S.A. upoważnienie do nabywania akcji własnych w celu umorzenia lub w celu dalszej odsprzedaży w trybie art.362 § 1 pkt 5 i 8 KSH.
22. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów.
23. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro)
W okresach objętych skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski:
kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 31.12.2015 4,2615 PLN/EUR, 31.12.2014 4,2623 PLN/EUR,
średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: 01.01 - 31.12.2015 4,1848 PLN/EUR, 01.01 - 31.12.2014 - 4,1893 PLN/EUR
Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych dla Grupy Kapitałowej ALCHEMIA, przeliczone na EURO, przedstawia tabela:
Wyszczególnienie od 01.01.2015 do 31.12.2015
Środki pieniężne netto z działalności Operacyjnej
59 048 39.997 14 110 9.548
Środki pieniężne netto z działalności Inwestycyjnej
174 -86.296 42 -20.599
Środki pieniężne netto z działalności Finansowej
Wyszczególnienie tys. PLN tys. EUR
Bilans
Aktywa 818 962 944 798 192 177 221 664
Zobowiązania długoterminowe 36 727 46 943 8 618 11 014
Zobowiązania krótkoterminowe 207 464 255 093 48 683 59 849
Kapitał własny 574 771 642 762 134 875 150 802
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
574 771 642 762 134 875 150 802
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych dla Emitenta, przeliczone na EURO, przedstawia tabela:
Wyszczególnienie od 01.01.2015 do 31.12.2015
Środki pieniężne netto z działalności Operacyjnej
37 230 30 588 8 896 7 302
Środki pieniężne netto z działalności Inwestycyjnej
-2 441 -68 037 -583 -16 241
Środki pieniężne netto z działalności Finansowej
Wyszczególnienie tys. PLN tys. EUR
Bilans
Aktywa 780 423 849 221 183 133 199 240
Zobowiązania długoterminowe 11 310 18 125 2 654 4 252
Zobowiązania krótkoterminowe 164 384 183 023 38 574 42 940
Kapitał własny 604 729 648 073 141 905 152 048
Poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące wartości godziwych instrumentów finansowych, dla których jest możliwe ich oszacowanie:
- Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, krótkoterminowe depozyty bankowe oraz krótkoterminowe kredyty bankowe . Wartość wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na szybką zapadalność tych instrumentów
-należności handlowe, pozostałe należności, zobowiązania handlowe. Wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwych z uwagi na ich krótkoterminowy charakter.
- otrzymane pożyczki i kredyty bankowe. Wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na zmienny, oparty na stopach rynkowych charakter ich oprocentowania
- instrumenty kapitałowe dostępne do sprzedaży. Są to udziały i akcje prezentowane w wartości godziwej bez
i akcje nie notowane na rynkach finansowych , dla których nie ma żadnych alternatywnych sposobów weryfikacji ich wartości godziwej, prezentowane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości
- inwestycje w funduszach inwestycyjnych. Wartość bilansowa jest równa wartości godziwej wynikającej z wyceny dokonanej w oparciu o kwotowania rynkowe.
Dla płatności z tytułu koncesji nie jest możliwe oszacowanie wartości godziwej ze względu na brak aktywnego rynku podobnych instrumentów finansowych.
24.1.Hierarchia instrumentów finansowych
Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej można zakwalifikować do następujących modeli wyceny:
Poziom 1: ceny kwotowane (nieskorygowane) na aktywnych rynkach dla takich samych aktywów i zobowiązań, Poziom 2: dane wejściowe, inne niż ceny kwotowane użyte w poziomie 1, które są obserwowalne dla danych aktywów i zobowiązań, zarówno bezpośrednio (np. jako ceny) lub pośrednio (np. są pochodną rezerw),
Poziom 3: dane wejściowe niebazujące na obserwowalnych cenach rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).
Do wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenianych w wartości godziwej w kwocie 0,00 tys. PLN (31 grudnia 2014r. 955 tys. PLN – akcje zostały zbyte we wrześniu 2015 r.) oraz aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu wycenionych w wartości godziwej w kwocie 7 766 tys. PLN (na 31 grudnia 2014 roku 87.000 tys. PLN) na dzień 31.grudnia 2015 r. zastosowano poziom 1 wyceny.
25. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności
Nie dotyczy
26. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Nie dotyczy
27. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio i pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znaczących pakietów akcji Emitenta w okresie od poprzedniego raportu kwartalnego.
Zgodnie z posiadanymi informacjami, na dzień przekazania raportu kwartalnego, akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ALCHEMIA S.A. są:
Lp. Wyszczególnienie Stan na dzień przekazania raportu za IV kwartał 2015 r.
Stan na dzień przekazania raportu za III kwartał 2015 r.
Ilość % udział w
Karkosik 41.026.801 20,51 % 41.026.801 20,51 %
3. Pozostali 27.040.158 13,52 % 27.383.521 13,69 %
1) w tym bezpośrednio 68.273.041 sztuk akcji Alchemia S.A. oraz pośrednio 63.660.000 sztuk akcji Alchemia S.A., w tym 9.260.000 akcji własnych Alchemia S.A., oraz poprzez Impexmetal S.A., który posiada 50.400.000 sztuk akcji Alchemia S.A.
2) w tym bezpośrednio 34,136 % kapitału zakładowego Alchemia S.A. oraz pośrednio 31,83% kapitału
zakładowego Alchemia S.A., w tym akcji własnych Alchemia S.A., które stanowią 4,63 % kapitału zakładowego Emitenta oraz poprzez Impexmetal S.A., który posiada 25,20% kapitału zakładowego Alchemia S.A.
3) w tym bezpośrednio 71.805.678 sztuk akcji Alchemia S.A. oraz pośrednio 59.784.000 sztuk akcji Alchemia S.A., Emitenta oraz poprzez Impexmetal S.A., który posiada 25,20% kapitału zakładowego Alchemia S.A.
28. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
Lp. Wyszczególnienie Stan na dzień przekazania raportu za IV kwartał 2015 r.
Stan na dzień przekazania raportu za III kwartał 2015 r.
ilość % udział w
29. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w zakresie:
a) postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczęcia postępowania oraz stanowisko emitenta,
nie występuje
b) dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postanowień odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania nie występuje
30. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, z wyjątkiem transakcji zawieranych przez emitenta będącego funduszem z podmiotem powiązanym, wraz ze wskazaniem ich wartości, przy czym informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych transakcji są niezbędne do zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy emitenta wraz z przedstawieniem
a) informacji o podmiocie, z którym została zawarta transakcja, nie dotyczy
b) informacji o powiązaniach emitenta lub jednostki od niego zależnej z podmiotem będącym stroną transakcji nie dotyczy
c) informacji o przedmiocie transakcji nie dotyczy
d) istotnych warunków transakcji, ze szczególnym uwzględnieniem warunków finansowych oraz wskazaniem określonych przez strony specyficznych warunków, charakterystycznych dla tej umowy, w szczególności odbiegających od warunków powszechnie stosowanych dla danego typu umów,
nie dotyczy
e) innych informacji dotyczących tych transakcji, jeżeli są niezbędne do zrozumienia transakcji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta,
nie dotyczy
f) wszelkich zmian transakcji z podmiotami powiązanymi, opisanych w ostatnim sprawozdaniu rocznym, które mogły mieć istotny wpływ na wynik finansowy emitenta,
nie dotyczy.
W IV kwartale 2015 roku nie wystąpiły w/w transakcje.
31. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę przez niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta z określeniem:
a) nazwy (firmy) podmiotu, któremu zostały udzielone poręczenia lub gwarancje,
b) łącznej kwoty kredytów lub pożyczek, która w całości lub w określonej części została odpowiednio poręczona lub gwarantowana,
c) okresu, na jaki zostały udzielone poręczenia lub gwarancje,
d) warunków finansowych, na jakich zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, z określeniem wynagrodzenia emitenta lub jednostki od niego zależnej za udzielenie poręczeń lub gwarancji,
e) charakteru powiązań istniejących pomiędzy emitentem a podmiotem, który zaciągnął kredyty lub pożyczki, W IV kwartale 2015 roku emitent lub jednostka od niego zależna nie udzieliły poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu stanowiącej co najmniej 10%
kapitałów własnych emitenta.
32. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
Nie wystąpiły
33. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej ALCHEMIA w perspektywie I kwartału 2016 zależeć będą głównie od:
a) kształtowania się cen kęsisk, złomu i żelazostopów oraz innych niezbędnym podstawowych materiałów do produkcji prowadzonej w grupie,
b) utrzymanie stałego poziomu zapotrzebowani/zamówień na wyroby produkowane w grupie, c) kursu walut EUR, USD
d) sytuacji na rynku wschodnim,
e) rytmiczności dostaw podstawowych surowców do produkcji.
Data Imię i Nazwisko Funkcja
26.02.2016 r Karina Wściubiak-Hankò Prezes Zarządu ……….
26.02.2016 r Marek Misiakiewicz Wiceprezes Zarządu ………..
26.02.2016 r Janusz Siemieniec Wiceprezes Zarządu ………..
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie sprawozdania finansowego
Data Imię i Nazwisko Funkcja
26.02.2016 r Agnieszka Ociepa Główny Księgowy ………